资金支票资产的管理规定

资金、支票、资产的管理规定:会计和出纳职责分工制度:

5.1在财务部专门设置专职出纳员，负责办理货币资金（现金、银行存款）的收付业务会计不得兼任出纳出纳不得兼任其他财务工作，除登记现金、银行日志帐外，不得保管凭证和其他帐目控制现金的使用范围:

5.2按照国家现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出，个人劳保支出，差旅费，零星开支、备用金及银行结算金额起点如下的小额款项,现金库内只容许留现金在5000元如下，所有现金必须于每日下班前所有交银行帐户其他特殊状况使用现金需经总经理同意付款审批和支票的签发

5.

35.

3.1所有付款应实行一支笔审批，付款必须通过两人或两人以上的签名方为有效财务章和支票图章，必须分别掌管，不得由一人包办不准开出“空头票”和“空白支票”，开出支票要进行登记532企业支票由出纳员负责保管及使用;所有支票时使用必需由企业指定使用.作废的支票，须盖“作废”印记，粘贴于该同一号码的存根上.每次使用后，出纳员应即查对当日签发的支票存根，并将金额总数记在存根最终一张背面，查对与银行存款科目签发总数与否相符，同步查点尚未使用时空白张数与否相符.现金库存限额和银行结算管理:

5.4按平常3-5天开支的现金需要量核定现金库存限额，不得超过，不得以白条抵库企业单位间的经济往来，应通过银行进行转帐结算；不准出借银行帐户和套取现金现金、银行存款日志帐和结帐5・5现金日志帐按币种设置，银行存款日志帐要按帐号分别设置,每日要结出余额库存现金的帐面余额要和实际库存现金每日查对相符，银行存款帐面余额要由会计每月与银行对帐单查对，调整相符企业利润管理规定

5.6561每月10号前把上月日勺报表利润全额汇向企业指定账户，同步提交月结财务报表（成本报表、利润报表、原材物料及成品库存报表）,企业指定账户存折放在银行保险箱保管，工厂无权调动该资金.562企业利润作为考核承包者的计算根据.

5.7流动资金的管理规定

5.

7.1一条生产线生产时，流动资金为120万元两条生产线生产时,流动资金为150万元（含原材物料+库存产品+在途资金+现金-应付帐款-预提费用）572如遇特殊状况导致资金运转困难根据《经营管理责任书》一书面汇报企业申请借款（最高金额50万元）一总经理审批f办理对应财务借支手续借款时间最长一种月，必须准时间偿还借款如预期未还或未还清所借款金额，则扣除厂长一种月薪资.

1.

1.3原材物料价格以当月实际进价计算，库存产品以当月帐面加权平均后成本价格计算

1.

1.5以2023年2月12日为截止日，最终确定流动资金的金额，局限性部分由企业一次性汇至各分企业指定帐户，超过规定金额部分，必须于3月5日前汇至企业指定帐户资金的审批权

5.8企业资金审批权在总经理.固定资产的管理:

5.9企业所有机械设备/房产/汽车/电器仪表/工具等属企业的固定资产均必须做好登记管理工作，未经总经理审核签认同意不得出租外借或做报废处理.。