企业财务内控制度之现金管理制度

企业财务内控制度之现金管理制度［企业名称］财务内控制度之现金管理制度目录第一章总则第一节目的和任务第二节适用范围第三节定义和解释第二章现金收款管理第一节收款流程

1.客户付款登记

2.款项核实与验收

3.收款登记与入账

4.收款凭证管理第二节电子支付及银行卡收款管理

1.电子支付管理

2.银行卡收款管理

3.费用报销及差旅费管理第三章现金支付管理第一节支付流程

1.审批程序

2.付款凭证管理

3.付款申请与批准第二节现金支付与转账管理

1.现金支付管理

2.银行转账管理第四章现金存储与保管第一节现金库房管理第二节安全控制措施第三节现金盘点与清点第五章现金报表编制第一节现金收支日记账第二节现金银行存款对账单第三节现金管理报表第六章现金审计与内部控制第一节现金审计流程第二节内部控制评价第七章违规处理与追责制度第一节内部违规处理第二节外部违规处理第八章附则第一节监督与检查第二节异议处理第三节附件附件

1.现金收款登记表

5.现金审计流程图法律名词及注释

1.公司法-指中华人民共和国《公司法》

2.税收法一指中华人民共和国《中华人民共和国税收征管法》

3.金融管理法-指中华人民共和国《中华人民共和国金融管理法》。