关于财务自查报告（18篇）

关于财务自查报告（18篇）关于财务自查报告（精选18篇）关于财务自查报告篇1一分行根据《分行20—年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下

一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，营业部、一支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查

二、整改措施及整改完成情况

（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，纳的现金日记账也没有问题，无需整改存在问题

1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取；

2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章；

3、固定资产报废手续不规范对全校资产清查上报工作不够细致整改领导组针对这种情况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完整总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁为此，在今后的工作中，一定要以凤财联发97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教育局的要求管理好学校财务坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督做到“给群众一个明白，还领导一个清白”使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全性，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益关于财务自查报告篇5根据《中国保监会关于印发保险中介市场清理整顿工作方案的通知》（保监中介

[20]28号）和《中国保监会关于印发保险中介市场清理整顿第一阶段实施方案的通知》（保监中介［20_J68号）的文件要求，我司第一时间成立以机构第一把手为第一责任人的自查小组对我司的机构、人员、业务、风险、制度五个方面进行自查摸底在自查过程中，自查小组认真对照实施方案中的要求进行自查摸底通过此次对机构、人员、业务、风险、制度五个方面进行自查摸底，公司整体情况还是好的，公司依法按照保监会、保监局的要求合规经营，没有出现大的违反保监会、保监局要求的情况；这几年业务相对开展比较少，公司经营比较稳定但也存在工作中的一些疏忽，少部分从业人员的资格证书过期，未及时换证，针对这一问题，我司从业人员实时关注从业资格证书到期时间，对已经过期的要求从业人员马上报名参加从业资格考试这次自查也对我们的管理敲响了警钟通过此次清理整顿，我司会积极配合保监局，做好自查自纠，积极创造依法合规经营管理环境，为实现公司中介机构的全面依法合规管理以及中介业务市场健康稳步拓展打下了坚实的基础关于财务自查报告篇6我处围绕“清剿火灾隐患，共建平安校园”的活动主题，结合本部门的消防安全工作实际，组织员工学习消防法规，提高防火意识，牢固树立“以人为本，生命至上”的思想理念，认真贯彻“预防为主、防消结合”的方针，形成“人民生命至上，火灾隐患必除，责任重于泰山”的良好舆论导向，对重点部位认真排查，消除隐患，把消防工作落到实处

1、对消防设施进行一次全面检查，检查本部门配备消防器材是否齐备、完好无损，对办公室内外的电路、电线进行重点排查，发现消防设施不齐或损坏的及时报送学院保卫处；

2、检查疏散通道等是否畅通，对走廊内的杂物进行了彻底清理，严禁堆放杂物、寄放自行车等，既整洁了办公环境，又杜绝了安全隐患；

3、以消防安全宣传为重点，利用展板宣传形式进行消防安全宣传教育，使教职员工学到更多的‘消防安全知识

4、认真落实消防安全责任制和消防安全责任追究制，积极组织本处员工参与消防宣传周系列活动，进一步增强消防安全意识,提高消防技能，掌握自救互救逃生的知识和能力，共同维护校园的安全与稳定关于财务自查报告篇7我校根据《关于印发的通知》

[20]10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》

[20]33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下:

一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度

二、成立领导小组工作我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组组长黄仕锋副组长李连声组员廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作

三、整改措施依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因通过认真组织小组成员查看一年至一年会计凭证、会计报表、会计账簿在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改存在的一些问题是

1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；

2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；

3、固定资产登记和报废登记不完善现象整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改,现已全部整改完善总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督关于财务自查报告篇8A分行根据《分行20_年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下

一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查

二、整改措施及整改完成情况

（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、行营业部主任和票据岗专管员对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果

（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备具体是，第一步，由B行二级主办c接替z_担任B支行会计主管Z_调回分行工作，主要负责票据管理等重要职责E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作第二步，新入行的.柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换此次人员调整是为了充实营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实

（三）建立健全岗位责任制，明晰会计“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决具体为各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查

（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则全面规范本单位的各项会计工作只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现缆漏和风险近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，

（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够下一步工作中会计管理工作要求一是检查突出重点；二是违法必究突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之违法必究，是检查工作的关键环节检查工作的落实，关键在于要严格执行对于问题责任人,一是通报二是罚款三是行政处分各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移

（六）整改完成情况本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中对于“对20__年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证

三、处罚情况分行给予相关人员处罚如下:各罚款100元关于财务自查报告篇9为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为,确保财政资金安全完整，根据《关于印发开展严肃财经纪律专项检查工作实施意见》的通知要求，县委组织部对20—年度财政财务收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况如下、加强领导，精心组织按照文件要求，领导班子高度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求严格按照“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成自检自查工作任务

二、基本情况及自查结论

（一）财务机构和人员设置情况

1、县委组织部单独设置会计机构，执行《行政单位会计制度》,会计人员1人，有会计从业证，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育

2、岗位设置情况按规定设有会计岗位、出纳岗位

3、会计核算和会计报告按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为

（二）内部控制制度建立情况

1、岗位职责根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责

2、管理制度管理制度有印章管理制度；会计档案管理制度;财务管理暂行办法；专项资金管理制度；财务公开制度；固定资产限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、行营业部主任和票据岗专管员对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果

（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备具体是，第一步，由B行二级主办c接替z_担任B支行会计主管Z_调回分行工作，主要负责票据管理等重要职责E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换此次人员调整是为了充实营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会管理;行政问责办法实施细则

（三）自查结论

1、会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效

2、项目资金专款专用，按基本建设会计科目独立设帐

3、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题

4、不存在超范围、超标准、超预算开支报帐审批程序不规范等问题

5、不存在财政预算预算追加资金外，将上级有关部门各类补助、有关单位协作费、捐赠收入、单位上缴收入、国有资产出售租借等不作收入，记入“往来科目”隐瞒收入行为；无虚列支出,将单位经费结余、项目结余转入“往来科目”，逃避监督等行为

6、无开具假一票或自制票据或使用假—票报帐等问题

7、无擅自收费以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题

8、按国家有关财经法规执行，实行“收支”两条线，收入、支出全部纳入单位账户统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独设立账户，未设立任何形式的“小金库”

9、无擅自开立、使用账户等问题

10、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题

11、无对捐赠、调拨的固定资产不及时入账的行为

三、存在的问题及处理意见

（一）会计基础规范化建设中存在以下问题

1、有记账凭证签字不全的现象

2、有记账凭证摘要不清晰地情况

（二）处理意见从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设通过开展自检自查及对问题的整改，建立健全内部会计制度,督促业务人员严格按照国家有关财经法律、法规、会计制度进行操作，切实加强财政财务管理，提高资金使用效益，确保资金的使用安全、规范、有效关于财务自查报告篇10本年度，我园严格遵守县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目符合规定现将康乐幼儿园20_年财务管理自查情况报告如下

一、幼儿园领导高度重视

1、幼儿园配有兼职财务人员1人

2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出

3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金日记帐做到日清日结

二、强化幼儿园收入收费行为的管理严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用

三、加强财务支出管理幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督

四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行

1、根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”

2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、报废等工作程序所有资产全部按要求建档建册，进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失

五、本年度收支情况

1、春季学期幼儿入园数共—人，学杂费总收—元总支__兀O结余___兀

2、秋季学期幼儿入园数共—人，学杂费总收—元总支—元结余—元此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成优秀的幼儿园，让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园关于财务自查报告篇11按照联社统一部署和安排，我组一行人，于—年一月一日至一日对—年度经营成果真实性指标进行了全面检查本次查证的主要事实如下

一、基本情况我区（县）农村信用社现有营业网点一个（主社一个），信用代办点一个；在册正式职工—人，非正式职工—人，其中代办员—人截至一年—月末，我联社各项存款余额—万元，比年初净增一万元，增长_%,完成联社计划的_%;各项贷款余额—万元，比年初净增一万元，完成联社计划的不良贷款—万元，比年初净降—万元，剔除央行票据置换贷款1—万元，实际净降—万元，完成联社计划的/，占比比年初下降个百分点在总贷款中逾期贷款一万元、呆滞贷款—万元、呆账贷款—万元，分别占各项贷款的―卜全年实现财务收入一万元，比上年增加一万元，增长-%,其中贷款利息收入—万元，手续费收入—万元；财务支出一万元，比上年增加一万元，增长其中存款利息支出一万元，营业费用一万元，手续费支出1—万元；全辖实现账面利润一万元，比上年减少一万元，完成市联社计划的4_%贷款收息率营业费用率人均费用一万元，资本充足率为固定资产占比为』检查认为，—年我联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足

二、存在的问题

（一）财务上存在的问题

1、部分费用支出未进入当期成本一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的安全防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计一万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支一万元，在联社账外储蓄存单账户中列支一万元其中—万元冲销了1391垫支的家具款，一万元购置联社招待所家具，—万元预付联社招待所装饰款年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊？嘶8兄q喊旃？闷芬慌金额一万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计—万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额—万元年月至年月共计支出笔，金额1—万元，至月日该账户现余一万元，检查结束时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理二是当年开支的费用未纳入当期损益核算如联社机关年月日将开支的广告费—万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支联社规定将_%上划集中使用，％由信用社据实列支又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费一万元

2、费用计提不够准确1呆账准备少核销、多计提全辖年初余额一万元，当年应核销一万元，实际核销—万元，少核销一万元；年末各项风险资产余额为一万元，呆账准备金余额应达到一万元，实际余额为一万元，多计提呆账准备金—万元2效益奖计提有误年账面利润一万元，调增项目网络摊销费1—万元，计算机中心运行费一万元，多计提呆账准备金—万元，联社月底发放银团贷款—万元，计提呆账准备金—万元视同利润；调减项目减免2_%营业税及附加税—万元，专项票据提应收利息一万元，少核销呆账—万元，实际计提效益奖基数为一万元，扣除_%企业所得税—万元，我联社应提效益奖—万元[

308.8-

101.9_30],实提—万元，少提一万元3职工教育经费多提—万元4职工养老保险金多提一万元其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提联社理由是历年有红字多一万元5职工住房公积金多提一万元6超比例冲销待核销应收利息—万元年年末余额为一万元，当年冲销—万元，年末余额一万元，超比例冲销一万元

3、限额费用有超标现象1业务宣传费超支—万元2业务招待费超比例开支—万元全辖共支一万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象

4、我联社年末现有递延资产余额—万元，主要是网络费—万元，补充养老保险—万元，房屋装修费—万元装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费一万元当年未摊销完

5、部份资产已损失，金额—万元一是委托及代理资产负债业务科目预计损失一万元如信用社—万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失;二是调出调剂资金科目预计损失一万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失三是存放同业款项科目预计损失一万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额一万元;信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款—万元，现贷款已损失

6、应收应付款项处理不及时11391其他应收款未及时清理和处置，金额—万元一是该科目实际损失额达一万元，损失款项未进行处置；其中各社垫付历年诉讼—万元联社营业部—万元、牌楼信用社—万元，分水信用社—万元，现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失一万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行—万元二是联社机关历年应下划的材料款—万元未在当年摊销进入损益22621其他应付款处理不及时全辖共有余额一万元主要存在一是联社机关养老金统筹账户红字金额—万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成二是联社机关暂收年劳动分红税—万元未进行处置三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有—万元未查明原因进行处置联社说明年终决算信用社未划上来,实际只欠一万元、有隐匿存款的现象经查，我联社等个信用社在2621科目隐匿7存款一万元

8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖—万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入一万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目

9、费用开支账务处理不规范1费用列支账户归属不准一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用营业部年月曰在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费一万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用营业部年月曰在公杂费中列支客户座谈会购文具费一万元；三是公杂费中列有修理费营业部—年—月—日在公杂费中列支室内局部装饰费一万元；四是在其他费用中列有医疗保险费—年—月一日在其他费用中列支医疗保险费一万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费2费用列支附件资料不齐、不合规如信用社年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票

10、账务核算不规范一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额—万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额—万元二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算营业部有一万元，联社机关有一万元

11、当年实际利润情况年我联社账面利润一万元调增项目金额为一万元网络摊销费—万元，计算机中心运行费一万元，多计提呆账准备金—万元，我联社月底发放的银团贷款一万元，计提呆账准备金—万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入一万元，职工教育经费多提—万元，职工养老保险金多提一万元，职工住房公积金多提—万元，待核销应收利息超比例进行冲销—万元调减项目金额为一万元减免2_%营业税及附加税—万元，专项票据提应收利息—万元，当年支付的安全防卫费—万元，联社机关历年应下划的材料款—万元未在当年摊销进入损益实际考核利润为一万元，扣除33_%所得税—万元，应提效益奖[

329.6-

108.8_30]

66.2—万元，实提5万元，少提万元计管理人员会增加充实

（三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决具体为各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查

（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则全面规范本单位的各项会计工作只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现组漏和风险二信贷管理上存在的问题

1、抵债资产管理不够规范一是我联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象主要表现接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列一万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息；社未经审批在并社时调增一万元抵债资产三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产—万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换

2、投资业务风险较大，收回难度大我联社截止年12月日共有债券投资笔—万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难

3、贷款手续欠合规本次对我联社营业部、信用社34笔大额贷款—万元进行了抽查，发现一些不合规的现象1借款人主体资格不合规如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷—万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书2贷款抵押物有不合规定的现象一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款—万元，用货船作抵，其折价比例为超过重信联口212号文件之规定的_%；二是抵押物不符合规,如信用社借款户学校，于年月日借款—万元，用该校幼儿院教学楼作抵押3贷款约定不明确一是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订一万元的贷款合同，当日发放一万元，后于年月又发放一万元，但合同中未约定贷款发放期限；二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款一万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社4保证贷款有担保单位不符规定的现象如营业部借款户公司年月日借款—万元，担保单位公司不具备aaa级资格5项目贷款不合规如重庆公司注册资本—万元，先后贷款—万元，其中年月日贷款—万元，该户贷款无详实的项目贷款论证资料、用地规划许可证6按揭贷款操作不合规如营业部办理按揭贷款—万元，未按规定对借款人进行审查、设定担保金等7银团贷款借据要素不齐全，我联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象

4、少数社贷款还未拆分完，形态反映不实经我联社自查现在还有5个社发放贷款笔—万元于年月日到期，该户共欠信用社贷款—万元），现还未拆分，因此未调整形态其原因，一是现在正在诉讼中；二是如果调了会影响专项票据兑付

5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善一是审批成员签字不齐全，本次对我联社今年以来贷审会审批的笔—万元大额贷款和展期笔—万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名；二是无调查人结论性意见和审批后的结论，主要是月日前审批的笔5—万元贷款；三是月日前审批的贷款无会议纪要

6、信贷档案资料管理不规范一是经检查我联社信贷科保管的所有银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料目录，其资料存放无序二是营业部年月发放公司—万元银团贷款无相关档案资料，现只有银团贷款邀请书、同意贷款回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料

7、呆账核销未如实调账经查，我联社4年度经逐级审查报批核销呆账贷款户元，其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账—万元、四季度调账—万元，还余元，同时处理历年审批后未调账的呆账元，共计元未调账（联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账）同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不一致的现象，如年月日借款—万元，上报审批一万元，而只核销了一万元

8、“信用工程”开展尚有差距本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出；二是无分户评级表；三是无颁证登记表；四是无“信用工程”开展监测台账;五是贷款面较低，社村仅为_%、社村为

23.9_%

9、贷款科目归属不正确经检查和联社自查，我联社营业部历年贷款科目归属不正确，在现有贷款余额—万元中有一万元归属不正确，其中有笔—万元（其中—万元系今年发放）非农业贷款纳入农业贷款科目中关于财务自查报告篇12根据财政局文件【】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作，规范事业单位管理行为，提高财务管理质量，校园成立了自查领导小组，由总务主任牵头对20_年度财务收支状况、资产帐目进行了认真地自查，对自查状况报告如下

一、财会队伍状况我校设立专职会计1人，配备出纳1人，都具有必须的专业潜力，严格按照有关财务规范程序报帐，经费使用合理，报表准确、及时，数据真实

二、财务制度的建设我校财务管理制度健全，制定了健全的《固定资产管理制度》《有现金管理制度》、《财务管理制度》、《保管制度》、《出纳制度》、《会计制度》等并做到制度上墙

三、收支状况校园收入除财政拨款外，还有幼儿教育培养费收入，对该事业收入严格执行收支两条线管理，杜绝了小金库及帐外帐的现象校园各项开支均实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证，票据合理，均要经办人签字，注明用途实行每月会审会签制报销凭证附件合规、合法、完备

四、存在的问题

1、在会计基础方面会计无证上岗，未规定完成20_年度财务人员继续教育的学习

2、在会计核算里，少数科目运用不当

3、没有建立会计档案借阅制度

4、启用帐薄填写不完整

五、整改意见对无证上岗人员督促学习，争取取得会计证，持证上岗对未完成会计继续学习的，要求在20_年度加强补习学习修正用法不当的会计科目建立会计档案借阅制度将帐薄启用表填写规范本次自查工作校园领导高度重视透过自查认为本单位自查得分为93分透过自查工作的开展，进一步加强了对会计基础工作重要性的认识，对今后规范强化基础管理、强化监督、扎扎实实地搞好校园财务管理工作是十分必要的关于财务自查报告篇13各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想,充分发挥收缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的职工人数、工资总额状况针对代收经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收缴经费的盲区要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨

（一）加强领导，为财务人员履行职责创造条件各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题；要对存在的问题，逐一检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分调动财务人员的用心性和创造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件

（二）强化财务管理，建立健全工会各项财务制度制度重在管理，管理重在规范市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度，建立健全贴合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财加强检查指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平推荐进一步加强对乡镇（街道）工会财务工作的检查指导，根据基层单位的实际状况，25人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理25人以下的单位及联合会可由行政代管，但务必保证工会经费的足额计提及独立使用充分发挥乡镇（街道）工会的承上启下的作用，在县级、乡镇（街道）工会、基层工会开展以非公企业工会为重点，收好、管好、用好工会经费为主要资料的财务规范化建设达标活动，一级抓一级，一级帮一级，一级促一级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶关于财务自查报告篇14财务自查报告及整改措施

一、专项活动组织与开展情况

（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署:

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（—证局发号）（以下简称《专项活动通知》）、《关于填报（以下简称《调查问卷》）、《关于辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计

（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室

5、审计室按照制定的审计计划，依据证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报；审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报，

7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议

二、自查内容、发现问题及整改措施依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实一关于财务人员专业培训方面存在问题会计人员的专业培训需要进一步加强整改措施财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训整改期限:一年一月—日前，并长期坚持二关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题1公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；2《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；3未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范

（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够下一步工作中会计管理工作要求一是检查突出重点；二是违法必究突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之违法必究，是检查工作的关键环节检查工作的.落实，关键在于要严格执行对于问题责任人，一是通报二是罚款三是行政处分各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移

（六）整改完成情况本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中对程序;

（4）《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性整改措施根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准；拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序；拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩

（三）关于财务信息系统建设方面存在问题财务人员对金蝶财务软件K3-V

10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况整改措施财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持

（四）关于财务会计内部管理控制方面存在问问题财务部与客户的对账书面确认执行不到位整改措施财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果整改期限_年_月—日前整改责任人财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习对查找到不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告关于财务自查报告篇15

一、“三公”经费自查情况

（一）公款出国（境）费没有出国（境）事项发生，此项费用不存在

（二）公务用车经费对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理申请公务用必须填写派车单，经审批后，由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的控制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为现有车辆辆，其中执法执勤用车辆，一般公务用车辆一年一月至—月公务用车费为—万元

（三）公务接待费用公务接待采取事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对照《管理制度》规定，符合招待条件的在报告分管后填写招待申请单，说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单,经批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，安排就餐自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来，按照上述管理办法，严格控制公务接待费用支出一年公务接待费为一万元，一年公务接待费为—万元，比上年同期下降了％,_年一月至一月公务接待费为一万元将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象

（四）会议费在会议费管理上，严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理办法，严格会议费管理规定一年一月至一月，没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象

二、财经纪律、财经秩序自查情况

（一）加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会人员具有一定的业务工作能力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量

（二）完善财务管理制度，规范财务管理行为于“对20__年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件”的情况，已对n月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证

三、处罚情况分行给予相关人员处罚如下各罚款100元关于财务自查报告篇2根据文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下

一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出

二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生

三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题

四、存在问题通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好关于财务自查报告篇3根据文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下

一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出

二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生

三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题

四、存在问题通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好关于财务自查报告篇4

一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了马街中心校财务整改领导小组组长组员

二、依据制度要求认真进行整改在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因通过查看20__年9月至20—年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出。