公司刑事合规制度

第三节妨害对公司、第条158涉罪企业、直接第条153走私普通货物、物品罪企业的管理秩序罪（）8第条第条159160虚假出资、抽逃出资罪欺诈发行证券罪负责的主管人员和直接负责人员第条161违规披露、不披露重要信息罪（若控股股东、实际控制人为单位的）第条之一162隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪第条对非国家工作人员行贿罪164对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪第条之一169背信损害上市公司利益罪（若控股股东、实际控制人为单位的）第四节破坏金融管理秩序罪（个）21第条175第条176擅自设立金融机构罪高利转贷罪非法吸收公众存款罪涉罪企业、直接负责的主管人员和其他直接责任人员第条174伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪第条之一骗取贷款、票据承兑、金融票证罪175第条伪造、变造金融票证罪177第条178伪造、变造国家有价证券罪伪造、变造股票、公司、企业债券罪第条179擅自发行股票、公司、企业债券罪第条180内幕交易、泄露内幕信息罪第条181编造并传播证券、期货交易虚假信息罪诱骗投资者买卖证券、期货合约罪操纵证券、期货市场罪第条之背信运用受185一第一款托财产罪第条182第条第条第条186187188第条190违法发放贷款罪吸收客户资金不入账罪违规出具金融票证罪逃汇罪第条189对违法票据承兑、付款、保证罪全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定第条1骗购外汇罪第五节金融诈骗罪（个）4第六节危害税收征管罪（个）13第条第条第条第条191192194195第条第条第条198201203第条204第条之一205洗钱罪集资诈骗罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员逃税罪涉罪单逃避追缴欠位、直接税罪负责的主骗取出口退管人员和税罪直接责任人员票诈骗罪信用证诈骗罪保险诈骗罪第条205虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪虚开发票罪第条206伪造、出售伪造的增值税专用发票罪第条207非法出售增值税专用发票罪第条208非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪非法制造、出售非法制造的发票罪第条209非法出售用于骗取出口第七节侵犯知识产权罪第条之一第条210213第条第条216217第条第条218219退税、抵扣税款发票罪非法出售发票罪持有伪造的发票罪假冒注册商涉罪企标罪业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条214销售假冒注册商标的商品罪第条215非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪假冒专利罪侵犯著作权罪销售侵权复制品罪侵犯商业秘密罪第条之一为境外窃取、刺探、收买、非法提供商业秘密罪219第条损害商业信誉、商品声誉罪221第八节扰乱市场秩序罪（个）13第条222第条223第条224第条之一224第条第条第条225226227虚假广告罪串通投标罪合同诈骗罪组织、领导传销活动罪非法经营罪强迫交易罪倒卖车票、涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员伪造、倒卖伪造的有价票证罪第条228非法转让、倒卖土地使用权罪第条第三款229出具证明文件重大失实罪第四章侵犯公民人身权利、民主权利罪（个）3第五章侵犯财产罪（个）1第六章妨左4管理秩序罪第条229第条第条230244船票罪提供虚假证明文件罪逃避商检罪强迫劳动罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条之一侵犯公民个人信息罪253第条之一第二款虐待被监护、看护人罪260第条之一276拒不支付劳动报酬罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第一节扰乱公共秩序罪（个）10第条281非法生产、买卖警用装备罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条283非法生产、销售专用间谍器材、窃听、窃照专用器材罪第条285非法侵入计算机信息系统罪非法获取计算机信息系统数据、非法控制计算机信息系统罪提供侵入、非法控制计算机信息系第条之一286拒不履行信息网络安全管理义务罪第条之二287帮助信息网络犯罪活动罪第二节妨害司法罪（个）4第条286第条之一287第条288第条之一307第条313统程序、工具罪破坏计算机信息系统罪非法利用信息网络罪扰乱无线电管理秩序罪虚假诉讼罪拒不执行判决、裁定罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条之一第

三、四款308披露、报道不应公开的案件信息罪第条312掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪第三节妨害国（边）境管理罪（个）1第条319骗取出境证件罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条325非法向外国人出售、赠送珍贵文物罪第四节妨害文物管理罪第条第条第条326330332倒卖文物罪妨害传染病防治罪妨害国境卫生检疫罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员涉罪企业、直接负责的主管人员和第条327非法出售、私赠文物藏品罪第五节危害公共卫生罪（个）4第条第二款334采集、供应血液、制作、供应血液制品事故罪直接责任人员第条妨害动植物防疫、检疫罪337第六节破坏环境资源保护罪（个）16第条第条污染环境罪擅自进口固体废物罪非法捕捞水产品罪非法狩猎罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直340341接责任人员第条第条非法处置进口的固体废物罪338339危害珍贵、濒危野生动物罪非法猎捕、收购、运输、出售陆生野生动物罪第条第条之破坏自然保342342非法占用农用地罪第条343护地罪非法采矿罪破坏性采矿罪盗伐林木罪滥伐林木罪第条344危害国家重点保护植物罪第条之一344非法引进、释放、丢弃外来入侵物种罪第条345非法收购、运输盗伐、滥伐的林木罪第七节走私、贩卖、运输制造毒品罪第条走私、贩卖、运输、制造毒品罪347涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条350非法生产、买卖、运输制毒物品、走私制毒物品罪第条355非法提供麻醉药品、精神药品罪第条363制作、复制、出版、贩卖、传播淫秽物品牟利罪为他人提供书号出版淫秽书刊罪第九节制作、贩卖、传播淫秽物品罪（个）5涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条第条364365传播淫秽物品组织淫秽表演罪组织播放淫秽音像制品罪第条第三款370故意提供不合格武器装备、军事设施罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第条第四款375非法生产、买卖武装部队制式服装罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员伪造、盗窃、买卖、非法提供、非法使用武装部队专用标志罪第条380战时拒绝军事征收、征用罪第七章危害国防利益罪（个）4第八章贪污贿赂罪（个）4，个第条15031%386第条之一390第条第条391393单位受贿罪对有影响力的人行贿罪对单位行贿罪单位行贿罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员单罚制《中华人民共和国刑法》法条依据罪名处罚对象刑法分则第一章危害国家安全罪（）1第条107资助危害国家安全犯罪活动罪直接责任人员刑法分则（第二章危害公共安全罪个，其中※个）116第条之一第二款133危险驾驶罪供）直接责任人员第条134重大责任事故罪保）企业相关行为人强令、组织他人违章冒险作业罪保）第条之一134危险作业罪保）企业相关行为人第条135重大劳动安全事故罪第条之一大型群众性活动重大安全事故罪135直接负责的主管人员和其他直接责任人员第条136危险物品肇事罪供）企业相关行为人第条137工程重大安全事故罪直接责任人员第条138教育设施重大安全事故罪直接责任人员第条139消防责任事故罪直接责任人员第条之一不报、谎报安全事故罪139X企业负有报告职责的人员第三节妨害对公司、企业的管理秩序罪第条161违规披露、不披直接负责的主管人员和直接责任刑法分则第章破本4主义市场经济秩序罪第四章侵犯公民人身权利、民主权利罪（个）2（个）4露重要信息罪人员第条162妨害清算罪第条之二162虚假破产罪第条之一第二款185违法运用资金罪直接负责的主管人员和其他直接责任人员第条之一244雇佣童工从事危重劳动罪直接责任人员第条250出版歧视、侮辱少数民族作品罪个（其中带※个）（）1863%2%（备注:其中单罚制中带派的罪名，刑法分则并未规定为单位犯罪，但因犯罪行为发生在企业主体的经营过程中，或是与企业经营行为有关故，将其作为本指引刑事风险识别的内容之一，并将其与其他典型单位犯罪实行单罚制的罪名以示区分）刑事风险分类16（备注:根据企业经营范围，对企业刑事风险级别划分为高、中低风险级别，不同的风险级别实行不同的风险防控措施）如:软件开发企业，其刑法第条、第条之

一、第条等所涉罪名可归为高风险级别刑事风2险1;9而对互联2网5企3业，则刑法第285条之

一、第条之

一、第条之

一、第条之二所涉罪名可25归3为高风险级别28刑6事风险287287第四章刑事风险防控措施本部分旨在对潜在或已识别的刑事风险采取相应的刑事风险防范措施,或对已发生的刑事不合规行为进行成因分析，以提升、提高企业刑事风险防控的水平和实效以软件开发企业示例.普法宣传.刑事合规培训，以知晓企业的刑事合规文化和理念，提1高7员工18刑事风险意识.公司董事、监事、高级管理人员刑事合规承诺19行业监管规则宣讲.技术开发部门涉高风险罪名专项刑事合规

20.21培训，旨在传递该相关罪名的犯罪构成及成因分析.以刑事违法案例警示、教育员工

22.对数据来源、开发工具、公用开放软件等刑事合规审查.对相2关3合作单位进行适当性审查.禁止录用违法失德人.定24期、不定期对技术部门巡检，并查阅其25往来的全部电子邮件和其26他相关信息若可以，企业还可就低风险级别的刑事风险，如刑法第条之一的罪名;中风险级别的刑事风险，如刑法第条之

一、第276条之二的罪名,提出相应的刑事风险防控措施286287第五章刑事合规组织的工作程序本部分旨在就刑事合规委员会开展工作、启动相应调查程序等作出相应规范.刑事合规委员会设立专门的刑事违法检举、举报通道.刑事合规委2员7会应对问题线索进行分类、整理、汇总.对相关问题2线8索进行分析、评价后，刑事合规委员会认为可能涉嫌刑事2犯9罪的，刑事合规官提出意见后由首席合规官向公司董事会报告.刑事合规委员会上报不影响其对涉嫌犯罪的问题启动独立调查程3序0刑事合规委员会应配合国家司法机关的侦查工作，将其获知的有关刑3事1犯罪的证据材料无条件提交给国家司法机关若涉嫌犯罪的问题尚未被国家司法机关立案侦查的，刑事合规委员会应将其涉嫌犯罪的相关事实情况向公司董事会报告，由公司董事会决定如何处理.刑事合规委员会隐匿、毁弃相关证据材料的，应被除名，并应承担相3应2的法律责任若涉嫌犯罪的，交由司法机关处理.刑事合规委员会全体成员任何时候均应保守因履职所获知的国家秘密、3商3业秘密和个人隐私，除非应国家司法机关的要求.刑事合规委员会基于调查，经法律分析、评价后，向公司董事会提交调查报告;并对相关行为人给出相应的处理意见，由公司董事会决定34第六章刑事合规体系考察和评价本部分旨在对企业刑事合规制度的实施效果进行考评，以完善、改进刑事合规制度，提升企业防控刑事风险的能力.企业应成立一个独立的刑事合规效果考评组，每半年对企业合规效果3进5行考评.刑事合规效果考评内容）刑事合规委员会相关人员任职资格；⑵刑3事6合规委员会全体成员履职能力Q;⑶刑事合规委员会全体成员职务廉洁性；（）刑事合规委员会开展普法宣传、案例警示、教育的频次；（）刑事合规4委员会对不同风险级别的刑事风险是否制定了不5同的刑事合规培训课件（;）刑事合规委员会对刑事高风险岗位的相关人员是否定期、6不定期开展谈话、沟通;⑺刑事合规制度实施以来相关违法违规、开事违法的情况；IJ（）刑事合规委员会在刑事违法事件发生后采取了何种补救措施，以消除8同类刑事风险发生的可能；（）刑事合规委员会与公司相关部门联系、沟通情况，以及为更好地发挥刑事合规的功能所应采取的其他完善措施；9）是否存在影响刑事合规有效性发挥的其他制度性缺陷而需要整改的情Q况0；）刑事合规理念和文化是否深刻影响企业、及企业员工;）利于刑事合Q规1效果发挥的其他方面Q2第七章刑事合规制度的修改、完善.基于刑事合规考评情况，刑事合规委员会适时提出修改完善意见交董37事会表决第八章附则.本指引所指刑事合规组织，包括企业刑事合规委员会.本指引所3指8商事组织，包括公司、企业等.企业可以依本指引，结39合本企业实际经营情况制定符合本企40业特点的刑事合规制度.本刑事合规制度由企业刑事合规委员会负责解释41帮助恐怖活涉罪企动罪业、直接负责的主管人员和其他直接罪名处罚对象责任人员第条125非法制造、买卖、运输、邮寄、储存枪支、弹药、爆炸物罪非法制造、买卖运输、储存危险物质罪第条126第条140第条142第条之一142违规制造、销售枪支罪第条第二款、第三款、第四款128非法出租、出借枪支罪刑第一节生产、销售伪法劣商品罪分（个）10第生产销售伪涉罪企劣产品罪业、直接负责的主管人员和直接责任生产、销售、人员提供劣药罪妨害药品管理罪第条141生产、销售、提供假药罪第条143生产、销售不符合安全标准食品罪第条144生产销售、有毒、有害食品罪第条生产、销售不符合标准医用器材罪145第条生产、销售不符合安全标准的产品罪146第条147生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪第条148生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪章破坏社会主义经济秩序第条151走私武器、弹药罪走私核材料罪走私假币罪走私文物罪走私贵重金属罪走私淫秽物品罪走私废物罪虚假注册资本罪涉罪企业、直接负责的主管人员和直接责任人员第二节走私罪罪个）Q0走私珍贵动物、珍贵动物制品罪走私国家禁止进出口的货物、物品罪第条152。