商业保理公司财务管理制度

第一章总则第一条为规范商业保理公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整,提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度第二条本制度适用于商业保理公司及其分支机构、子公司、关联公司等所有从事财务活动的部门和人员第三条财务管理的基本原则是依法治财、规范管理、稳健经营、持续发展第二章财务组织架构第四条商业保理公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作第五条财务部设置以下岗位财务总监全面负责财务部的管理工作，向公司领导汇报工作

1.会计主管负责会计核算、财务分析、财务报表编制等工作

2.出纳负责现金收付、银行存款、票据管理等工作

3.会计负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作

4.财务助理协助会计主管完成相关工作

5.第三章财务管理内容第六条财务管理包括以下内容会计核算严格按照会计准则和会计制度，对公司的经济业务进行核算，确保财

1.务信息的真实、准确、完整财务报告按照规定编制财务报表，及时、准确地反映公司的财务状况和经营成

2.果财务分析对公司的财务状况、经营成果进行综合分析，为公司领导提供决策依

3.据资金管理合理安排资金使用，确保公司资金安全、高效运转

4.税务管理依法纳税，合理避税，降低税收风险

5.预算管理编制、执行、监督预算，确保公司经营目标的实现

6.第四章财务管理制度第七条会计核算制度严格执行会计准则和会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整

1.会计凭证、账簿、报表等会计资料必须按照规定进行归档、保管

2.加强内部控制，防止财务风险

3.第八条财务报告制度按照规定编制月度、季度、年度财务报表

1.及时向公司领导汇报财务状况和经营成果

2..确保财务报告的真实、准确、完整3第九条资金管理制度建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运转

1.加强现金、银行存款、票据管理

2.严格执行资金支付审批制度

3.第十条税务管理制度.依法纳税，合理避税，降低税收风险1加强税务筹划，优化税收结构

2.定期与税务机关沟通，确保税务合规

3.第十一条预算管理制度编制、执行、监督预算，确保公司经营目标的实现

1.预算调整需经公司领导批准

2.定期对预算执行情况进行评估

3.第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释第十三条本制度自发布之日起施行。