城市商业银行竞争力评价报告

都市商业银行竞争力评价汇报财务状况根据银监会年报，截至2023年终，我国共有都市商业银行144家，较2023年减少了3家在货币环境偏紧的2023年，城商行资产负债规模及其在所有商业银行中的I占比延续了持续增长的I趋势；不良贷款率较2023年有所减少，但不良贷款余额持续数年的下降趋势结束；拨备覆盖率和资本金充足性远高于商业银行总体均值；资产利润率和资本利润率均实现了近年来最佳的成果；流动性比率高于银行业平均水平，但存贷比和贷款集中度则高于行业平均水平资产负债状况2023年都市商业银行规模继续保持高速增长，资产和负债在所有商业银行资产总额和负债总额中的比例延续了2023年以来的持续增长的趋势银监会2023年报数据显示，2023年终，城商行资产总额为

9.98万亿元，较2023年增长

21.7%；负债总额为

9.32万亿元，较2023年增长

26.5%；所有者权益总额为

0.66万亿元，较2023年增长

37.7%（图

1.图

2.图3）存款和贷款同样保持高速增长2023年终，城商行存款总额超过7万亿元，较2023年增长约28%；贷款总额超过4万亿元，较2023年增长约34%o从单个银行看，2023年资产规模超过1000亿元的城商行数量到达27家，较2023年增长8家；2023年存款规模超过1000亿元的城商行数量为16家在资产、负债、存款、贷款四个单项指标中，北京银行、上海银行和江苏银行分别列前三甲其中，规模最大日勺北京银行2023年终资产总额靠近1万亿元域经营也隐藏着诸多风险，省外分支机构日勺设置对于城商行市场开发能力、内控制度、管理模式、加强风险管理等的规定非常高，某些城商行的省外分行在设置之初连年亏损2023年4月，银监会下发《有关中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见（试行）》，明确规定城商行设置分支机构不再受数量指标限制2023年，27家城商行设置36家分行，2023年，45家城商行设置了59家分行和1家代表处2023年3月，王岐山副总理在“两会”期间批评了小银行一味做大、向大银行发展的势头，指出小银行往大银行发展的势头不减，诸多银行都在往大搞，有“三不”倾向，即不平衡、不持久、不匹配；城商行、农村信用社、村镇银行等地方金融机构以及小额贷款企业要立足当地，合理布局，规范运作，防止片面求大和跨区域盲目扩张，在提高自身发展质量和效益上下更大功夫监管部门在2023年加强了对城商行跨区域设置分支机构的管理，减少了城商行跨区域经营的步伐然而，城商行跨区域经营的步伐并未停止城商行的跨区域经营包括两个方面一是省内异地经营；二是跨省经营在跨省分行设置方面，2023年至少28家跨省分行正式开业，但这绝大多数是在2023年获准筹建2023年，银监会基本上暂停了同意城商行筹建跨省分行的工作在省内分行开设方面，至少55家分行在2023年开业，在可得到获准筹建时间的18家分行中，2023年和2023年获准筹建日勺数量各占二分之一此外，徽商银行宣城支行2023年5月17日获准升格为分行在异地开设分行受阻的状况下，2023年城商行在深挖掘当地市场方面投入了更多精力一是增设当地营业网点例如，宁波银行增设29个营业网点，哈尔滨银行增设8个，大连银行和上海银行各增设6个，杭州银行新增设4个；二是加速网点转型，打造特色网点例如，南京银行、江苏银行、杭州银行和长沙银行设置“科技支行”，专营科技型中小企业业务；在提供全天候服务方面，宁波银行高塘支行实行24小时小区银行服务，龙江银行在营业网点内开设24小时人工服务窗口；三是升级改造信息管理系统，提高经营管理能力和风险管理能力；四是加强产品、服务创新，着力满足地方中小企业金融需求例如华融湘江银行推出“给力贷”特色产品，该产品具有担保组合、信用增级、循环使用、综合服务等特点，向能提供组合担保资产的优质中小企业提供服务以上数据表明，2023年，城商行跨区域设置分行确实受到了很大阻力同步，城商行迅速发展过程中的I某些问题也逐渐暴露出来，尤其是人才储备局限性、研发能力低、信息系统建设滞后、内控制度不健全、风险管理能力待加强等,还发生了多起票据诈骗案和违法违规行为这些问题的发生也印证了监管部门的紧张从短期来看，城商行将愈加重视省内异地新设分行，以及对应的下属支行从长远来看，监管部门也许会对国内商业银行进行重新分类，并结合监管评级和商业银行日勺跨区域经营能力等来管理商业银行跨区域经营的市场准入对于城商行而言，不管跨区域经营与否受限，它们都需要持续锻练内功，提高自身素质发起村镇银行2006年12月22日，银监会公布《有关调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设日勺若干意见》，鼓励、支持银行业金融机构发起设置村镇银行随即，相继出台了一系列政策，村镇银行数量迅速增长截至2023年终，已开业村镇银行数量到达635家，假如包括在筹建的，村镇银行数量则高达726家，而2023年终才349家（图27）发起设置村镇银行对于都市商业银行而言尤为重要一是发起设置村镇银行与城商行服务中小企业、服务地方经济的I战略定位具有内在一致性二是可以借此突破地区限制三是可以改善经营业绩伴随城商行对村镇银行的I认识不停提高，它们在发起设置村镇银行方面也体现得越来越积极2023年仍有不少城商行发起的村镇银行开业从银监会的新设新型金融机构的计划来看，未来一段时期，异地发起设置村镇银行仍然具有一定空间，城商行在不停扎实内控制度和风险管理体系的同步，可以考虑通过发起设置村镇银行来实现或深入推进跨区域经营2011年7月25日，银监会公布《有关调整村镇银行组建核准有关事项的告知》，对组建村镇银行的核准方式、挂钩政策进行了调整，并规定村镇银行主发起行要按照集约化发展、地区合适集中的原则，规模化、批量化发起设置村镇银行总体来看，发起设置村镇银行的难度深入增长资本管理保持充足的资本金是满足监管规定、赢得存款人信心、抵御风险、扩大规模、增设机构、跨区域经营的必要条件2023年5月3日，银监会公布了《有关中国银行业实行新监管原则的I指导意见》，规定在正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于

11.5%和

10.5%,若出现系统性的信贷过快增长，还需计提逆周期超额资本资产规模的扩张和资本充足率规定日勺提高使得商业银行面临着越来越严重的资本金约束有效管理资本金、建立补充资本金的长期有效机制是摆在商业银行面前的重大课题，尤其是对于城商行而言从长期来看，城商行需要多渠道的补充资本金，完善资本构造，加大力度发展资本金占用小的I业务增资扩股增资扩股是城商行补充资本金的另一重要方式，并且增资扩股的意义不局限在单纯提高资本金充足性通过引入境内外战略投资者，城商行可以实现股权多元化和改善企业治理构造，引进先进理念和技术，拓展视野，提高品牌价值2023年城商行在增资扩股方面仍然是频频出击例如，华融湘江银行实现增资扩股

8.49亿元，总股本增长至

49.29亿元；珠海市商业银行在更名为“珠海华润银行”之后成功增资50亿元；浙江民泰银行增资

1.83亿元；内蒙古银行完毕第四次增资扩股工作，实收资本到达30亿元；昆仑银行增资

25.13亿元；吉林银行完毕5亿股增资扩股工作；广东南粤银行实现增长资本

8.49亿元和利润转增股本资金

0.82亿元；贵阳银行按计划完毕第五次增资扩股工作，募集资金

4.07亿元；桂林银行增资扩股

5.86亿元；沧州银行增长股本

1.57万元；中国大唐集团财务有限企业入股富滇银行6亿股，增资后富滇银行注册资本和实收资本到达

30.77亿元；安阳银行新募集资本金3亿元；丹东银行将资本公积转增资本，原有股本每十股转增

4.5股，使丹东银行股本由64692万股增长到93804万股，并向优秀民营企业等募集新股6亿元；郑州银行实现一次性增发

25.08亿股，共募集资金

68.22亿元止匕外，湖北银行、大连银行等城商行的增资扩股工作正在进行中发行次级债次级债是商业银行附属资本的重要构成部分，发行次级债也是近年来城商行补充资本金的重要渠道2023年，5家大型商业银行、6家股份制商业银行和16家城商行共27家银行发行次级债

3174.5亿元，超过计划发行量134亿元2023年，16家城商行通过发行次级债补充附属资本，实际发行金额

305.5亿元（表2）从发行时间来看，2023年12月份城商行次级债发行活动比较密集，8家城商行在12月发行次级债，合计实际发行量69亿元次级债发行量的增长导致次级债融资成本明显上升2023年，17家城商行次级债平均票面利率为

6.3%,高于所有27家商业银行次级债平均票面利率

5.7%,较2023年的

5.4%高出将近一种百分点其中，只有北京银行、上海银行和杭州银行三家城商行次级债券票面利率低于6%,五家城商行次级债票面利率超过7%,票面利率最高的I是浙江泰隆银行和长沙银行的I

7.3%（表2）此外，银监会还于2023年8月1日同意张家口市商业银行发行不超过5亿元的23年期次级债券，于2023年8月24日同意吉林银行发行不超过20亿元的次级债券，于2023年10月8日同意沧州银行发行不超过5亿元人民币日勺23年期次级债券重庆银行2023年第一次临时股东大会审议通过《有关发行8亿元次级债券的议案》，同年完毕了在全国银行间债券市场发行次级债的行政审批手续，并获得了中国银监会和中国人民银行的有关批复这四家城商行次级债均在2023年上六个月成功发行公开上市公开上市是充实资本金的重要方式截至目前，在A股市场16家上市银行中，仅有宁波银行、南京银行和北京银行三家城商行自2023年这三家城商行实现成功上市之后，不少城商行都明确表达了上市意向，近年来一直在积蓄力量，准备申报资料然而，进入2023年股市进入低迷期，加之全球金融危机的冲击，A股市场一直在低位徘徊同步，城商行自身也存在某些问题，尤其是股权过于分散、内部员工持股、内部控制落后和管理无序等2023年9月，财政部等五部委联合下发了《有关规范金融企业内部职工持股的告知》，城商行股权转让有了根据然而，齐鲁银行伪造票据案、烟台银行汇票案等城商行金融案件频频发生，暴露出城商行内控制度建设上的落后这些原因增长监管部门对城商行上市也许引起不良社会效应的紧张2023年，在公开上市方面，城商行仍然是“后继无人”然而，城商行业没有闲着据证监会公开披露，截至2023年二季度末，盛京银行、大连银行、江苏银行、锦州银行、上海银行、贵阳银行、重庆银行、杭州银行和东莞银行等11家城商行已提交上市申请并在等待审核2023年，频频出现城商行增资扩股、更名改制、股权拍卖转让的消息，到达公开上市原则是这些活动的一种重要目时未来一段时间，城商行在明晰产权、完善企业治理构造、明确战略定位、提高风险管控能力等方面下功夫由于在A股上市受阻，越来越多的城商行通过地方产权交易市场转让股权股权转让首先可以优化调整股权构造，另首先则反应了股东对城商行迟迟不能上市的失望据不完全记录，2023年至少有11家城商行进行了不一样程度的股权转让部分城商行股权转让还出现了流拍的现象止匕外，很也许某些城商行会选择先在H股上市转型发展中的机遇和挑战利率市场化和资本市场的发展使得城商行面临着巨大的转型压力在深入转型发展中，城商行需要找准定位明确方向，并坚持自己的定位和方向，扎实当地经营基础，加大力度服务中小企业；着力推进业务发展转型，提高中间业务收入比重，减少业务发展对资本金的依赖从短期来看，城商行跨区域经营的难度有所增大，不良贷款形势在经济下行压力增大的大背景之下亦将恶化，城商行可以采用合作结盟日勺形式来应对长期短期挑战找准定位明确方向跨区域发展和规模不停壮大是城商行发展过程中的一种重要成绩然而，伴随规模持续增长和资本实力的不停增强，城商行在满足单笔贷款能力越来越强,它们似乎展现出越来越偏离“服务地方经济、服务中小企业、服务市民”的初始定位，与大银行争抢客户资源城商行由都市信用社改组而来，生存发展于在大型商业银行和股份制商业银行的竞争压力之下，找准定位明确方向一直是城商行发展中的重要问题在组建城商行的初期，监管部门规定城商行坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务都市居民”的市场定位和改革、发展的方针，在积极支持地方经济发展的同步,拓展自己的市场空间这一思绪在2023年颁布日勺《都市商业银行监管与发展纲要》有明确日勺体现这一战略定位是符合大部分城商行的I基本状况的城商行的I股权构造和人员构造都深深地根植于地方，具有明显的地方特色和特性与地方政府之间形成亲密联络使城商行可以得到当地政府的支持，这构成了商行竞争优势的一种重要来源在成立之初，城商行只有充足运用与地方经济的J“鱼水”关系，亲密关注地方经济发展动向，保持自身战略与地方经济发展战略的一致，才能获得良好的发展业绩在实践中，城商行做大的冲动非常强烈尤其是在少数几家城商行通过引进战略投资者、异地扩张、上市等“大手笔”而迅速提高市场定位的鼓励下，某些城商行首先继续宣传坚持自己的“服务地方经济、服务中小企业、服务市民”定位，另首先争相做大规模、跨区域、与大银行抢客户2023年以来，监管部门重新审阅了城商行的发展方向和市场定位问题银监会2023年报提出的城商行的发展思绪应是“立足当地、服务小微、打牢基础、形成特色、与大银行错位竞争”银监会主席尚福林在2023年陆家嘴论坛上指出，“小银行应努力发展成为立足于当地发展、立足于特色经营、立足于实体经济、立足于小微企业的小区性金融机构，真正服务于地方经济”要在大行林立的国内银行业中站稳脚跟持续发展，城商行需要走差异化和特色化的I发展道路，要找准定位，明确方向，通过深化市场细分，明确市场定位，加大创新力度，完善管理模式、组织构造和业务流程城商行应当从自身实际和当地经济状况出发，集中资源，着力发明富有当地特色的竞争优势，防止与大银行的同质化竞争，在当地经济发展中寻找业务空间和利润增长点，实现自身发展与当地经济繁华之间的良性互动对于跨区域经营这一点，城商行需要充足考察其中的成本、收益和风险确实，近年来，通过引资、异地扩张和上市，城商行之间的分化程度有所提高，某些城商行已经成为规模较大的区域性商业银行，此外某些则不得不“固守一方”在未来的发展中，城商行需以客户为中心，建立差异化日勺、有别于其他银行日勺战略定位，尤其是防止与大型银行争夺市场，积极培育适合自身发展实际的关键客户群和利润增长点其中，有条件的可以选择发展成全国性银行，但对于大部分城商行而言，发展成为区域性银行、小区银行、特色银行也许是更为合理的选择不过，不管选择什么的战略定位，城商行都需要扎实自己的I经营基础，扎根当地，突出特色，提高风险管控能力在客户选择方面，城商行应当以中小企业为重要服务对象根据工信部《“十二五”中小企业成长规划》，2023年末，全国工商登记中小企业超过noo万家,个体工商户超过3400万个在工业领域，2023年，全国规模以上中小企业

44.9万家，年均增长

8.5%,占规模以上企业数量的

199.3%；全国规模以上中小企业工业增长值增长

17.5%,占规模以上工业增长值的

69.1%；完毕利润

2.6万亿元，占规模以上企业利润总额的

166.8%,年均增长

18.9%中小企业仍然是一种极具商业价值的群体，但中小企业融资难、融资贵也阐明，中小企业金融服务仍然存在广阔的发展空间从城商行自身状况看，城商行为中小企业服务具有比较优势城商行从业人员大部分来源于当地，熟悉客户状况，便于监督地方性中小企业城商行还拥有决策机制灵活，更适合中小企业“短、小、频、急”的融资需要实践也证明，立足当地、服务中小企业是适合城商行的包商银行、浙江稠州商业银行、浙江泰隆商业银行等城商行在服务中小企业过程中获得来很大的发展即便是宁波银行、杭州银行等规模较大的城商行也将重要客户群定位于中小企业在这方面，《银行家》进行了长期的跟踪调查业务发展转型近年来，国内商业银行收入过度依托利差日勺盈利模式一直在经历着严峻挑战，国内银行一直倡导加强金融创新，提高中间业务收入比重，但一直没有发生实质性的I变化2023年，16家上市银行利息净收入占营业收入11家在80%以上，平均则高达

83.0%如前所述，对利差收入的依赖对于城商行而言尤其严重2023年，城商行利息净收入占营业收入比重高达

85.2%,手续费和佣金净收入占营业收入比重为

4.4虹其中，北京银行、南京银行和宁波银行等三家上市城商行2023年利息净收入占营业收入比重分别高达

90.6%,

87.3%和

85.8%包商银行和广东南粤银行等个别城商行利息净收入占营业收入比重较低，但这并非手续费和佣金收入占比高所致，而是由于投资收益较高未来城商行在调整业务模式方面的压力将会越来越大一是利率市场化的I积极推进将缩小了存贷款利差，类似2023年的全行业高利润时代将难以再现二是国内资本市场和债券市场的发展正在加紧金融脱媒的进程，信贷市场日勺竞争程度有也许会加剧更多开展中小企业业务对商业银行利率定价和风险管理能力提出了更多更高的I规定这将深刻变化商业银行的客户构造和风险轮廓三是资本充足率监管规定强化，但补充资本金的I渠道仍然不完善商业银行不得不加强创新和发展少占用资本金和不占用资本金的业务正如尚福林主席在2023年陆家嘴论坛上所说“通过高资本消耗支持规模扩张日勺发展方式难以持续”城商行同其他商业银行同样需要切实变化“扩张一融资一再扩张”的发展模式，合理减少资本消耗，走内涵式集约化的发展道路,资产负债增速高于其他类型商业银行在所有商业银行中的比例继续增长2023年终，城商行资产总额在所有商业银行资产总额中的比重由2023年时

8.24%增长

0.57个百分点，至

8.81%；负债总额占比由2023年的

18.24%增至

8.79%（图

1、图2）资产质量2023年，尽管城商行不良贷款率仍然保持以往的下降趋势，但不良贷款余额下降的趋势结束2023年四季度末，城商行平均不良贷款率由2023年四季度末的

0.9%降至

0.8%,低于所有商业银行平均水平

1.0%和大型商业银行的

1.1%,但高于股份制银行的

0.6%和外资银行的

0.4%（图4）其中，次级类、可疑类和损失类不良贷款比率均为

0.2%0不良贷款余额持续下降的趋势在2023年一季度结束，2023年一季度末不良贷款余额333亿元，较2023年四季度末增长7亿元，2023年四季度末不良贷款余额为339亿元，较2023年四季度末增长13亿元（图5）从散点图状况看，城商行资产规模和贷款规模越大，不良贷款率越低（图

6、图7）其中，资产规模不不小于100亿元日勺城商行平均不良贷款率为

1.遥,处在100亿元到500亿元日勺城商行平均不良贷款率为

0.8%,处在500亿元到1000亿元的城商行平均不良贷款率为

0.7%,资产规模不小于1000亿元的城商行平均不良贷款率为

0.6%（图8）风险抵偿能力贷款损失准备金是商业银行吸取信贷损失的基础，贷款损失准备金时充足性通过拨备覆盖率来衡量2023年终，城商行平均拨备覆盖率为534%,高于深入提高存贷款等各类产品定价和服务能力，积极发展中间业务，拓展非利息收入渠道，逐渐变化过于依赖利差的盈利模式跨区域经营难度提高跨区域经营在2023年受到了很大挫折，但并没有被严禁，银监会仍然同意了某些城商行筹建异地分行，尽管相比于前几年数量很少此外，借道村镇银行,城商行异地扩张的步伐仍然在持续推进综合多种原因看，监管部门对城商行整体发展现实状况是持肯定态度时，但强调城商行应加强当地市场服务力度，关注各类风险从长远来看，这是增进城商行有序发展重要力量，城商行发展前景仍然是不错的但目前，高速跨区域扩张也凸现了某些城商行在人才储备、内控制度、研究能力、信息技术和管理模式等方面的局限性和缺陷城商行在跨区域经营过程中面临欧J难题越来越多越来越大一是申请设置异地分行的难度增长2023年至今，银监会没有在同意其他城商行开设跨省异地分行，同步银监会还压缩了城商行新设省内异地分行的审批很难讲监管部门会在什么时间再次大批量同意城商行新设异地分行这取决于对诸多原因的综合考虑，例如城商行自身的素质和风险控制能力、资本充足性、不良贷款状况以及监管部门对城商行前期跨区域经营活动的评估和认识不加区别地，长期限制所有城商行新设异地分行也许并不合理，但监管部门很也许会对申请新设异地分行的城商行提出更高的规定未来城商行在新设异地分行方面的难度都将有所增长二是发起设置村镇银行的难度增长2023年以来，银监会调整放宽农村地区银行业准入政策，银行业在发起村镇银行方面非常活跃，对于完善农村金融体系，提高农村金融服务水平做出了很大日勺奉献然而，在村镇银行数量的迅猛增长的过程中也隐藏着不少风险和问题，例如社会认知度不高、吸取存款的难度较大、贷款发放受规模控制、资金结算问题迟迟不能得到有效处理、外部经营环境亟待改善，发起设置村镇银行，地区跨度大、管理半径长，协调和管理成本过高，不利于村镇银行的可持续稳定健康发展这些风险和问题很也许会在未来几年中深入暴露城商行发起设置村镇银行的行为很也许会面临与异地新设分行同样的困境，即被监管部门限制银监会2023年7月25日公布的《有关调整村镇银行组建核准有关事项的告知》再次对发起设置村镇银行的规定进行了调整，规定村镇银行主发起行要按照集约化发展、地区合适集中的原则，规模化、批量化发起设置村镇银行；对优质主发起行提出了明确规定主发起行除监管评级达二级以上（含）、满足持续审慎监管规定外，还应有明确的I农村金融市场发展战略规划、专业的农村金融市场调查、详实的拟设村镇银行成本收益分析和风险评估、足够的合格人才储备、充足的并表管理能力及信息科技建设和管理能力、已经探索出可行有效的I农村金融商业模式以及有到中西部地区发展的内在意愿和详细计划等对于那些发起设置村镇银行动机不正、资本实力不强、风险管控能力局限性、人才储备不充足以及IT系统支持不力的银行业金融机构，银监会不再支持其发起设置村镇银行总体上看，本次政策调整完善的目的在于引导和鼓励“优质”主发起行批量化发起设置村镇银行这将有助于实行集约化管理，提供专业化服务，有效处理村镇银行协调和管理成本高等问题，增进合理地区布局，提高组建发展质量，但发起设置村镇银行的原则无疑是提高了三是跨区域分支机构风险管控难度增长异地分支机构的I开设增长了城商的I管理半径，提高了风险管控的难度伴随分支机构的开业，尤其是一批大案要案频频发生，加强对跨区域分支机构的管控成为亟待处理的课题城商行需要按照集约化、扁平化、垂直化原则，建立健全“总一分一支”三级管理架构，构建业务线清晰、职责分工明确、精简高效的组织架构，优化业务流程，提高经营管理的专业化和精细化水平在风险管理方面，需要明确异地分行风险管理职责，强化分行贷款集中管理，加强操作风险管理，建立完善风险预警体系，加强贷后管理，及时识别和化解风险不良贷款形势恶化近年来，银行业不良贷款余额、不良贷款率一直保持着同步持续下降的“双降”的态势这一趋势在2023年终被打破2023年四季度末，银行业不良贷款余额到达4279亿元，尽管同比仍然是下降的，但较三季度末增长201亿元，银行业不良贷款率在2023年四季度末到达

1.0%,尽管低于2023年四季度末时

1.1%,但高于三季度末的I

0.9%尽o管城商行的不良贷款率仍然保持在

0.8%的水平，与2023年三季度持平，低于2023年终的

0.9%,但不良贷款余额也出现了增长（图

4.图5）由于国际经济持续低迷、国内经济下行压力增大，前期原材料价格和劳动力成本上涨以及紧锁政策的滞后效应，工商企业，尤其是中小企业经营环境困难会恶化，信用风险水平有也许提高从区域分布状况看，东部南部地区对出口依赖程度较高口勺外向型企业信贷风险加剧的也许性更高部分产能过剩状况较为严重的电解铝、水泥、平板玻璃、纺织等行业不良贷款率也也许会有增长中小企业之间的“互保”、“联保”增长了风险复杂性和管理风险的难度此外，伴随监管部门对平台贷款的清理整顿，平台贷款风险总体可控性不停增强，但进入偿还高峰期之后，政府平台贷款风险仍然不可忽视利率减少使得房地产市场在近期也许会有所好转，但中央政府对房地产市场的调整政策立场并没有变化，降息的效应也会被逐渐吸取，房地产市场好转也许并不会长期部分二三线都市频频出现烂尾楼，房地产企业高负债率和资金流枯竭等现象也是导致房地产信贷风险上升的重要原因未来一段时期，银行业不良贷款率也许将继续上升对于以中小企业或小微企业为重要服务对象的城商行而言，不良贷款形势也许会逐渐恶化，信贷不良率也将因此上升，盈利能力和业务发展将遭到很大的打击城商行需从存量贷款和新增贷款两个方面加强风险控制，加强贷后管理，调整信贷构造抱团发展合作共赢城商行在跨区域经营方面获得了不小的进步，但基本上仍然是地方性银行,绝大部分城商行经营活动往往局限在当地市场城商行之间的合作时有发生，但大部分合作是局部的I、浅层次的，缺乏长期有效性客户基础微弱、技术落后使得城商行在金融市场业务、银行卡业务、财富管理业务处在不利的地位，也限制的单个城商行在应对负面冲击方面的能力目前，城商行跨区域经营受到限制，城商行在跨区域经营上很难获得突破性进展偏居一方的城商行难以分散区域性经济下行导致的风险，在应对区域性经济周期冲击的方面处在不利地位例如，目前温州地区，由于外部环境外化，中小企业现金流断裂，不良贷款迅速增长据记录，截至2023年6月底，温州市银行业不良贷款余额增至

181.4亿元，比年初增长

94.47亿元，不良贷款率

2.69%,比年初上升

1.33个百分点其他东南部沿海地区状况也许会好某些，但区域性系统风险在不停集聚对于大部分城商行而言，应对区域性经济波动导致日勺风险已经是日益紧迫城商行之间日勺合作联盟是一条可选的措施从短期来看，可以在风险评估、预警和识别，互相提供流动性便利等方面展开合作，集合大家区I力量，联合应对经济下行给城商行带来的压力长期来看，可以在更广泛的业务范围和领域进行深层次日勺合作2012年4月24日，由民生银行、包商银行和哈尔滨银行发起倡议的“亚洲金融合作联盟”AFCA创立除三家发起行之外，其组员还包括成都银行、重庆银行、吉林银行、富滇银行、广东南粤银行等30家中小金融机构亚洲金融合作联盟是亚洲范围内以国内中小银行为主日勺金融机构合作组织，重点在研究征询、风险管理、科技开发、运行管理、企业业务、零售业务、金融同业等方面进行合作这一倡议很也许预示着城商行合作进入一种新的阶段，我们期待她能获得实效2023年终的J334%,远远超过同期商业银行总体日勺278%和大型商业银行日勺250%从不一样规模城商行平均拨备覆盖率看，平均拨备覆盖率最高的是资产规模处在10亿元到500亿元之间的I城商行，为599%,另一方面是资产规模不小于1000亿元的城商行，为549%,最小的是资产规模不不小于100亿元日勺城商行，为442%（图9）银监会规定，商业银行拨备覆盖率不得低于150%我们掌握数据及I城商行所有达标资本充足性截至2023年终，我国城商行资本充足率为

15.3%,高于商业银行全体日勺

12.7%和大型商业银行的

12.8%；关键资本充足率为

13.7%,高于商业银行全体的

10.2%和大型商业银行的10%从不一样规模城商行资本充足性看，银行资产规模越小，资本充足性越高（图10）其中，资产规模不不小于100亿元的城商行资本充足率为

16.5%,高于资产规模不小于1000亿元的城商行

3.4个百分点,关键资本充足率为

14.9%,高于资产规模不小于1000亿元的城商行

3.9个百分点总体上看，城商行权益与资产比率呈上升趋势2023年终，城商行平均权益与资产比率为

6.7%,较2023年终上升

0.6个百分点，高于大型商业银行的

6.3%和股份制商业银行的

5.9%（图11）o盈利状况资产利润率和资本利润率城商行利润总额持续增长2023年，城商行实现税后利润1081亿元，较2023年增长

40.4%（图12）其中，北京银行实现税后利润总额到达中

1.4亿元，占所有都市商业银行税后利润的I

9.4%,远高于排在其后的江苏银行和上海银行江苏银行日勺资产利润率和资本利润率分别为

1.24%和

23.10%,这两个指标均高于北京银行和上海银行（图13）从盈利能力变化趋势来看，资产利润率和资本利润率较2023年均有所增长2023年资本利润率到达

18.86%,较2023年增长

0.55个百分点，资产利润率为

1.08%,较2023年增长

0.1个百分点（图

14.图15）从不一样规模城商行盈利能力的体现看，资产规模越大，资产利润率越低，但资本利润率基本上不随资产规模大小变化而变化资产规模不不小于100亿元的城商行资产利润率最高，为

1.8%,高于资产规模不小于1000亿元的城商行

0.6个百分点（图16）o成本控制成本控制能力是银行盈利能力的重要决定原因成本收入比越高，阐明城商行成本控制能力越弱2023年，城商行成本收入比为

34.0%,较2023年日勺

35.0%下降一种百分点，但高于同期大型商业银行的

31.7%从不一样规模城商行状况看，资产规模不不小于100亿元的城商行成本收入比最低，为

31.4%,资产规模不小于1000亿元日勺城商行成本收入比最高，为

34.6%这阐明，在o城商行中间，资产规模越大，成本控制能力越弱（图17）成本收入比与资产规模散点图也可以阐明这一关系（图18）在图18中，成本收入与资产规模趋势线拥有正的斜率大型银行在信息技术方面的投入相对较多,这也许会使得大型商业银行拥有较高的管理效率，并且较大的资产规模意味着规模经济但为何城商行规模越大，成本收入比越高呢？其原因也许是规模增大导致成本减少局限性以弥补管理成本的增长，信息系统改造升级的效果尚未充足显现，或者说其作用无法在更大的规模上得到发挥此外，大型城商行跨区域经营尚在投入期收入构造利息收入占比高、手续费和佣金收入占比低是国内商业银行收入构造的一种普遍特性，这一点对于都市商业银行而言尤为贴切2023年，城商行利息净收入占营业收入比重高达

85.2%,高于大型商业银行股I

76.9%；手续费和佣金净收入占营业收入比重为

4.4%,低于大型商业银行的J

19.3%（图19）个别利息净收入占营业收入比重较低的银行，例如包商银行和广东南粤银行，并非手续费和佣金收入占比高，而是由于投资收益较高从不一样规模城商行收入构造状况看，利息净收入占营业收入比重最高时是资产规模不不小于100亿元的I城商行日勺

89.3%,最低的是资产规模处在500亿元到1000亿元之间的I城商行政

182.8%在手续费和佣金净收入占营业收入比重方面，资产规模较大的城商行，手续费和佣金净收入占营业收入比重较高，其中资产规模超过1000亿元日勺城商行为

7.4%；由于信阳银行和江苏长江商业银行两家资产规模低于100亿元的城商行手续费和佣金净收入为负值，导致资产规模低于100亿元的城商行整体的手续费和佣金净收入占营业收入比重为T.1%（图20）o流动性状况流动性比率流动性比率是流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行偿还短期债务的能力我国的商业银行法规定，流动性比率不得低于25虬2023年以来，我国商业银行整体流动性比率保持在40%以上（图21）2023年终，城商行平均流动性比率为

54.3%,高于商业银行整体日勺

43.2%和大型商业银行的

40.8%o从不一样规模城商行来看，小规模的城商行保持着较高的流动性比率其中资产规模不不小于100亿元的城商行流动性比率均值为

58.2%,高于资产规模不小于1000亿元城商行的I

44.5%（图22）存贷比存贷比是银行贷款总额与存款总额之比，该指标在一定程度上可以衡量国内商业银行的资产配置状况我国的I商业银行法规定，存贷比不得高于75%2023年终，我国城商行存贷比为

58.4%,低于大型商业银行的

65.6虬其中，资产规模不不小于100亿元的城商行存贷比最高，为

62.3%,资产规模处在100亿元到500亿元的I城商行存贷比为

58.0%,资产处在500亿元到1000亿元之间的J城商行存贷比最低，为

55.9%,资产规模不小于1000亿元的城商行存贷比为

57.4%（图23）这些指标反应了，相比于大型商业银行，信贷投放在城商行资产配置中的作用要小某些贷款分散程度商业银行的贷款越分散，他们的贷款组合在应对个别客户风险事件的能力就越强贷款分散程度一般使用最大单一客户贷款集中度和最大十家客户贷款集中度来衡量我国商业银行法规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的I比例不得超过10%02023年，城商行最大单一客户贷款比率为

6.2%,最大十家客户贷款比率为

43.2%,远高于同期大型商业银行日勺指标（图24）贷款分散程度与商业银行的I规模和客户构造有关一般来讲，对于规模较小的商业银行而言，为大型客户提供大笔贷款往往会导致较高的贷款集中度从不一样规模城商行贷款集中度看，贷款集中度最低日勺是资产规模处在500亿元到1000亿元的城商行，此类城商行最大单一客户贷款比率为

5.遇，最大十家客户贷款比率为

35.5%,低于资产规模不小于1000亿元的城商行（图25）年重大发展动向20232023年城商行总数出现了初次下降，伴随都市信用社改制工作基本完毕以及未来城商行之间合并重组活动的出现，城商行数量有也许继续减少同年，共有8家城商行进行了更名，使得自2023年出现更名高潮期以来合计更名城商行数量到达81家，超过2023年终所有144家城商行二分之一在跨区域经营方面,银监会基本上停止批复城商行跨省新设分行，但仍有至少31家跨省分行和60家省内分行开业在发起设置村镇银行实现跨区域经营方面，城商行也是越来越积极面对2023年资本金约束趋紧的巨大压力，城商行重要通过利润留存、增资扩股和发行次级债来补充资本金城商行总数初次出现减少2023年城商行发展中一种值得注意的现象是城商行数量初次出现下降这一现象之后反应的是我国都市信用社改制工作基本完毕，城商行数量很难再继续增长下去城商行组建始于1995年1995年7月，国务院公布《有关组建都市合作银行的I告知》，决定在都市信用合作社的基础上，组建由都市企业、居民和地方财政投资入股构成的I股份制商业银行，当时取名“都市合作银行”1998年3月，统一更名为“都市商业银行”2023年到2023年，城商行数量持续增增长，至2023年到达最大的，为147家（图26）通过处置不良资产、补充资本金、计提拨备，完善经营管理体制，引进先进的管理技术和信息系统，城商行发展获得了巨大成就，逐渐成为国内银行业中不可忽视口勺重要力量2023年，城商行数量为144家，比2023年终减少三家2023年发生两起城商行重组事件一是六盘水市商业银行、安顺市商业银行和遵义市商业银行等三家城商行重组为贵州银行目前，重组工作尚在进行中二是在合并重组原平凉市商业银行、白银市商业银行的基础上，成立甘肃银行2011年9月27日，甘肃银行的筹建得到银监会正式同意甘肃银行注册资本为

34.86亿元，募集股本超过31亿股，总部设在兰州市2011年11月19日，甘肃银行正式挂牌2012年4月6日，象山县绿叶都市信用社，中国最终一家都市信用社，成功改组为“宁波东海银行”，注册资本

5.09亿元这一事件标志着，都市信用社正式退出中国银行业的历史舞台伴随都市信用社改制工作结束，城商行数量在短期之内将很难在出现大的增长更名更名是城商行发展过程中的重要一环，甚至被认为是跨区域扩张和上市的必经阶段银监会对城商行更名问题曾提出过两条原则性意见一是原则上应到达股份制商业银行中等水平或监管评级在三级以上；二是新欧I名称应充足体现地区特性从更名前后的对比看，“去‘市化、淡化自身日勺地方色彩是城商行更名的一种明显特性，但城商行仍然采用了富有当地特色的名字，多数城商行仍以都市名来命名，个别城商行采用了省份的名称或其他有关联的名称（如晋商银行、齐商银行、福建海峡银行、珠海华润银行等）可以说，大部分城商行并未在名称上彻底突破地区限制大规模的更名始于2023年2023年之前有过几家城商行更名，例如2023年6月底，浙江商业银行在重组的基础上更名为浙商银行，同年9月中旬，北京市商业银行更名为北京银行，2023年终，南京市商业银行更名为南京银行2023年起，更名日勺城商行数量明显多于此前几年2023年2023年更名城商行数量依次为13家、18家、25家、17家〜和8家，合计数量超过2023年终所有144家城商行二分之一（表1）更名、扩张、上市是北京银行、宁波银行、南京银行等发展很好的城商行的发展途径，这一途径备受城商行青睐然而，这条途径，详细来讲跨区域经营和上市，是不是适合所有的I城商行是一种值得深入研究的J问题伴随前期跨区域经营过程中隐藏的问题逐渐暴露，以及利率市场化和资本市场发展的冲击的逐渐显现，城商行对于跨区域经营的认识会更为深刻对于某些城商行而言，固守当地特色、发展成为优质的小区银行也许是不错的选择跨区域经营与精耕细作跨区域经营对于部分城商行而言具有重要意义，它可以提高品牌著名度，改善客户构造，拓展市场空间，减少贷款集中度，分散贷款组合时地区风险正是由于跨区与经营步伐的不一致，城商行之间的分化程度不停加深然而，跨区。