300008天海防务2022年财务分析结论报告

天海防务年财务分析综合报告2022

一、实现利润分析年利润总额为万元，与年的万元相比成倍202215,

248.4320212,

040.07增长，增长倍利润总额主要来自于内部经营业务在营业收入迅速扩大

6.47的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好

二、成本费用分析年营业成本为万元，与年的万元相比成2022248,

959.42021123,

135.05倍增长，增长倍年销售费用为万元，与年的

1.0220223,

208.9620211,

063.11万元相比成倍增长，增长倍从销售费用占销售收入比例变化情况来看,

2.02年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了2022明显市场效果，销售费用支出合理年管理费用为万元，与202214,

221.83年的万元相比有较大增长，增长年管理费用占营202111,

139.

727.67%2022业收入的比例为与年的相比有较大幅度的降低，降低

5.16%,

20217.84%

2.67个百分点管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高本期财务费用为万元

3161.52

三、资产结构分析年应收账款占营业收入的比例下降预付货款增长过快从流动资产2022与收入变化情况来看，与年相比，资产结构没有明显的变化

2021、偿债能力分析从支付能力来看，天海防务年是有现金支付能力的，其现金支付能力2022为万元企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润27,

870.61

五、盈利能力分析天海防务年的营业利润率为总资产报酬率为净资产收

20225.52%,

5.33%,益率为成本费用利润率为企业实际投入到企业自身经营业务的

8.29%,

5.69%资产为万元，经营资产的收益率为而对外投资的收益率为349,

847.

194.35%,从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资的收益率大于内部资产

4.99%收益率，内部经营资产收益率又大于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的对外投资业务的盈利能力提高

六、营运能力分析天海防务年总资产周转次数为次，比年周转速度加快，周

20220.892021转天数从天缩短到天企业在资产规模增长的同时，营业收入有

568.

43405.95较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高天海防务2022年固定资产周转天数为63・68天,2021年为

95.18天,年比年缩短天天海防务年存货周转天数为

2022202131.

50202237.02天,年为天,年比年缩短天天海防务年应收账

202143.

20202220216.192022款周转天数为天,年为天,年比年缩短天从

31.

86202153.

882022202122.02存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高

七、经营协调分析从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供80,

973.24万元的营运资本，投融资活动是协调的从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供万元的流动资金而企业投融53,

102.64资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证的

八、发展能力分析年企业新创造的可动用资金总额为万元说明在没有外部202214,

332.83资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张在加速企业流动资产周转速度方面，如果使企业流动资产周转速度提高次，则流动资产周转天数由

0.05天缩短为天，由此而节约资金万元，可用于企业今后发

247.

33239.126,

285.09展

九、经营风险分析天海防务年盈亏平衡点为万元从营业安全水平来看，企2022154,

788.02业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润

十、现金流量分析企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为万元，它是企业345,

032.94当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的企业销售

81.38%商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加万元年天海防务投资活动需要资金万元；34,

300.47202217,

161.41经营活动创造资金万元投资活动所需要的资金能够被企业经营活动34,

300.47所创造的现金净流量满足年天海防务筹资活动需要净支付资金20229,

658.65万元，也被经营活动所创造的资金满足总体来看,当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加（注报告中使用的分析参数为年行业分析参数）2021。