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山西聚人工程项目管理有限企业企业内部管理制度年月日20231030第五十四条正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经经理或其授权人同意后方能报销付款第五十五条业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由总经理掌握使用提取的比例由执行董事确定提取后应专款专用，不得私分、贪污第五十六条非生产性日勺特殊开支，如赞助金、会费等在福利基金列支，2023元如下总经理审批，2023元以上由执行董事审批第五十七条严格资金使用审批手续会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，均有权且必须拒绝办理否则按违章论处并对该资金日勺损失负连带赔偿责任第五节工资及奖金第五十八条企业实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分派制度第五十九条企业员工年度工资及资金总额，由总经理按章程的规定拟订第六十条员工的I工资原则和奖励措施，由总会计师提出方案，报总经理审定第六节税收及利润分派第六十一条企业依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税第六十二条税后利润的分派按章程的规定执行第七节会计凭证和档案保管第六十三条会计凭证必须内容真实、手续完备、数字精确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行改正第六十四条会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保留23年第六十五条会计档案保留期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意第四章人事管理后，才能销毁第一节总则第六十六条为深入完善人事管理制度，根据国家有关劳感人呈法规、政策及企业章程之规定，制定本制度第六十七条企业执行国家有关劳动保护法规，在劳感人呈部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度第六十八条企业对员工实行协议化管理所有员工都必须与企业签订聘（雇）用协议员工与企业的关系为协议关系，双方都必须遵守协议第二节编制及定编第六十九条企业各职能部门，用人实行定员、定岗第七十条因工作及生产、业务发展需要，各部门需要增长用工的，一律报总经理审批第三节员工时聘（雇）用第七十一条各部门对聘（雇）用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德日勺坚决不聘,有才无德的坚决不聘•，真正做到按需录取，择才录取，任人唯贤第七十二条企业聘任日勺员工，一律与企业签订聘任协议第七十三条企业聘任的员工，一律脱离原级职别，由企业按照需要和受聘人的实际才能予以聘任第七十四条各级员工的聘任程序如下
1.总经理，由执行董事提名董事会聘任；
2.总理经助理、总会计师等高级职工，部门主任，由总经理提请董事会聘任；
3.其他员工，由总经理同意聘任上述程序也合用于各级员工日勺解雇及续聘第七十五条各部门确需增长员工日勺，按如下原则办理L先在本部门、我司内部调整；
4.我司内无法调配的，由用人部门提出计划，报总经理同意后进行招聘第七十六条新聘（雇）员工，用人部门和受聘人必须填写“雇用员工审批表”和“员工登记表”，由用人部门签订意见，确定工作岗位，经办公室审查考核，符合聘雇条件者，先签试用协议，经培训后试用六个月至1年第七十七条新员工正式上岗前，必须先接受培训培训内容包括学习企业章程及规章制度，理解企业状况，学习岗位业务知识等培训由用人部门和办公室共同负责员工试用期间，由办公室会同用人部门考察其现实体现和工作能力试作期间欧I工资，按确定的工资下调一级发给第七十八条员工试用期满15天前，由用人部门作出鉴定，提出与否录取的意见，经办公室审核后，报总经理审批同意录取者与企业签订聘订聘（雇）用协议；决定不录者试用期满退回原单位第四节工资、待遇第七十九条企业全权决定所属员工日勺工资、待遇第八十条企业执行董事会同意实行日勺工资系统列第八十一条企业按照“按劳取酬、多劳多得”欧I分派原则，根据员工的岗位、职责、能力、奉献、体现、工作年限、文化高下等状况综合考虑决定其工资第八十二条员工的工资，由决定聘任者根据前条规定确定，由办公室行文告知财务部门发放第八十三条企业鼓励员工积极向上，多做奉献员工体现好或奉献大者，所在部门可将材料报总经理同意后予提级及奖励第八十四条企业执行国家劳动保护法规，员工享有对应的劳保待遇第五节辞职、解雇、开除第八十五条企业有权解雇不合格口勺员工员工有辞职的I自由但均须按本制度规定履行手续第八十六条员工与企业签订聘（雇）用协议后，双方都必须严格履行协议员工不得随便辞职，企业不准无端解雇员工第八十七条协议期内员工辞职及I,必须提前1个月向企业提出辞职汇报，由用人部门签订意见，经原同意聘（雇）用日勺领导同意后，由办公室经予办理辞职手续第八十八条员工未经同意而自行离职日勺，企业不予办理任何手续；给企业导致损失时，应负赔偿责任第八十九条员工工作六个月后仍不能胜任工作的，企业有权予以解雇、解雇第九十条员工必须服从安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，企业有权予以解雇、解雇第九十一条企业对解雇员工持谨慎态度企业无合法理由不得解雇协议期未满的员工第九十二条解雇员工，必须提前1个月告知被解雇者第九十三条聘（雇）用期满，协议即告终止员工或企业不续签聘（雇）用协议时，到办公室办理终止协议手续第九十四条员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，企业有权予以开除第九十五条员工辞职、被解雇、或终止聘（雇）用，在离开企业此前，必须交还企业的一切财物、业务资料，并移交业务渠道否则，不予办理任何手续，给企业导致损失日勺，应负赔偿责任第九十六条企业对被解雇及未获企业续聘的员工，按其在企业的工龄计算每年发给其1个月工资不满1年的按1年计第五章业务质量管理第一节总则第九十七条为加强企业日勺业务质量，更好的贯彻企业“成功在于信誉”的创立宗旨，特制定本制度第九十八条企业业务工作实行以项目经理制度为关键欧I工作制度第九十九条企业业务工作质量实行以总工牵头的三级质量复核制度第二节项目经理制度第一百条企业业务工作以项目为依托，实行项目小组制度，项目小组根据需要，可以由企业各部门人员构成第一百一条项目小组在项目开展时按总经理规定成立，在项目重要工作完毕后解散，人员回归各部门第一百二条项目经理负责管理项目小组，有权规定企业各部门配合工作，只对总经理和总工负责第一百三条项目小组职责一，项目经理1,负责受理业务，核查点收委托方报送的业务资料；2,负责统筹业务H勺工作进度,保证工作准期进行并圆满完毕；3,负责整体把握、审核经办人员完毕的业务工作质量，保证工作的精确度和对的性；4,负责业务成果的交付和业务费用的收取，保证业务成果的准期交付和业务费用欧J如额收取；5,负责统筹承接的业务的档案整备，并与档案员交接二，经办人员1,按项目经理的安排，准期、保质的完毕自己负责的J部分业务；2,负责承接的业务的档案整备，并完整日勺交付给项目经理；3,按项目经理的安排，对其他经办人员完毕的业务成果进行复核，并保证复核后日勺业务成果日勺精确度和对的性第三节三级复核制度第一百四条一级复核由项目经理安排项目小组经办人员进行交叉复核，经办人员复核完毕后，签字后连同复核意见一起报项目经理第一百五条二级复核由项目经理负责，复核完毕后，签字后连同复核意见一起报总工第一百六条三级复核由总工负责，复核完毕后，签字后连同复核意见返回项目小组第一百七条总工和项目小组若故意见分歧，报总经理决策第六章保密工作第一百八条为保守企业秘密，维护企业发展和利益，制定本制度第一百九条全体员工均有保守企业秘密的义务第一百一十条在对外交往和合作中，须尤其注意不泄漏企业秘密，更不准出卖企业的秘密第一百条企业秘密是关系企Ik发展和利益.，在一定期间内只限一定范围日勺员工知悉的J事项企业秘密包括下列秘密事项:
1.企业经营发展决策中日勺秘密事项;
2.人事决策中的秘密事项;
3.招标项目的资料;
5.重要的协议、客户和贸易渠道;6,企业非向公众公开的财务状况、银行帐户帐号;第一百一十二条属于企业秘密的文献、资料，应标明“秘密”字样，由专人负责印制、收发、传递、
7.其他董事会或总经理确定应当保守口勺企业秘密事项第一百一十三条企业秘密应根据需要,限于一定范围的员工接触第一百一十四条非经同意，不准复印、摘抄秘密文献、资料保管第一百一十五条记载有企业秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管如有遗失，必须立即汇报并采用补救措施第一百一十六条接触企业秘密的员工，未经同意不准向他人泄露非接触企业秘密的员工第七章岗位职责第一百一十七条执行董事职责
1.召集、主持股东大会；
2.领导董事会工作，召集和主持董事会会议；
3.签订我司日勺重要协议及其他重要文献;
4.提名总经理人选，供董事会会议讨论和表决；
5.在董事会会议闭会期间执行董事会决策，处理董事会权限内的事务，重要问题应向下次董事会会议汇报;
6.在发生战争、特大自然灾害等重大事件时，可对一切事务行使尤其裁决权和处置权，但这种裁决权和处置必须符合我司利益，并在事后向董事会会议汇报；
7.指导我司日勺重大业务活动；8,执行董事因故不能履行职务时，可授权其他董事负责第一百一十八条董事职责
1.处理董事会事务工作；
2.负责董事会委托的工作；
3.调查研究企业日勺发展问题第一百一十九条总经理职责
1.执行企业章程，对董事会负责并汇报工作；
2.全面负责企业日勺经营管理
3.组织和制定企业生产、年度经营、发展、财务、人事、劳资、福利等计划，报董事会同意实行，主持制定企业年度预、决算汇报；
4.根据董事长的授权，代表企业对外签订协议和协议；
5.定期向董事会提交经营计划工作汇报、财务报表等；
6.向董事会提名任免企业高级职工、部门经理（主任）；
8.决定员工的奖惩、定级、升级、加薪、招工、雇用或解雇解雇；9,提出机构设置、调整或撤销的意见，报董事会同意；
10.签发平常行政、业务和财务等文献；
11.由董事会或董事长授权处理的有关事宜第一百二十条总会计师职责1,执行企业章程、股东大会和董事会日勺决策，主持编制并签订企业的财务计划、信贷计划和会计报表等，贯彻完毕计划的措施，对执行中存在的问题提出改善措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并汇报工作；2,编制企业工资、奖金、福利方案和年度分红派息方案；3,监督全企业的财务管理和活动；4,对各级财会人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出提议、评估,经总经理同意后交付执行；
5.负责搞好全企业财会人员的培训工作，不停提高财会人员的素质和业务水平第一百二十一条总工程师职责
1.主管企业日勺业务，负责招标代理全过程中的技术工作；
2.负责审查招标代理方案,主持业务会审工作；
4.确定工程量清单，主持招标、投标工作；
5.总经理授权委托的其他工作.第一百二十二条办公室主任职责
1.主持办公室全面工作；
2.处理企业平常行政事务,接待、处理来信来访；
3.做好上传下达、下情上报工作，深入调查研究,理解掌握状况，发现问题及时向领导汇报，当好领导参谋；4,处理企业日勺公关事务，接待户、客人，筹划企业日勺对外宣传、广告等大型活动；5•领导起草企业文献、汇报和编制资料；
6.负责安排企业日勺会议及活动；
7.协助做好员工培训和计划生育等工作；
1.负责会议记录工作；
2.负责起草企业日勺文献、汇报；
3.协助主任做好办公室工作.第一百二十四条档案保管员职责
1.承接档案工作；
2.做好档案时搜集、分类整顿、借阅、移运移交、保管保留工作；
3.保守档案秘密；
4.承接其他办公室工作.第一百二十五条计划财务部部长职责
1.主持计划财务部全面工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实完毕各项会计业务工作；
2.执行总经理和各会计师有关财务工作H勺决定，控制和减少企业的经营成本,审核监督资金H勺运用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理和董事会提交财务分析汇报；
3.协助总会计师编制多种会计报表;主持企业的财产清查工作；
4.总经理授权委托的I其他工作.第一百二十六条出纳员职责L按财务制度规定使用现金和库存现金,不得以“白条”抵顶库存现金,不挪用公款;现金往来按次序逐笔登记日志帐,，并日清月结,确钞帐相符；
2.按银行结算制度规定办理款项的收付;严禁签发空白支票;对已办妥口勺收付款凭证,按次序逐笔登记银行存款日志帐，并结出余额，及时与银行对帐单查对，月末编制“银行存款余额调整表”，保证帐面余额与对帐单余额相符；
3.妥善保管好库存现金、有价证券、空白支票、空白收据和有关印章；
4.按付款审批规定支付款项，不得私自违反规定付款，防止资金损失；5•认真审核各项收支凭证，发现问题及时请示汇报,做到各项收、付款合法和手续完备；6•积极积极催收各项应收的I款项.第一百二十七条会计职责㈠流动资金核算
1.拟订流动资金管理和核算实行措施，参与核定流动资金定额，实行管用结合与资金归口分级管理；2,编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度，组织流动资金供应；
3.定期考核流动资金使用效果，不停加速流动资金调动.㈡固定资产核算
1.拟订固定资产管理与核算实行措施，划定固定资产与低值易耗品日勺界线,编制固定资产目录；
2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划；
3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、发售及报废等会计手续，进行明细登记核算，定期进清查查对，做到帐物相符；4•按制度规定计提固定资产折旧；
5.参与固定资产的清查盘点，分析固定资产的使用效果,增进固定资产的合理使用，提高固定资产运用率.㈢工资核算1•按计划控制工资总额的使用；
2.审核工资表，计算发放工资;按制度规定计提发放奖金；
3.进行工资明细核算.
（四）利润核算及分派
1.编制利润计划，将年度利润指分解贯彻到单位；
2.做好利润明细核算，对的计算生产经营、销售收入和其他收入，认真审核和计算各项成本费用支出,精确计算利润，按制度计算和上交税，制作并登记有关日勺明细帐,编制利润报表上报；
3.考核、分析利润完毕状况，积极挖潜节支,提出改善提议和措施，努力提高利润.
（五）总帐报表L登记总帐，查对帐目，编制资金平衡表；
4.查对其他会计报表，管理会计凭证和帐表.第一百二十八条业务部主任职责
1.主持业务部全面工作；
2.处理企业平常业务事务,接待、处理来信来访；3,配合企业的对外宣传、广告等大型活动；4•领导起草企业业务文献、汇报和编制资料；5,做好员工业务培训工作；
6.总经理授权委托的其他工作.第一百二十九条业务工作人员职责
1.承接详细项目日勺业务工作；
2.承接情报、信息时搜集、整顿、汇编和发送工作；
1.执行企业章程和股东大会、董事会的I决策，主持编制并签订企业的财务计划、信贷计划和会计报表等，贯彻完毕计划的措施，对执行中存在的问题提出改善措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并汇报工作;
2.编制企业员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；
3.监督全企业的财务管理和活动；第二十五条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持企业的财务工作计划财务部部长的重要职责是
1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完毕各项会计业务工作；
2.执行总经理和总会计师有关财务工作的;决定，控制和减少企业的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析汇报；
3.协助总会计师编制多种会计报表，主持企业的财产清查工作；第二十六条各级财务部门都必须建立稽查制度出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目日勺登记工作第二十七条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字精确，帐目清晰，日清月洁，按期报帐第二十八条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责第二十九条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门汇报企业支持财务人员坚持原则，按财务制度办事严禁任何人对勇于坚持原则口勺财会人员进行打击报复企业对勇于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励第三十条财会人员力争稳定，不随便调动财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续时，不得离职，亦不得中断会计工作被撤销日勺财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续移交交接包括移交人经管日勺会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等移交交接必须监交一般财会人员欧J交接，由企业领导会同财务部部长进行监交；计划财务部部长日勺交接，由总经理会同总会计师进行监交第三节会计核算原则及科目报表第三十一条企业执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规有关会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定第三十二条企业采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关日勺规定办理会计事务第三十三条记帐措施采用借贷记帐法记帐原则采用权责发生制以人民币为记帐位币人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理海外企业应选定一种货币为记帐本位币第三十四条一切会计凭证、帐簿、报表中多种文字记录取中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用阿拉伯数字记载记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写第三十五条企业对企业资本坚持资本确定、资本充实的原则第三十六条企业对同一时期的各项收入及与其有关联的成本、费用都必须在同一时期内反应，如应付工资、应提折旧等均按规定期间进行，不应提前或延后第三十七条企业采用的会计处理措施，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意变化第三十八条企业向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反应第三十九条长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息第四十条企业以单价2023元以上、使用年限1年以上日勺资产为固定资产，分为5大类
1.房屋及其他建筑物；2•机器设备；
3.电子设备（如手提程控机、复印机、电传机等）；
4.运送工具；
5.其他设备第四十一条固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经同意后，于年度决算时处理完毕第四十二条凡单项债权（不管境内外）帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金第四十三条企业重要日勺会计报表有如下几种
1.资产负债表（年、季、月）；
2.损益表（年、季、月）；
3.股息红利分派方案（年度）；
4.财务状况变动表（年度）；
5.专用基金明细表（六个月）；
6.固定资产增减变化表（月）；
7.银行贷款增减变化表（月）；
8.现金出纳月终盘存表（月）；9,提取坏帐准备金明细表（月）；
10.应收、应付和预付款项明细表（月）第四节资金、现金、费用管理第四十四条计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝挥霍，良好运用，提高效益第四十五条银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现第四十六条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄第四十七条银行帐户印鉴日勺使用实行3章分管并用制即财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管，不准由1人统一保管使用印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管第四十八条银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐各单位应按月与银行对帐单查对，未达收支，应作出调整表逐笔调整平衡第四十九条财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理付款审批单应附入付款凭证记帐备查付款审批单由项目经办人负责办理报批会款审批权限如下1万元如下的（含1万元）由总经理审批；1万元以上（含1万元）由执行董事审批同一项目（含同一笔贸易）应按合计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级祈求处理第五十条一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭第五十一条严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处第五十二条现金日志帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐第五十三条会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符盘点表应随同会计报表一起上报。
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