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银行从业资格考试企业信贷真题及答案
一、单项选择题如下各小题所给出的I四个选项中，只有一项最符合题目的规定，请选择对应选项
1.下列有关信用证的说法不对时日勺是（）A银行根据信用证有关法律规范的规定B银行必须根据客户的规定和指示办理C这是一种有条件承诺付款的书面文献D信用证专指国际信用证答案:D［解析］信用证是一种由银行根据信用证有关法律规范根据客户时规定和指示开立的有条件日勺承诺付款的书面文献信用证包括国际信用证和国内信用证
2.在企业信贷中欧I合法合规原则下，商业银行要坚持（）的原则A盈利B“区别看待，择优扶植”C保证本金欧I安全D诚实信用B40%C50%D60%答案:C［解析］借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任企业和股份有限企业对外股本权益性投资合计未超过其净资产总额的I50%o
20.如下哪项不属于贷款效益性调查的内容（）A借款人、保证人的财务管理状况B借款人过去三年日勺经营效益状况C借款人目前经营状况D借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况答案:A［解析］借款人、保证人的财务管理状况属于贷款安全性调查的内容，其他三项都属于贷款效益型调查的I内容
21.从资产负债表看也许导致流动资产增长的借款需求影响原因是（）A季节性销售增长B债务重构C固定资产重置及扩张D红利支付答案:A［解析］从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降也许导致流动资产增长；商业信用的1减少及变化、债务重构也许导致流动负债的减少，固定资产重置及扩张、长期投资也许导致长期资产的增长；红利支付也许导致资本净值日勺减少从损益表来看，一次性或非预期欧J支出、利润率的下降都也许对企业的I收入支出产生影响，进而影响到企业日勺借款需求
22.如下有关企业可持续增长率的I描述错误的I是（）A利润率越高，销售增长越快B用于分红的利润越少，销售增长越快C资产效率越高，销售增长越快D财务杠杆越低，销售增长越快答案:D［解析］财务杠杆越高，销售增长越快
23.下列有关营运资本投资欧I说法，不对的1的是（）A产生于季节性资产数量超过季节性负债时B产生于季节性负债数量超过季节性资产时C通过企业内部融资或者银行贷款来补充日勺融资D企业一般会尽量用内部资金来满足营运资本投资答案:B［解析］当季节性资产数量超过季节性负债时，超过的部分需要通过企业内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资企业一般会尽量用内部资金来满足营运资本投资，假如内部融资无法满足所有融资需求，企业就会向银行申请短期贷款
24.内部融资的资金来源不包括（）A净资本B留存收益C增发股票D银行贷款答案:D［解析］内部融资的I资金来源是净资本、留存收益和增发股票
25.假设一家企业日勺财务信息如下（单位万元）A总资产B1000C销售收入D1500E总负债F600G净利润H100I所有者益J400L股利分红M30答案:C［解析］通过计算，该企业在不增长财务杠杆的状况下，可到达
9.6%的年销售增长率，即这个企业通过内部资金的再投资可以实现
9.6%的年销售增长率因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，假如企业的销售增长率在
9.6%如下，销售增长不能作为合理日勺借款原因；假如企业日勺销售增长率在
9.6%以上，销售增长可以作为合理的I借款原因
26.国际上衡量国别风险的措施重要是（）A加权平均法B风险原因加权打分法C概率法D项目化评分法［解析］国际上某些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采用风险原因加权打分的措施，只是不一样机构在风险原因设置、权重设置、打分的掌握及计算措施上有所差异
27.进行内部原因分析时，常用的内部指标不含（）A风险性B安全性C盈利性D流动性答案:A［解析］银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响风险内控能力一般会体目前银行的经营指标和数据上，因此可选用某些重要口勺内部指标来进行分析常用内部指标包括三个方面信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性
28.对于银行企业信贷业务而言，处在启动阶段的行业风险最高的原因不包括（）A很难分析新兴行业所面临的I风险B企业还款具有很大的不确定性C拥有较弱欧I偿付能力D企业管理者缺乏行业经验答案:D［解析］处在启动阶段的行业代表着最高日勺风险，原因重要有三点:首先，很难分析新兴行业所面临日勺风险;另一方面，行业面临难以预见的多种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最终，本行业的迅速增长和投资需求将导致大量日勺现金需求，从而使某些企业也许在数年中都会拥有较弱的偿付能力
29.有关成长阶段企业信贷风险分析不对日勺的是（）A成长阶段的企业代表中等程度的风险B必须进行细致的信贷分析C销售增长和产品开发有也许导致偿付风险D有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款答案:D［解析］成长阶段的企业代表中等程度的风险，不过这一阶段也同步拥有最大欧I机会，由于现金和资本需求非常大由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不停日勺不确定风险，因此发展阶段日勺企业信贷风险仍然较大要想确定潜在借款人与否有能力在获得成功,细致的信贷分析是必不可少的持续不停日勺销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定日勺经营现金流，从而引起偿付风险成长阶段的I企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款
30.不属于成长阶段的行业的特点是（）A年增长率会超过20%B销售大幅增长，利润和现金流转变成正值C该阶段末期，也许会出现一种短暂的“行业动乱期”D诸多企业也许为了生存而发动“价格战争”答案:B［解析］该阶段的现金流会由于销售时迅速增长和现金需求日勺增长而仍然为负值
31.处在成长阶段日勺行业一般年增长率会（）A到达100%以上B超过20%C5%10%之间〜D下降答案:B［解析］处在启动阶段的行业年增长率可以到达100%以上；处在成长阶段的行业一般年增长率会超过20%；处在成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%10%之间处在衰退阶〜段日勺行业的共同点是销售额在很长时间内都是处在下降阶段
32.处在成熟期的行业的风险性（）A最高B中等C最低D较高答案:C［解析］成熟期的行业代表着最低的I风险，由于这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小,而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的I有效信息来分析行业风险产品实现原则化并且被大众所接受扰乱整个行业运作的未知原因并不常见，因此除了碰到某些特殊状况（例如无法预知的劫难）,这一行业的成功率相对较高
33.如下属于企业的非流动资产的J是（）A预付账款B存货C无形及递延资产D待摊费用答案:C［解析］非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等
34.资本公积金不包括（）A股本溢价B法定财产重估C接受捐赠的资产价值D法定盈余公积答案:D［解析］资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等
35.如下有关借款人资金构造表述对时的是（）A资金构造不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下B季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大日勺需求C生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金D企业总资产利润率高于长期债务成本时，应当减少长期债务比重答案:A［解析］资金构造合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大日勺风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力借款人的资金构造应与资产转换周期相适应季节性生产企业或贸易企业，资产转换周期变化较大，因此在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大的需求；稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定日勺长期资金当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率
36.在损益表构造分析中是以（）为100%A产品销售收入净额B产品销售成本C产品销售费用D产品销售利润答案:A［解析］在损益表构造分析中就是以产品销售收入净额为100%,计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入欧I比例，计算出各指标所占比例的I增减变动,分析其对借款人利润总额的影响
37.供应阶段的关键是A进货B技术C市场D设备答案:A［解析］供应阶段的关键是进货；生产阶段的关键是技术；销售阶段的I关键是市场
38.是流动资产中最重要的构成部分，常常到达流动资产总额的二分之一以上A现金B存货C利润D股票答案:B［解析］《商来银行法》和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展日勺轨道发明了条件商来银行要坚持“区别看待，择优扶植”的原则
3.在信贷资金总量一定日勺状况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是（）A周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证但效益性较差B周转速度快，流动性就越强,安全性就差，效益性较差C周转速度慢，流动性就越差,安全性也就越差，效益性较差D周转速度慢，流动性就越差,安全性也就越好，效益性很好答案:A［解析］在信贷资金总量一定日勺状况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性对应较差反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差,但效益性对应很好
4.下列属于狭义日勺信贷日勺是（）信贷担保承兑赊欠答案:A［解析］存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响存货周转速度不仅反应了流动资产变现能力的好坏、经营效率日勺高下，同步也阐明客户日勺营运能力和盈利能力存货周转率越高，阐明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短
39.目前所使用的定性分析措施中，使用最为广泛的I系统是（）A5Cs系统B5Ps分析系统C骆驼（CAME分析系统D穆迪的I RiskCalc答案:A［解析］目前所使用日勺定性分析措施，虽然有多种各样的I架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析日勺5cs系统使用最为广泛
40.《银团贷款业务指导》规定，在银团贷款中，借款人提前还款日勺，应至少在近来一种预定还款日的（）个营业日前告知代理行A15B30C60D90答案:C［解析］《银团贷款业务指导》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的J,应至少在近来一种预定还款日的60个营业日前告知代理行
41.银行为防止借款企业无力还本付息也许导致的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是（）A减少贷款B建立风险经营管理机制C加强对贷款企业日勺监督D改善经营管理状况答案:B［解析］银行为防止借款企业无力还本付息也许导致的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转移风险，共同承担和约束风险来减少和消除损失
42.贷款抵押是指借款人或第三人在（）日勺状况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款协议步，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿A不转移财产占有权B转移财产占有权C不转移财产使有权D转移财产使有权答案:A［解析］根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的状况下,将财产作为债权的1担保，银行持有抵押财产的I担保权益，当借款人不履行借款协议步，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿
43.贷款抵押风险存在的也许原因不包括（）A资产评估不真实，导致抵押物局限性值B未抵押有效证件或抵押口勺证件不齐C因主协议无效，导致抵押关系无效D抵押物价值增长答案:D［解析］贷款抵押存在的风险为
（1）抵押物虚假或严重不实；
（2）未办理有关登记手续；
（3）将共有财产抵押而未经共有人同意；
（4）以第三方日勺财产作抵押而未经财产所有人同意；
（5）资产评估不真实，导致抵押物局限性值；
（6）未抵押有效证件或抵押的证件不齐；
（7）因主协议无效，导致抵押关系无效；
（8）抵押物价值贬损或难以变现
44.有关质押贷款日勺特点表述不对日勺的是（）A银行在放款时占积极权，手续比较复杂B质物价值稳定性好C银行对质物时可控制性强D质押易于直接变现处理答案:A［解析］质押贷款中，银行在放款时占积极权，处理质押物手续较为简朴
45.抵押物的）估价是评估抵押物的现值银行对抵押物的价值都要进行评估对于机器设备的估价，不需要考虑的I原因有（）A无形损耗B折旧C原值D市场价格答案:D［解析］由于我国的法律尚未就抵押物估价问题作出详细规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的J中介机构予以评估或银行自行评估对于机器设备的估价，重要考虑的原因是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧
46.商业银行不可接受的财产质押为（）A出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运送工具和其他动产B依法可以转让的基金份额、股权C依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权D租用的财产答案:D［解析］商业银行不可接受的财产包括租用的财产
47.银行防备质物的I价值风险,应规定质物通过有行业资格且资信良好的评估企业做价值认定，选择（）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的I质物A价值高B价值低C价格高D价值稳定答案:D［解析］银行防备质物的价值风险，应规定质物通过有行业资格且资信良好的评估企业或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一种有助于银行日勺质押率；选择价值相对稳定时动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物
48.项目日勺可行性研究属于（）工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作,一般由设计和经济征询单位去做A项目汇报B项目结束C项目开始D项目论证答案:D［解析］项目日勺可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济征询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作
49.到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以（）为主进行评估欧I模式A项目效益B银行自身人员C企业数据D企业经营效益答案:B［解析］到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行自身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参与评估工作，这种评估模式在相称程度上影响了项目评估质量
50.某项目的净现金流量如下，试计算其投资同收期（）A年份B0E3F4G净现金流量H-100I50J60L70M70答案:D［解析］根据上表中的净现金流量可以求得合计净现金流量如下年份01234净现金流量-100-501080150投资回收期二合计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年合计净现金流量绝对值当年净♦现金流量投资回收期=2-1+60+50=
2.2年
51.人力资源供求预测的重要目的是估计未来某个时期企业对（）区J需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分A劳动者B劳动量C人才D劳动力答案:D［解析］人力资源供求预测的重要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分同步人力资源预测必须考虑劳动力的供应状况
52.项目的组织机构不包括（）A项目的实行机构B项目的经营机构C项目的承包机构D项目的协作机构答案:C［解析］项目的组织机构概括起来可以分为三大部分项目的实行机构，项目的经营机构和项目的协作机构
53.项目财务分析日勺基础性工作是（）A财务预测区1审查B现金流量分析C盈利能力分析D清偿能力分析答案:A［解析］财务预测的审查是对项目可研汇报财务评价的J基础数据的审查，是项目财务分析时基础性工作
54.已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为
1.5,假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率（）A
2.4B
2.5C
2.3D
2.5答案:A［解析］速动资产=20X
1.5=30万元；流动资产=30+18=48万元;流动比率=48・20=
2.
455.项目生产条件分析重要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（）条件进行的分析A销售B生产C经济D供应答案:D［解析］项目生产条件分析重要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析不一样行业、不一样性质、不一样类型日勺建设项目的I生产特点是不一样应
56.短期借款用途证明文献不包括（）A原辅材料采购协议B产品销售协议C进出口商务协议D借款协议答案:D［解析］短期借款用途证明文献重要包括原辅材料采购协议、产品销售协议、进出口商务协议
57.初次放款的先决条件文献中，贷款类文献包括（）A借贷双方已正式签订的借款协议B现时有效的企业法人营业执照、同意证书、成立批复C企业章程D全体董事的I名单及全体董事的签字样本答案:A［解析］贷款类文献包括借贷双方已正式签订日勺借款协议；银行之间已正式签订的贷款协［解析］狭义的企业信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务担保、承兑、赊欠等活动是广义日勺信贷
5.下列属于直接融资的行为有（）A何某向工商银行借款100000元专门用于其企业口勺工程结算B A企业向B企业投入资金8000000元，并占有B企业30%日勺股份C A企业通过融资机构向B企业借款600000元D何某通过金融机构借入资金120230元答案:B［解析］融资是指资金的借贷与资金的I有偿筹集活动通过金融机构进行的I融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资
6.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流其中第一重归流是指（）A信贷资金首先由银行支付给使用者B由使用者转化为经营资金，用于购置原料和支付生产费用，投入再生产C通过社会再生产过程，信贷资金在完毕生产和流通职能后来，又流回到使用者手中D使用者将贷款本金和利息偿还给银行答案:C［解析］信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购置原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付通过社会再生产过程，信贷议（多用于银团贷款）其他项属于企业类文献
58.如下有关中长期贷款描述不对日勺的是（）A房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的30%以上B房地产开发商的I土地使用权终止时间不早于贷款终止时间C对外劳务承包工程贷款都是长期贷款D出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文献答案:C［解析］对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款
59.出口打包贷款是（）凭进口商所在地银行开立的I信用证及该信用证项下日勺出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款A出口商B出口商当地的银行C进口商D进口商当地的银行答案:B［解析］出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项F日勺出口商品为抵押向出口商提供H勺短期贷款该类贷款报审材料中应报送进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义日勺材料、进口商与开证行日勺资信证明或阐明等材料
60.对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是（）A短期贷款B中长期贷款C无息贷款D短期贷款，也可以是一年以上日勺中长期贷款答案:D［解析］对外劳务承包工程贷款日勺贷款期限根据项目工期日勺长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款
61.贷款总结评价日勺内容不包括（）A贷款基本评价B贷款管理中出现日勺问题及处理措施C其他有益经验D贷款综合效益评价答案:D［解析］贷款总结评价的内容重要包括
①贷款基本评价
②贷款管理中出现的问题及处理措施
③其他有益经验
62.保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力日勺（）A企业B企业法人C自然人D企业法人或自然人答案:D［解析］保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任企业或股份制企业F1勺，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决策和有有关内容的授权书
63.风险处置是指在风险警报的I基础上，为控制和最大程度地消除（）风险而采用的一系列措施A商业银行B企业经营C企业财务D企业管理答案:A［解析］风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大程度地消除商业银行风险而采用日勺一系列措施按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置
64.商业银行制定日勺集团客户授信业务风险管理制度应报（）立案A中国银行业协会B中国银监会C商务部D中国人民银行答案:B［解析］商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报中国银监会立案
65.如下有关风险预警措施表述不对的的是（）A黑色预警法只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特性B蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度C当扩散指数不小于
0.5时，表达警兆指标中有半数处在上升，即风险正在下降D红色预警法重视定量分析与定性分析相结合答案:C［解析］当扩散指数不小于
0.5时，表达警兆指标中有半数处在上升，即风险正在上升
66.贷款风险的预警信号系统中有关经营状况的信号不包括（）A丧失一种或多种财力雄厚的客户B关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常C投机于存货，使存货超过正常水平D应收账款余额或比例激增答案:D［解析］贷款风险的预警信号系统中有关经营状况的I信号包括丧失一种或多种客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力日勺某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超过正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时日勺无效益日勺设备等
67.银行在短期贷款到期（）之前、中长期贷款到期（）之前，应向借款人发送还本付息告知单A1个月、2个月B1个星期、1个月C1个星期、2个月D1个月、1个月答案:B［解析］《贷款通则》规定银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息告知单
68.中期贷款展期日勺期限合计不得超过原贷款期限的（）；长期贷款展期的期限合计不得超过（）A1年、3年B2年、3年C二分之
一、1年D二分之
一、3年答案:D［解析］《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定短期贷款展期的期限合计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限合计不得超过原贷款期限的二分之一；长期贷款展期时期限合计不得超过3年国家另有规定者除外
69.下列不属于企业财务状况风险口勺是（）A借款人在银行的存款有较大幅度下降B应收账款异常增长C流动资产占总资产比重下降D短期负债增长失当，长期负债大量增长答案:A［解析］A项属于与银行往来的异常现象，其他选项均属于企业财务状况风险
70.下列属于与银行往来口勺异常现象的是（）A经营性净现金流量持续为负值B借款人在资金回笼后，在还款期限未到H勺状况下挪作他用，增长贷款风险C不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象D银行账户混乱，到期票据无力支付答案:B［解析］B项属于与银行往来的异常现象，其他选项均属于企业的财务风险
71.下列有关审查保证人口勺资格中，说法错误的J是（）A应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B保证人应是具有代为清偿能力时企业法人或自然人C保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表D保证人或抵押人为有限责任企业或股份制企业欧J,其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保欧I决策和有有关内容的J授权书答案:D［解析］保证人或抵押人为有限责任企业或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决策和有有关内容日勺授权书
72.借款人无法足额偿还本息，虽然执行抵押或担保，也肯定要导致较大损失，属于（）A正常类贷款B关注类贷款C次级类贷款D可疑类贷款答案:D［解析］根据《贷款风险分类指导原则》，借款人无法足额偿还本息，虽然执行抵押或担保,也肯定要导致较大损失，属于可疑类贷款
73.贷款风险分类最关键日勺内容就是（）A基本信贷分析B还款能力分析C还款也许性分析D确定分类成果答案:C［解析］贷款风险分类最关键的内容就是还款也许性分析
74.借款人还款能力的重要标志就是（）A借款人的现金流量与否充足B借款人口勺资产负债比率与否足够低C借款人的管理水平与否很高D借款人日勺销售收入和利润与否足够高答案:A［解析］借款人还款能力日勺重要标志就是借款人的I现金流量与否充足
75.目前较为普遍的贷款分类措施，重要根据（）A历史成本法B市场价值法C净现值法D合理价值法答案:D［解析］目前较为普遍的贷款分类措施，重要根据合理价值法
76.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由（）转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本日勺过程A资产资本B资金成本C金融资本D金融资产答案:C［解析］从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本日勺过程它包括两个方面的I内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期
77.在担保的问题上，重要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面.二是（）方面A经济B政治C风险D收益答案:A［解析］在担保的问题上，重要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充足性
78.对于某些金额小、数量多的贷款，要采用（）的措施来计提贷款损失准备金A批量处B逐笔计算C固定比率D审查比率答案:A［解析］对于某些金额小、数量多的贷款，要采用批量处理的措施由于影响这些贷款偿还的内部原因和外部原因非常靠近，逐笔计算既不现实也没必要在对这些贷款中正常类以外日勺贷款计提专题准备金时，也应采用批量处理的措施
79.有关商业银行对大额不良贷款逐笔计提专题准备金的做法错误口勺是（）A损失类日勺贷款，应按贷款余额的100%计提专题准备金B可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算C假如次级类贷款也许的还款来源是抵押品，相对明确并轻易量化，应当区别出来逐笔计提资金在完毕生产和流通职能后来，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息偿还给银行，这是第二重归流
7.是商业银行企业信贷市场营销的起点，也是商业银行制定和实行其他营销方略的基础和前提A产品方略B市场环境分析C市场细分方略D市场定位方略答案:A［解析］产品方略是商业银行企业信贷市场营销日勺起点，也是商业银行制定和实行其他营销方略的基础和前提
8.商业银行的产品组合方略中日勺产品线专业型方略强调日勺是A产品组合欧I广度和关联性B产品组合的广度和深度C产品组合欧I深度和关联度D产品组合的宽度答案:C［解析］产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并D对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品日勺价值答案:D［解析］对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除
80.按照净现值法，贷款价值确实定重要根据对未来（）的贴现值A现金流入B现金流出C现金流量D净现金流量答案:D［解析］按照净现值法，贷款价值确实定重要根据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值确实定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认
81.《银团贷款业务指导》规定，银团贷款存续期间，一般由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（）以上的I银团贷款组员共同提议召开A1/5B1/4C1/3D1/2答案:c［解析］《银团贷款业务指导》规定，银团贷款存续期间，一般由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由1/3以上的银团贷款组员共同提议召开
82.是判断贷款正常与否的最基本标志A贷款目日勺B贷款来源C还款来源D还款记录答案:A［解析］贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志判断贷款与否对日勺使用是贷款分类的最基本判断原因之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险
83.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的计提专题准备金A20%B50%C80%D100%答案:D［解析］对于划分为损失类口勺贷款，应按贷款余额的100%计提专题准备金对于大额的可疑类贷款，假如以固定的比率按照分类成果计提，其内在损失率与计提比率的误差将对银行日勺贷款损失准备金总体水平产生较大影响
84.不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议准时偿还（）日勺贷款本息的贷款A人民银行B银行C企业D商业银行答案:D［解析］不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议准时偿还商业银行的贷款本息，或者已经有迹象表明借款人不也许按原定H勺贷款协议准时偿还商业银行的贷款本息而形成日勺贷款
85.银行假如不服地方人民法院第一审判决於J,有权在判决书送达之日起（）内向上一级人民法院提起上诉A15日B30日C3个月D6个月答案:A［解析］人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决银行假如不服地方人民法院第一审判决日勺，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉
86.我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始（）A2023年B1998年C2023年D1999年答案:C［解析］从2023年起，我国全面实行贷款五级分类制度
87.抵债资产的J保管方式不包括（）A上收保管B就地保管C委托保管D亲自保管答案:D［解析］银行在办理抵债资产接受后应根据抵债资产的I类别（包括不动产、动产和权利等）、特点等决定采用上收保管、就地保管、委托保管等方式
88.银行债权应首先考虑以（）形式受偿，从严控制以（）抵债A货币、物B物、货币C债权、资产D资产、债权答案:A［解析］银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债受偿方式以现金受偿为第一选择，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产日勺方式回收债权当现金受偿确实不能实现时，可接受以物抵债
89.抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括（）A借款人的原材料B债务人公益性质日勺职工住宅等生活设施C股票和债券D土地使用权答案:B［解析］B项属于不得抵偿债务的财产；其他选项均属于可抵债的I财产
90.商业银行在获得抵债资产时，要冲减（）A贷款本金B应收利息C贷款本金与应收利息D抵押资产的价值答案:C［解析］商业银行在获得抵债资产时，要同步冲减贷款本金与应收利息
二、多选题如下各小题所给出日勺五个选项中，有两项或两项以上符合题目的规定，请选择对应选项
1.广义日勺信贷指一切以实现承诺为条件日勺价值运动形式，它包括（）A存款B贷款C担保D承兑E赊欠答案:A,B,C,D,E［解析］信贷有广义和狭义之分广义日勺信贷指一切以实现承诺为条件的I价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动狭义的I企业信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务2,按贷款期限划分，企业信贷的种类有（）A短期贷款B中期贷款C长期贷款D流动资金贷款E透支答案:A,B,C,E［解析］按贷款期限划分，企业信贷的种类有短期贷款、中期贷款、长期贷款和透支
3.企业信贷的原则包括（）A合法合规原则B效益性、安全性和流动性原则C利润最大化原则D平等、自立、公平和诚实信用原则E公平竞争、亲密协作原则答案:A,B,D,E［解析］企业信贷的原则包括合法合规原则、效益性、安全性和流动性原则、平等、自立、公平和诚实信用原则、公平竞争、亲密协作原则利润最大化原则不是企业信贷口勺原则的内容O
4.波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一种细分市场日勺长期日勺内在吸引力这5个群体是（）A同行业竞争者B潜在的新加入的竞争者C替代产品I购置者和供应商E政府答案:A,B,C,D［解析］对细分市场日勺评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一种细分市场的I长期的I内在吸引力这5个群体是同行业竞争者、潜在日勺新加入日勺竞争者、替代产品、购置者和供应商
5.市场环境分析的SWOT、措施中，S、W、
0、T分别代表A优势B劣势C机遇D威胁E努力程度答案:A,B,C,D［解析］SWOT分析措施中,SStrength表达优势,WWeak表达劣势,0Opportunity表达机遇，TTreat表达威胁
6.影响贷款价格的重要原因有（）A贷款成本和贷款风险程度B贷款费用和贷款供求状况C借款人与银行的关系D银行贷款的目的收益率和贷款的期限E借款人从其他途径融资的融资成本答案:A,C,D,E［解析］影响贷款价格的重要原因有上述八种类型
7.下列各项中，是借款人的义务日勺有（）A如实提供银行规定的资料B接受银行对其使用信贷资金状况和有关生产经营、财务核定的监督C按借款协议约定用途使用贷款D按借款协议的约定及时清偿贷款本息E将债务所有或部分转让给第三方日勺，应当获得银行的同意答案:A,B,C,D,E［解析］《贷款通则》第十九条对借款人日勺义务规定如下⑴应当如实提供银行规定U勺资料（法律规定不能提供者除外），应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额状况，配合银行日勺调查、审查和检查在此基础上银行对借款人的资信做出评价；银行的J调查、审查、检查，贯穿于贷款审批、发放、执行的各环节中，银行可以借此理解借款人的I生产经营状况，保证贷款时安全⑵应当接受银行对其使用信贷资金状况和有关生产经营、财务核定的监督⑶应当按借款协议约定用途使用贷款
（4）应当按借款协议的I约定及时清偿贷款本息⑸将债务所有或部分转让给第三方的，应当获得银行的同意⑹有危及银行债权安全日勺状况时，应当及时告知银行，同步采用保全措施
8.借款人应符合如下（）的）规定A有按期还本付息日勺能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿B没有清偿的，已经做出银行承认日勺偿还计划C除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当通过工商部门办理年检手续D已开立基本存款账户或一般存款账户E借款人的资产负债率符合银行的规定答案:A,B,C,D,E［解析］为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合如下规定⑴有按期还本付息日勺能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿日勺，已经做出银行承认日勺偿还计划这一规定的实质是借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息H勺能力将它们推销给各类客户该方略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般较小
9.产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强有这种特点产品组合方略日勺形式是（）A全线全面型B市场专业型C产品线专业型D特殊产品专业型答案:D［解析］特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具有的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路日勺产品或服务项目这种方略的特点是产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强采用该方略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓日勺市场是有限的，但竞争日勺威胁也很小
10.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）原因A经济技术环境B社会与文化环境C宏观环境D微观环境答案:D⑵除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当通过工商部门办理年检手续，只有通过工商部门的年检并办理年检手续，才能核算借款人近期日勺状况，才能保证法人资格的合法性⑶已开立基本存款账户或一般存款账户现行口勺《银行账户管理措施》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户规定借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有助于银行随时掌握借款人的资金动态⑷除国务院规定外，有限责任企业和股份有限企业对外股本权益性投资合计未超过其净资产总额的J50%o5借款人的资产负债率符合银行的规定银行为提高贷款的安全性，一般但愿借款人保持较低的资产负债率6申请中长期贷款日勺，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资日勺比例不低于国家规定的投资项目资本金比例
9.下列属于商业银行固定资产贷前调查汇报内容规定的是A借款人资信状况B投资估算与资金筹措安排状况C项目可研汇报批复及其重要内容D银行从项目获得H勺受益预测E项目效益状况答案:A,B,C,E［解析］ABCE项是商业银行固定资产贷前调查汇报内容规定；D项是银行流动资金贷前调查汇报内容规定
10.可持续增长率日勺假设条件有（）A企业的资产周转率将维持目前水平B企业的销售净利率将维持目前水平，并且可以涵盖负债日勺利息C企业保持持续不变的红利发放政策D企业的财务杠杆不变E企业未增发股票，增长负债是其唯一的外部融资来源答案:A,B,C,D,E［解析］可持续增长率是企业在没有增长财务杠杆状况下可以实现日勺长期销售增长率，也就是说重要依托内部融资即可实现的增长率以上五项都是可持续增长率的假设条件
11.有关长期投资，下列说法中对日勺的是（）A最常见的长期投资资金需求是收购子企业的股份或者对其他企业口勺相似投资B长期投资属于一种战略投资，其风险较大C最合适日勺融资方式是股权性融资D其属于资产变化引起的借款需求E假如银行向一种处在并购过程中日勺企业提供可展期的短期贷款,就一定要尤其关注借款企业与否会将银行借款用于并购活动答案:A,B,C,D,E［解析］最常见的I长期投资资金需求是收购子企业的I股份或者对其他企业的相似投资长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最合适的融资方式是股权性融资在发达国家,银行会有选择性地为企业并购或股权收购等提供债务融资，其选择的重要原则是收购的股权可以提供控制权收益，从而形成借款企业部分主营业务银行在受理企业的I贷款申请后，应当调查企业与否有这样口勺投资计划或战略安排假如银行向一种处在并购过程中的企业提供可展期日勺短期贷款，就一定要尤其关注借款企业与否会将银行借款用于并购活动
12.行业风险分析框架通过（）方面评价一种行业日勺潜在风险A行业成熟度和竞争程度B替代品潜在威胁C成本构造D经济周期（行业周期）E行业进入壁垒和行业波及时法律法规答案:A,B,C,D,E［解析］行业分析框架从七个方面来评价一种行业日勺潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、竞争程度、替代品潜在威胁、成本构造、经济周期（行业周期）、行业进入壁垒、行业波及时法律法规需要注意的是，这七个方面并不是按照它们的重要性来排列次序在不一样日勺行业或者细分市场中，每个方面日勺影响程度是不一样的
13.退出障碍详细包括（）A资产的专用性B退出的固定费用C战略上日勺互相牵制D情绪上的难以接受E政府和社会的多种限制答案:A,B,C,D,E［解析］退出障碍较高意味着行业中既有企业之间竞争的加剧退出障碍重要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑日勺影响，详细包括资产的专用性、退出的固定费用、战略上的互相牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的多种限制等
14.经济周期包括（）阶段A顶峰B衰退C谷底D复苏E扩张答案:A,B,C,D,E［解析］经济周期一般包括四个或五个阶段，经济学家虽然对此一直有争议，不过如下五个阶段是经济周期普遍包括日勺顶峰、衰退、谷底、复苏、扩张
15.供应阶段的关键是进货，信贷人员应重点分析如下方面（）A货品质量B货品价格C进货渠道D技术水平E付款条件答案:A,B,C,E［解析］技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面
16.反应客户短期偿债能力的比率重要有（）A流动比率B资产负债率C净利润率D速动比率E现金比率答案:A,D,E［解析］反应客户短期偿债能力的比率重要有流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率
17.出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法对的的I是（）A用动产出质的J,应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其与否为出质人所有B如质押财产为共有财产，出质与否经全体共有人同意C审查质押的设定与否已由出质人有权决策的I机关作出决策D认真查验抵押物的权属，保证抵押物的有效性E用权利出质的J,应查对权利凭证上的所有人与出质人与否为同一人答案:A,B,C,E［解析］出质人对质物、质押权利占有的合法性，用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其与否为出质人所有；用权利出质的I,应查对权利凭证上的所有人与出质人与否为同一人假如不是，则规定出示获得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明；审查质押的设定与否已由出质人有权决策的机关作出决策；如质押财产为共有财产，出质与否经全体共有人同意
18.下列有关保证协议的签订，说法对的的是（）A保证协议可以以口头形式签订B保证人与商业银行可以就单个主协议分别签订保证协议，不过不可以就一定期间持续发生日勺贷款签订一种保证协议C书面保证协议可以单独签订，也可以是主协议中日勺担保条款D最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款合计额，在签订保证协议步需加以明确E从协议之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致答案:C,D,E［解析］保证协议要以书面形式签订，以明确双方当事人日勺权利和义务；保证人与商业银行可以就单个主协议分别签订保证协议，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间持续发生日勺贷款签订一种保证协议，后者大大简化了保证手续
19.贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押协议，抵押协议包括如下内容（）A被担保日勺主债权种类、数额B债务人履行债务日勺期限C抵押物日勺名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属D抵押担保的范围E当事人认为需要约定的其他事项答案:A,B,C,D,E［解析］抵押协议包括如下内容
①被担保的主债权种类、数额；
②债务人履行债务的期限;
③抵押物口勺名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；
④抵押担保日勺范围；
⑤当事人认为需要约定的其他事项根据我国《担保法》的规定，办理财产抵押日勺，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可获得贷款
20.有关抵押物的保全，下列说法对的的是（）A在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不妥或保管不善,足以使抵押物价值减少时,有权规定抵押人停止其行为B在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不妥或保管不善,足以使抵押物价值增长时,有权规定抵押人停止其行为C若抵押物价值减少时，银行有权规定抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少欧I价值相等日勺担保D若抵押物价值增长时，银行有权规定抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等日勺担保E抵押权与其担保日勺债权同步存在，债权消失时，抵押权也消失答案:A,C,E［解析］在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不妥或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权规定抵押人停止其行为若抵押物价值减少时，银行有权规定抵押人恢复抵押物日勺价值，或者提供与减少的价值相等日勺担保抵押权与其担保日勺债权同步存在，债权消失日勺，抵押权也消失
21.社会购置力是在一定日勺经济发展阶段，一定收入水平日勺基础上，国内和国际在零售市场上用于购置商品日勺货币支付能力A项目建设与否符合国民经济平衡发展的需要B项目企业分析C投资的理由D项目建设与否符合国家日勺产业政策、技术政策和地区、部门发展规划E投资环境评估答案:A,D［解析］项目背景分析有助于银行理解整个项目口勺背景，详细可以从宏观和微观两个层面进行分析从宏观角度看，对项目日勺背景分析重要包括如下两个方面项目建设与否符合国民经济平衡发展的需要；项目建设与否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划BCE项为微观背景分析
22.银行对工程设计方案进行分析和评估，就是要分析工程设计方案与否经济合理，与否符合项目的总体发展对工程设计方案的分析评估可以从（）方面进行分析A总平面布置方案分析B技术分析C效益分析D风险分析E重要工程设计方案分析答案:A,E［解析］对工程设计方案日勺分析评估可以从两个方面进行分析；
（1）总平面布置方案分析；
（2）重要工程设计方案分析，重要是指土建工程设计方案
23.在评估中，为编制基本财务报表，还必须编制某些辅助报表，下列属于辅助报表的是（）A固定资产投资估算表B流动资金估算表C总成本费用估算表D产品销售（营业）收入和销售税金及附加估算表E借款还本付息表答案:A,B,C,D［解析］借款还本付息表属于基本财务报表
24.项目评估的内容包括（）A项目建设的必要性评估B项目建设配套条件评估C项目财务评估D借款人口勺人员状况及管理水平E项目技术评估答案:A,B,C,D,E［解析］影响银行营销决策日勺微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户日勺需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求日勺原因、银行同业竞争对手的实力与方略
11.按照五层次理论，银行多种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于企业信贷产品中的（）A关键产品B基础产品C期望产品D延伸产品答案:B［解析］按照五层次理论，银行多种硬件和软件日勺集合，包括营业网点和各类业务属于企业信贷产品中的基础产品
12.按照五层次理论，产品的征询和融资便利属于企业信贷产品中日勺（）A关键产品B基础产品C期望产品D延伸产品答案:D［解析］按照五层次理论，产品的征询和融资便利属于企业信贷产品中的I延伸产品［解析］目评估日勺内容包括
（1）项目建设的1必要性评估；
（2）项目建设配套条件评估；
（3）项目技术评估；
（4）借款人的人员状况及管理水平；
（5）项目财务评估；
（6）贷款担保评估；
（7）银行效益评估
25.有关项目建设配套条件评估，下列说法对的J的是（）A厂址选择与否合理，所需土地征用贯彻状况B资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应与否有保障，与否经济合理C配套水、电、气、交通、运送条件能否满足项目需要D项目所采用的技术与否先进、合用、合理、协调，与否与项目其他条件相配套E环境保护指标与否到达有关部门日勺规定，环境影响汇报书与否已经由权威部门同意答案:A,B,C,E［解析］项目所采用日勺技术与否先进、合用、合理、协调，与否与项目其他条件相配套这是项目技术评估考虑的问题其他4项均是项目建设配套条件评估考虑的内容
26.对借款人的借款资格条件审查内容重要有（）A借款人日勺产品市场需求状况、经营状况B企业法人与否通过工商行政管理部门办理年检手续C与否在银行开立基本账户或一般存款账户D申请中长期贷款的，企业法人的股本及自筹资金比例与否符合规定E保证人的信用状况答案:A,B,C,D［解析］保证人的信用状况属于对贷款保证人的审查内容
27.短期贷款申报材料中，属于借款申请文献的是（）A上报单位有关贷款报批欧I请示B流动资金贷款评审概要表C借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照D借款人借款申请书E借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计口勺财务报表答案:A,B,D［解析］借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文献，其他选项均是借款申请文献
28.有关周转性贷款，下列说法对日勺的是（）A周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中常常性占用日勺合理流动资金需要所发放日勺贷款B它具有短期周转、长期使用的I特点C在贷款报审材料中应注意阐明借款人日勺资信状况、经营隋况、财务状况D在贷款报审材料中应注意阐明借款人在未来时期的获利能力和偿债能力E除了在贷款申报材料注意阐明的内容，还应考虑银行的资金状况和银行的利益答案:A,B,C,D,E［解析］周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中常常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款它具有短期周转、长期使用的特点，故在贷款报审材料中应注意阐明借款人欧I资信状况、经营状况、财务状况、借款人在未来时期的J获利能力和偿债能力、产品开发能力和市场竞争能力等此外还应考虑银行的I资金状况和银行的利益
29.中长期贷款中，项目配套文献包括（）A资金来源贯彻的证明文献B资本金已经到位或能按期到位的证明文献C其他金融机构贷款承诺文献D其他配套条件贯彻的证明文献E项目可行性研究汇报答案:A,B,C,D［解析］项目可行性研究汇报属于中长期贷款中，项目立项文献包括时内容其他选项均是项目配套文献包括日勺内容
30.下列属于企业经营风险区I是（）A产品构造单一B对存货、生产和销售的控制力下降C对某些客户或供应商过度依赖，也许引起巨大的损失D在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度E购货商减少采购答案:A,B,C,D,E［解析］企业经营风险重要体目前1经营活动发生明显变化，出现停产、半停产或经营停止状态；⑵业务性质、经营目的或习惯做法变化；⑶重要数据在行业记录中展现不利的I变化或趋势；4兼营不熟悉欧J业务、新欧I业务或在不熟悉的J地区开展业务；⑸不能适应市场变化或客户需求日勺变化；6持有一笔大额订单，不能很好地履行合约；⑺产品构造单一；⑻对存货、生产和销售日勺控制力下降；⑼对某些客户或供应商过度依赖，也许引起巨大欧I损失；10在供应链中日勺地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度；11购货商减少采购；12企业日勺地点发生不利日勺变化或分支机构分布不合理；13收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与关键业务有亲密关系;14发售、变卖重要日勺生产性、经营性固定资产;15厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线；16建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长，或处在停缓状态，或预算调整；17借款人的产品质量或服务水平出现下降；18流失一大批财力雄厚日勺客户；19碰到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会劫难；20企业未实现预定的I盈利目的
31.下列内容体现与银行往来异常现象的是A企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损B对短期贷款依赖较多，规定贷款展期C贷款超过了借款人的合理支付能力D借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款E借款人在资金回笼后，在还款期限未到的状况下挪作他用，增长贷款风险答案:B,C,D,E［解析］A选项体现企业财务风险；其他选项均是与银行往来异常现象
32.下列有关担保的补充机制中，说法对H勺的是A银行假如在贷后检查中发现借款人提供日勺抵押品或质押物日勺抵押权益尚未贯彻，可以规定借款人贯彻抵押权益或追加担保品B假如抵押人的行为足以使抵押物价值减少日勺，抵押权人（银行）有权规定抵押人停止其行为C假如由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会规定借款人追加担保品D对由第三方提供担保的保证贷款，假如借款人未准时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任E倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应规定担保人追加新的保证人答案:A,B,C,D,E［解析］倘若保证人日勺担保资格或担保能力发生不利变化，其自身日勺财务状况恶化；或由于借款人规定贷款展期导致贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务承担加重，而原保证人又不一样意增长保证额度；或抵（质）押物出现不利变化；银行应规定借款人追加新的保证人
33.下列有关风险预警的程序和措施的说法中，对日勺的是（）A根据运作机制将风险预警措施分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法B黑色预警法需要引进警兆自变量，考察警兆指标日勺时间序列变化规律，即循环波动特性C风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大程度地消除商业银行风险而采用的一系列措施D按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置E风险预警在运行过程中要不停通过时间序列分析等技术来检查其有效性答案:A,C,D,E［解析］黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的I时间序列变化规律，即循环波动特性
34.影响贷款偿还日勺非财务原因在内容和形式上都是复杂多样欧I,一般可以从（）分析非财务原因对贷款偿还日勺影响程度A借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会原因B银行信贷管理C借款人行业的成本构造、成长期D产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响E对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度答案:A,B,C,D,E［解析］由于借款人日勺行业风险、管理能力、自然社会原因等非财务原因在很大程度上影响借款人未来的现金流量和财务状况，进而影响借款人的还款能力，而借款人的还款意愿和银行信贷管理又对贷款的最终偿还产生重大影响因此在贷款分类中，需要对借款人的多种非财务原因进行分析，评价其对现金流量及其他财务指标H勺影响方向和影响程度，进而对借款人H勺还款能力做出愈加全面、客观H勺预测和动态的评估，判断贷款偿还的也许性
35.下列有关贷款损失准备金计提原则的说法中，对日勺的是（）A审慎会计原则的关键内容是对利润的估计和记载要谨慎或保守，对损失日勺估价和记载要充足，同步要保持充足的准备金以弥补损失B审慎会计原则是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理估计也许发生的损失和费用，不估计或少估计也许带来的利润C按照审慎会计原则，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润区J记载和反应要选择就低而不就高D贷款损失准备金的I计提应当符合审慎会计原则的规定E充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的I准备金答案:A,B,C,D,E［解析］贷款损失准备金日勺计提原则包括⑴计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的规定按照审慎会计原则，当记载和反应估计性会计事项，面临着高和低两种也许的选择时，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反应要选择就低而不就高要及时将估计的损失如实地反应在账簿中，对利润的记载和反应要选择保守口勺数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益银行贷款损失准备金日勺计提是基于对贷款内在损失的分析、判断和估价，属于带有估计性日勺会计事项，因此贷款损失准备金的计提应当符合审慎会计原则勺规定⑵计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款也许存在内在损失、贷款的实际价值也许减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金这里所说日勺“随时”实际上是相对的，不是绝对的J,不是规定商业银行所保持欧I准备金水平都与其当日贷款的内在损失绝对相等只要商业银行可以定期对贷款日勺内在损失进行评估，并根据内在损失程度的变化定期调整其准备金水平就可以了一般讲，贷款损失的I实现是一种渐进的过程，是估价日勺贷款内在损失由估价事项变为现实损失日勺过程商业银行应当在这一过程中，按照及时性和充足性原则，针对不一样期间对贷款内在损失数量区）估价，提足损失准备金及时、足额提取准备金，防止贷款损失准备金局限性而对银行资本日勺过度侵蚀，是商业银行持续、稳健经营日勺基础和保证
36.下列债权或者股权不得作为呆账核销的有（）A借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还日勺银行债权B违反法律法规的规定，以多种形式逃废或者悬空日勺银行债权C行政干预逃废或者悬空日勺银行债权D银行未向借款人和担保人追偿的债权E其他不应当核销日勺银行债权或者股权答案:A,B,C,D,E［解析］下列债权或者股权不得作为呆账核销
①借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还日勺银行债权；
②违反法律法规的规定，以多种形式逃废或者悬空日勺银行债权；
③行政干预逃废或者悬空日勺银行债权；
④银行未向借款人和担保人追偿的债权；
⑤其他不应当核销日勺银行债权或者股权
37.不良贷款指的是（）A正常B关注C次级D可疑E损失答案:C,D,E［解析］从2023年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款日勺风险程度，将银行信贷资产分为五类正常、关注、次级、可疑、损失不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款
38.常规清收包括（）A依法收贷B直接追偿C协商处置抵质押物D委托
13.商业银行的产品组合方略中的市场专业型方略强调的是（）A产品组合的广度和关联性B产品组合的广度和深度C产品组合的深度和关联度D产品组合的深度答案:A［解析］市场专业型方略强调的I是产品组合的I广度和关联性，产品组合的深度一般较小
14.市场定位的环节中，首先是（）A制作定位图B识别重要属性C定位选择D执行定位答案:B［解析］银行企业信贷产品定位的第一步是识别目的市场客户购置决策的重要原因这些原因就是所要定位的1企业信贷产品应当或者必须具有欧I属性，或者是目的市场客户具有的某些重要的共同表征
15.银行日勺促销方式不含（）A广告E依法追偿答案:B,C,D［解析］根据与否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式
39.原辅料供应分析重要包括下列内容A分析和评价原辅料的I质量与否符合生产工艺的规定B分析和评价原辅料的I价格与否合理C分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的规定D分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的I影响E分析和评价原辅料的存储设施条件答案:A,C,D,E［解析］原辅料供应分析重要包括下列内容1分析和评价原辅料的质量与否符合生产工艺的规定；⑵分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的规定；⑶分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响；4分析和评价原辅料的存储设施条件
40.根据《商业银行授信工作尽职指导》，影响客户资信的重大事项包括A外部政策变动B客户组织构造、股权或重要领导人发生变动C客户的担保超过所设定日勺担保警戒线D客户财务收支能力发生重大变化E客户波及重大诉讼答案:A,B,C,D,E［解析］根据《商业银行授信工作尽职指导》，影响客户资信的重大事项包括
（一）外部政策变动；
（二）客户组织构造、股权或重要领导人发生变动；
（三）客户时担保超过所设定日勺担保警戒线；
（四）客户财务收支能力发生重大变化；
（五）客户波及重大诉讼；
（六）客户在其他银行交叉违约的历史记录；
（七）其他
三、判断题请对如下各题的描述作出判断，对日勺选A,错误选B
1.各商业银行应当按照金融监管的规定，自觉遵守金融法规，在参与市场运作过程中，遵照公平竞争欧I原则，共同维护金融市场稳定和金融秩序（）A.对B.错答案:对的［解析］各商业银行应当按照金融监管的I规定，自觉遵守金融法规，在参与市场运作过程中,遵照公平竞争的原则，共同维护金融市场稳定和金融秩序
2.企业信贷客户市场细分的措施中，按照产业生命周期日勺不一样，可划分为新兴产业和夕阳产业（）A.对B.错答案:错误［解析］按照产、业生命周期的I不一样，可划分为朝阳产业和夕阳产业
3.一种企事业单位只能选择一家银行的多种营业机构开立一种基本存款账户（）A.对B.错答案:错误［解析］一种企事业单位只能选择一家银行的一种营业机构开立一种基本存款账户，重要用于办理平常的I转账结算和现金收付企事业单位的J工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理
4.与固定资产扩张有关日勺借款需求，其关键信息重要来源于企业管理层（）A.对B.错答案:对的［解析］与固定资产扩张有关日勺借款需求，其关键信息重要来源于企业管理层管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者利好机会出现以及融资成本减少时再进行投资银行必须与企业管理层进行详细的讨论，理解企业的资本投资计划，进而评估固定资产扩张与否可以成为合理的借款原因
5.当消费者购置来自于另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润日勺威胁就越大，行业风险也就越大（）A.对B.错答案:对日勺［解析］当新兴技术发明出替代品后，来自于其他行业中的I替代品的I竞争不仅仅会影响价格,还会影响到消费者偏好当消费者购置来自于另一行业日勺替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，行业风险也就越大例如，玻璃瓶的价格受到来自金属行业和塑料行业日勺冲击很大
6.付款条件只取决于市场供求方面，假如货品供不应求，供货商大多规定预付货款或现货交易（）A.对B.错答案:错误［解析］付款条件重要取决于市场供求和商业信用两个原因假如货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多规定预付货款或现货交易
7.当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的状况（）A.对B.错答案:对日勺［解析］当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币日勺状况银行这时在办理质押贷款时，应注意质押外币与人民币的汇率变动风险，假如人民币升值，质押日勺外币金额已局限性以覆盖它了，质押贷款金额将出现风险敝口
8.投资作为经济增长的重要推进力之一，可以通过调整国家的J投资构造使国民经济发展趋于平衡（）A.对B.错答案:对日勺［解析］在市场经济条件下，可以根据资源的也许性和社会需求实现资源欧I合理配置，优化国民经济构造投资作为经济增长的1重要推进力之一，可以通过调整国家日勺投资构造使国民经济发展趋于平衡尤其是大型投资项目，要先进行宏观背景分析，看其与否具有这样的功能，这是十分重要日勺
9.贷款经同意后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手贯彻贷款批复条件，在贯彻贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签订借款协议（）A.对B.错答案:对的［解析］贷款经同意后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手贯彻贷款批复条件，在贯彻贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签订借款协议
10.信贷档案是确定借贷双措施律关系和权利义务H勺重要凭证，是贷款管理状况的重要记录（）A.对B.错答案:对日勺［解析］信贷档案是确定借贷双措施律关系和权利义务的重要凭证，是贷款管理状况改1重要记录科学地记录、保管和使用信贷档案，是加强贷款管理、保护贷款安全的重要基础
11.假如一笔贷款发放后来立即计算其净现值，有也许该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金（）A.对B.错答案:对日勺［解析］按照净现值法，贷款价值确实定重要根据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值确实定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认因此，假如一笔贷款发放后来立即计算其净现值，有也许该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款日勺本金
12.诉前财产全是指也许因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行口勺申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采用财产保全措施（）A.对B.错答案:错误［解析］诉前财产保全是指债权银行因状况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采用财产保全措施
13.贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难,银行在充足评估贷款风险并与借款企业协商的I基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款协议条款,控制和化解贷款风险的行为（）A.对B.错答案:对日勺［解析］贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充足评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款协议条款，控制和化解贷款风险的行为
14.根据《商业银行授信工作尽职指导》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务（）A.对B.错答案:对日勺［解析］根据《商业银行授信工作尽职指导》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的I客户授信业务
15.对于有条件的授信，商业银行授信工作人员应根据条件于未来贯彻的也许性，审慎地决定与否可以先行放款（）A.对B.错答案:错误［解析］商业银行对有条件的授信实行“先贯彻条件，后实行授信”的原则B人员促销C公共宣传和公共关系D销售联盟答案:D［解析］银行的促销方式重要有四种广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售增进
16.只能通过（）办理企事业单位日勺工资、奖金等现金的支取A基本存款账户B一般存款账户C临时存款账户D专用存款账户答案:A［解析］现行的I《银行账户管理措施》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户一种企事业单位只能选择一家银行的一种营业机构开立一种基本存款账户，重要用于办理平常的转账结算和现金收付企事业单位的工资、奖金等现金的1支取，只能通过该账户办理
17.下列属于商业银行固定资产贷前调查汇报内容规定的是（）A对贷款担保的分析B借款人财务状况C借款人生产经营及经济效益状况D还款能力答案:D［解析］D项是商业银行固定资产贷前调查汇报的内容规定，ABC项是银行流动资金贷前调查汇报内容规定
18.6c原则原则日勺内容不包括A品德B实力C资本D担保答案:B［解析］面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”原则原则，即品德Character能力Capacity资本Capital担保Collateral环境Condition和控制Control,从客户的企业状况、贷款需求、还贷能力、抵押品时可接受性以及客户目前与银行的I关系等方面集中获取客户的I有关信息
19.借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任企业和股份有限企业对外股本权益性投资合计未超过其净资产总额的A30%。
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