2023年银行从业资格考试个人理财单选专项练习及答案

年银行从业资格考试个人理财单项选择专题练习及答案（第套）20232第题1提供长期资本融通和交易欧市场是（）I o货币市场A.资本市场B.保险市场C.金融衍生品市场D.【对日勺答案】B第题2有关保险兼业代理的执业管理中，说法有误的是（）o保险兼业代理人可以在主业场所内和场所外代理保险业务A.保险兼业代理人从事保险代理业务，不得私自变更保险条款,提高或减少保险费率B..保险兼业代理人从事保险代理业务，不得使用不合法手段强迫、引诱或者限制投保人、C被保险人投保或者转换保险人不得串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人D.【对的答案1A第题3下列哪种状况下，会导致黄金价格下降（）流量市场供不应求A.签订格式条款一方应遵照公平原则，确定当事人之间的权利和义务B.协议签订方应采用合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方规定,对C.条款予以阐明格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款D.【对的答案】I D第题23风险承受能力最高的人群是（）失业无自宅A.单薪有子女的B.佣金收入者C.上班族双薪无子女D.【对的答案】D第题24预期未来经济增长较快、处在景气周期，对应的理财措施是（）增长储蓄产品的配置A.增长债券产品时配置B.增长股票产品的配置C.合适减少房产的配置D.【对勺答案工H C第题25货币市场又可以称为资金批发市场，这是由于（）o低风险低收益A.期限短B.流动性高C.交易量大D.【对时答案】D5第题26把选择性支出大部分用在目前消费上，提高目前日勺生活水平,这样理财价值观属于（）o后早有型A.先享有型B.购房型C.以子女为中心型D.【对的答案工B第题27一般状况下，年轻人投资比较激进，中老年人尤其是临近退休的人，心态保守，投资比较谨慎，这反应了哪个原因对风险承受能力的影响（）年龄A.资金的投资期限B.理财目的的弹性C.投资者主观的风险偏好D.J【对日勺答案工A第题28如下（）不符合银监会对个人理财的有关监督管理规定商业银行在销售不需要审批的理财产品时，至少应在销售的前一月将有关资料报送银监A.会商业银行应按季度对个人理财业务进行记录分析，并于下一季第一种月内将记录分析汇报B.报送银监会商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务汇报C.年度汇报和有关报表应在下一年度日勺二月底前报送银监会D.【对的答案】:A［答案解析］商业银行在销售不需要审批的理财产品时，在发售理财产品的日内应将有关5资料报送银监会第题29（）是指两个或两个以上当事人，按照约定条件，在约定期间内互相互换等值现金流时合约金融远期合约A.金融期货合约B.金融期权C.互换D.【对时答案】:D第题30综合理财计划市场风险控制的措施有（）商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险限额可以采用交易限额、止损限A.额、错配限额、期权限额等，但在风险限额指标中至少应包括错配限额.商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外,还应当按照风险管理权限，制定不一样B的交易部门和交易人员日勺风险限额，并确定每一理财产品日勺限额商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算信用风险限额和结算后信用风险限额C..对事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查D【对的答案】B［答案解析］在所有风险限额指标中至少包括风险价值限额;商业银行对信用风险限额口A.B.勺管理，应当包括结算信用风险限额和结算信用风险限额;对事先未审批而突破风险价值限额D.勺交易，应记录检查H第题31在家庭生命周期中，子女长在就学属于（）家庭形成期A.家庭成长期B..家庭成熟期C家庭衰老期D.【对答案】aJ B第题32根据《商业银行开办代客理财境外业务管理暂行措施》，商业银行代客理财不可以将资金投向（）与汇率、利率、股票指数挂钩欧构造性产品A.I境外对冲基金B.境外股票C.境外信用等级高的债券D.【对的答案1B第题33如下各项属于个人资产负债表中的长期负债的是（）公共事业费A.租金支出B.汽车贷款C.汽车和其他支出D.【对的答案］C第题34同业拆借利率的形成机制中，有一种借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率弹性重要取决于（）拆借双方拆借资金愿望的强烈程度A.市场拆借资金日勺供求状况B.政府的财政政策C.中央银行日勺规定D.【对的答案工I B第题35下列行为中，违反的不是操纵证券交易价格罪的是（）单独或者通过合谋，集中资金优势或者运用信息优势联合或者持续买卖,操纵证券价格或A.者证券交易量与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式互相进行证券交易，影响证券价格或者证券交B.易量在自己实际控制勺账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量C.H.未经客户委托，假借客户名义买卖证券D【对的答案】:I D［答案解析］属于欺诈客户行为D.第题36借助金融市场的交易组织、交易规则和管理制度，金融工具比较便利地实现交易这是金融市场的（）o财富功能A.避险功能B..集聚功能C交易功能D.【对的答案】D第题37下列金融交易中属于货币市场交易的项目是o你从银行获得了三年期贷款购置一辆卡车A.你在银行购置了元的短期国库券B.10000你获得了一笔收入，买入份证券投资基金C.10000你买入股企业股票D.1000【对的答案】B［答案解析］货币市场工具包括短期银行信贷、国库券、商业票据、可转让定期存单、银行汇票、短期债券、回购协议等第题38假如，将元进行投资，年利率为每六个月付息一次，则年内区有效年利率为5012%,3IA.6%B.12%C.

12.36%D.24%【对日勺答案】C第题39保单持有人可以获得分红日勺保险是（）人身保险A..财产保险B.投资型保险C商业保险D.【对勺答案工H C第题40利率水平和物价水平等可以影响房地产日勺价格，阐明了（）对房地产市场的影响行政原因A.社会原因B.经济原因C.自然原因D.【对口勺答案工C第题41商业银行进行境外理财投资，应当（）o自己管理其用于境外投资的所有资产A.按照固定比例将用于境外投资的所有资产分别交由其他商业银行及自己保管B.委托经中国银监会同意具有托管业务资格日勺其他境内商业银行作为托管人托管其用于境C.外投资勺所有资产H委托经国家外汇管理局同意具有托管业务资格的境外商业银行作为托管人托管其用于境外D.投资日勺所有资产【对的答案工C［答案解析］《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行措施》第十九条规定，商业银行境外理财投资,应当委托经中国银监会同意具有托管业务资格日勺其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资欧所有资产I第题42银行储蓄部门的员工小王在为客户办理储蓄业务时，客户向其征询个人理财业务，他为客户提供了中肯的理财提议小王的做法I I维护了客户关系，值得表扬A..扩大了银行的业务范围B体现了对客户的诚实信用C.违反了《商业银行个人理财业务风险管理指导》的规定D.【对的答案工D［答案解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指导》的规定，客户在办理一般产品业务时,如需要银行提供有关个人理财顾问服务，一般产晶日勺销售和服务人员应将客户移交理财业务人员题中银行储蓄部门员工小王办理储蓄业务而非个人理财业务，因此，小王为客户提供理财提议是不符合规定的I第题43在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有勺所有有关资产的账单,账单提H供应不少于次，并且至少每提供一次调B.2月C1;月D.2;【对欧答案J1D［答案解析］在理财计划的存续期内,商业银行应向客户提供其所持有的所有有关资产J H勺账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等状况账单提供应不少于两次,并且至少每月提供一次（商业银行与客户另有约定的除外）第题44尚先生和杨先生在研究市场的有效类型，他们的下列陈说错误的是（）尚:历史信息是最易得到的信息，因此假如市场价格只反应历史信息，它属于弱型有效市A.场.杨:强型有效市场是最有效的市场类型，它的市场价格反应了所有信息，但人们仍可运用内B幕消息赢得超额利润尚半强型有效市场包括了所有公开信息，在这样日勺市场上技术分析和基本分析都是无C效的I杨:就是在弱型有效市场，技术分析也是无效口勺D.【对日勺答案】B［答案解析］强型有效市场中证券价格充足反应了所有勺信息，包括公开日勺和内幕口勺H信息即内幕信息已经反应在价格中，人们就不也许运用内幕消息赢得超额禾汁润通货膨胀B.实际利率下降C.美元升值D.【对的I答案】D第题4下列各项个人所得，免纳个人所得税的是（）1o工资薪金A.劳务酬劳B.特许权使用费C.军人的转业费D.【对的答案】D第题5对于理财顾问服务，下列理解不对的的是（）在理财顾问服务中，银行向客户提出投资提议，并承担对应的投资风险A.商业银行提供理财顾问服务应具有原则的服务流程、健全的管理体系、明确的管理部门、B.对应日勺管理规章制度以及明确的有关部门和人员的责任理财顾问服务规定从业人员有扎实的金融知识基础，对有关的金融市场及其交易机制有清C.晰的认识，对有关的金融产品的风险性和收益性能精确地测算和分析商业银行提供理财顾问服务寻求勺就是和客户建立一种长期的关系，不能只追求短期的D.H收益第题45下列有关我国金融市场中基金与基金的说法，对日勺的是（）QDII QFIIo基金境内设置，投资于境内A.QD II基金境内设置，投资于境外B.QFII基金境外设置，投资于境内C.QDII基金境外设置，投资于境内D.QFII【对的答案】D［答案解析］即合格境内机构投资者，它是在我国境内设置，经中国有关部门同意从事QDH境外证券市场日勺；是合格日勺境外投资者，它是在国外设置，经我国有关部门同意在境内Q FII从事股票、债券等有价证券业务勺证券投资基金H5第题46有关证券投资基金与证券投资信托，下列描述对勺的是（）H证券投资基金并不等同于证券投资信托A.证券投资基金的运行完全由信托企业控制B.证券投资基金的流动性不如证券投资信托C..证券投资信托不能投资于债券D【对勺答案】H A［答案解析］项证券投资基金完全由基金管理企业及基金经理控制;项证券投资基金的流B C动性高于证券投资信托；项证券投资信托包括债券投资信托产品,即可以投资于债券D第题47下列商业银行日勺做法，对时时是（）o将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售A.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售B..将构造性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离C严禁销售无条件承诺低于同期储蓄存款利率的保证收益率产品D.【对勺答案】H:C［答案解析］商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售;商业银行严禁销售无条件承诺高于同期储蓄存款利率日勺保证收益率产品第题48刘先生今年岁，他准备岁退休后每年年初能有万元的养老金颐养天年直至岁35605I90假如他的年平均投资收益率保持不变，假如今天一次性投入养老金账户则需要（）8%7D oA.67887B.77688C.88776D.88767【对的答案］D［答案解析］根据期初递延年金的现值计算公式，可得第题49有关个人理财业务，下列说法不对时日勺是（）o个人理财业务日勺发展与市场条件没有很大的联络A.金融市场是理财股基本环境,利率市场化、浮动汇率制度、低利率环境和波动性市场有B.I助于个人理财业务的发展大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品日勺需求到整体支持，精通产品C.设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财业务必不可少的宝贵资源经济的复苏和社会财富日勺积累为个人理财业务的发展提供了市场条件D.【对日勺答案】A［答案解析］个人理财业务勺发展与市场条件息息有关，经济的复苏和社会财富勺积H H累为个人理财业务的发展提供了市场条件第题50根据《保险法》的规定，银行网点开办保险代理业务，必须获得（）o保险监督管理机构颁发的保险业务许可证A.保险监督管理机构颁发时保险兼业代理业务许可证B..保监会和证监会共同颁发的保险兼业代理业务许可证C保监会、证监会和银监会共同颁发日勺保险兼业代理业务许可证D.【对勺答案工H B［答案解析］根据《保险法》日勺规定，银行网点开办保险代理业务，必须“获得保险监督管删机构颁发欧保险兼业代理业务许可证”，并与保险企业签订代理协议I第题51王先生拿到日勺一份债券报价信息被咖啡打湿一角，可以看到有关付息债券日勺信息如下（面值均为元,按年付息）债券到期收益率息票率剩余期限100债券年X

6.5%5债券年Y

6.5%5%8根据以上信息，下列说法对的日勺是（）o债券和处在溢价状态，债券的价格低于债券的价格A.X YX Y债券和处在折价状态，债券的价格低于债券肚价格B.X YX YI债券和处在溢价状态，债券日勺价格高于债券勺价格c.X YX YH债券和处在折价状态，债券勺价格高于债券的价格D.X YXH Y【对的答案】B［答案解析］债券和的到期收益率不小于息票率，因此债券和处在折价状态;对X Y1X Y于折价债券，期限越长，价格越低，因此债券乂的!价格低于债券的价格Y第题52可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的（）年A.3〜5B.5〜10C.10-15D.15〜20【对日勺答案】B［答案解析］可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权常见日勺赎回保护期是发行后日勺年5〜23第题53假如为价值万元的财产投保了万元，那么假如实际财产损失是万元，投保人所获得10I88的最高赔偿额是万元A.8B.

6.4C.

3.2D.3【对的答案】B［答案解析］假如是局限性额投保，一旦发生损失，保险企业只会按照比例赔偿损失题中,投保人投保的比例为因此，当发生万元损失时,投保人所获得的最高赔偿是万80%=8/10,

86.4元=8X80%o第题54下列哪项不属于免责事由自然火灾发生，导致不能继续履行协议A.地震发生导致不能继续履行协议B..山洪爆发导致不能继续履行协议C因故意或重大过错，导致对方财产损失D.【对答案】aJ D［答案解析］《协议法》中规定的免责事由重耍是指不可抗力，因此三项均为免责事ABC由；《协议法》中还规定两条免责条款无效，即不管损失日勺程度怎样，都不能合用免责条款,无效的免责条款是指已经导致对方人身伤害日勺;因故意或重大过错，导致对方财产损失日勺，故项为无效免责条款D第题55在资产配置过程中,（）在生活设计与生活资产拨备的后一步进行I调查理解客户A.风险规划与保障资产拨备B.建立长期投资储备C.建立多元化勺产品组合D.H【对的答案】B［答案解析］建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立多种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙第题56按照《个人外汇管理措施》，下列说法错误的）是（）o个人外汇业务按照交易的主体，分为境内与境外个人外汇业务A.个人外汇业务按照交易性质，分为常常项目和资本项目个人外汇业务B.个人外汇账户按照主体类别，分为境内与境外个人外汇账户C.个人外汇账户按照账户性质，分为常常项目和资本项目账户D.【对答案工aJ D［答案解析］《个人外汇管理措施》第二条规定,个人外汇业务按照交易主体辨别境内与境外个人外汇业务,按照交易性质辨别常常项目和资本项目个人外汇业务按上述分类对个人外汇业务进行管理第题57下列无法因投资组合中资产种数的增长而减少的风险是（）J市场风险A.独特风险B.特定企业风险C.非系统性风险D.【对的答案工A［答案解析］在最充足分散条件下还存存的风险是市场风险，它来源于与整个市场系统有关的原因，这种风险影响市场上所有的投资对象，因此，被称为系统性风险，其无法因投资组合I中资产种数的增长而减少三项中勺独特风险、特定企业风险、非系统性风险是可被分BCD H散化勺风险，因投资组合中资产种数的增长而减少H第题58在下列各项中，属于人生事件规划的是（）退休养老规划A.现金管理B.投资规划C.税收规划D.【对的答案答A［答案解析］一种全面的财务规划波及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等财务安排问题其中，人生事件规划包括教育规划、退休养老规划等第题59下列对资本市场特性的描述，对日勺的是（）o风险性高，收益也高A.收益高，安全性也高B.流动性低，风险性也低C.风险性低，安全性也低D.【对日勺答案工A［答案解析］资本市场金融工具口勺偿还期长，流动性较弱，因而风险较大，但它可认为持有者带来较高的收益第题60假定某投资在未来年每年末收到日勺现金流分别为元、元和元，年收益率为350020080012%这项投资日勺现值为（）元oA.835B.1175C.1235D.1500【对的答案】:B［答案解析］该项投资日勺现值第题61根据银监会年颁布日勺个人理财业务投资管理欧有关规定，仅适合有投资经验客户的2023I理财产品和起点金额不得低于（）万元人民币或等值外币IA.5B.10C.20D.50【对时答案】A［答案解析］根据监管规定，理财产品的销售起点金额不得低于万元人民币（或等值外5币）在实际销售过程中，商业银行往往根据产品目的客户限定资金门槛和最小递增金额第题62金融市场上的一系列价格日勺定价均有重要的影响，其中（）对于个人理财方略来说是最基础，最关键的影响原因之一利率A.B.PPI.汇率CD.CPI【对答案工aJ A［答案解析］利率对于个人理财方略来说是最基础、最关键的影响原因之一，几乎所有的理财产品都与利率有着或多或少的联络，利率水平的变动对多种理财产品的风险和收益状况产I生着重要影响第题63按照对义务性支出和选择性支出的不一样态度，可以辨别为四种经典的理财价值观,分别是（）°偏激进型、偏保守型、偏稳健型、偏消极型A.偏消费型、偏储蓄型、偏购房型、偏子女型B.偏退休型、偏享有型、偏购房型、偏体闲型C.后享有型、先享有型、购房型、以子女为中心型D.【对日勺答案】D［答案解析］根据对义务性支出和选择性支出的）不一样态度，可以划分为后享有型、先享有型、购房型和以子女为中心型四种比较经典的理财价值观第题64下列有关通货膨胀将对个人理财产生影响日勺说法，错误的是（）o储蓄投资理财产品会贬值A.固定收益日勺实际利率也许是负值B..持有外汇可以有效应对通货膨胀C股票是浮动收益的，一定能应对通货膨胀的负面影响D.【对的答案］A第题6在现金管理中，定期投资账户日勺功能是（）o强制储蓄的功能A.以便还贷B.弥补临时性资金日勺局限性C.以便购置投资产品D.【对的答案工A第题7假如利率为5%,为了保证一年后日勺投资得到1万元，那么你在目前日勺投资应为（）元A.

9523.81B.10000C.10050D.11000【对的答案】A第题8在看待员工与客户的关系上，不符合《银行从业人员职业操守》规定的是（）从业人员不得运用本职工作日勺便利,以明显优于或低于一般金融消费者的条件与所在A.机构交易从业人员要在严守客户隐私的同步，对于可疑交易及时向有关部门汇报B.【对答案】aJ D［答案解析］预期未来有温和通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，合适增长股票的配置，但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条,股票也不能应对通货膨胀日勺负面影响第题65（）比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报时投资者收入型基金A.稳健型基金B.成长型基金C.保守型基金D.【对日勺答案】C［答案解析］成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者，而收入型基金则比较适合于退休时、以获得稳定现金流为目的日勺稳健投资者投资者应当根据自身的投资目的、风险偏好、所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策第I6题6在基金认购时，一般采用的原则是（）o份额认购、金额发行A.份额认购、份额发行B..金额认购、份额发行C金额认购、面额发行D.【对欧答案】:I D［答案解析］基金认购采用“金额认购、面额发行”日勺原则，即认购以金额申请,认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除对应的费用后，以基金份额面值为基准计算第题67甲企业委托业务员乙到某地采购红枣，乙到该地发现土豆质量很好,于是就与当地的丙企业签订了购置土豆的协议,双方约定货到付款货到后，甲企业拒绝付款有关该案件下列说法I错误勺是（）H乙购置土豆日勺行为没有代理权A.乙购置土豆勺行为构成表见代理，产生有权代理的法律后果B.H甲企业应接受货品并向丙企业付款C.甲企业无权就受到的损失向乙追偿D.【对勺答案】H D［答案解析］题中乙的行为构成了表见代理，表见代理本属无权代理，但因本人与无权代理人之间口勺关系，具有外表授权□勺特性，致使相对人有理由相信行为人有代理权而与其进行民事法律行为，法律使之发生与有权代理相似的法律效果表见代理产生有权代理的法律后果本人应履行代理人与第三人签订的协议，但因代理人日勺行为而给本人导致损失日勺，有权向代理人追偿第题68某投资者年初以元/股的价格购置某股票股，年末该股票的价格上涨到元/股,在10100011这一年内，该股票按每股元（税后）方案分派了现金红利，那么，该投资者该年度勺1010H持有期收益率是（）A.10%B.20%C.30%D.40%【对的答案】J:B［答案解析］持有期收益率第题69个人理财最早在（）兴起并首先成熟英国A.美国B.德国C.中国D【对口勺答案］:B［答案解析］个人理财业务最早在美国兴起,并且首先在美国发展成熟，其发展大体经历了如下几种阶段

①个人理财业务萌芽时期；

②个人理财业务形成与发展时期；

③个人理财业务成熟时期第题70市某宾馆年月日向保险企业投保火灾险和盗窃险，期限年,宾馆投保人在保单A2023115上注咧该宾馆有小时保安值班，保险企业予以承保，并合适减少了保费年2420234月日凌晨，宾馆被盗监控录像显示，宾馆当日执勤的保安在中午点至下午点期20121间曾私自离开半个小时保险企业与否应当赔偿宾馆的损失，为何（）应当赔偿，由于既然保险企业已经承保就应当赔偿A.应当赔偿，由于虽然宾馆保安曾离开半个小时，但跟盗窃发生日勺时间并不一致，没有对盗B.窃的发生产生影响不应当赔偿,由于投保人违反了保证事项C.应当赔偿，由于保安是私自离开勺，投保人并没有过错D.H【对日勺答案1C［答案解析］但凡投保人或被保险人违反保证事项，无论其与否有过错，也无论与否对保险人导致损害，保险人均有权解除协议，不予以承担责任，并且无论故意或过错违反保证义务都如此处理第题71某资产在第年的现金流为元，第年的现金流为一元，第年的现金流为元,第1102203104年末的卖出价为150元假定折现率为

8.5%,此资产区I现值为（）元A.

163.42B.

150.00C.

135.58D.

108.29【对日勺答案】D［答案解析］此资产的现值（元）第题72下列收益率中,（）是真实收益率、通货膨胀率和风险赔偿三者之和持有期收益率A.到期收益率B.必要收益率C.名义无风险收益率D.【对勺答案工H C［答案解析］必要收益率是指投资某投资对象所规定的最低日勺回报率，真实收益率（货币的纯时间价值）、通货膨胀率和风险赔偿三部分构成了投资者的必要收益率第题73某银行人民币债券理财计划为六个月期理财产品，到期一次还本付息年月日,小202351王投资元购置该理财产品，四个月后到期该产品实际年收益率为则理财收益约

202304.8%为（）元A.

78.02B.

66.22【对的答案】:C［答案解析］实际理财天数=（天），理财收益=理财金额年收益率31+30+31+31=123X X实际理财天数（元）/365=20230X

4.8%X123/365=

323.51第题74下列不属于货币市场特性日勺是（）o流动性强A.风险低B.收益高C.资金用于投资流动性强欧|金融工具D.【对的答案】C［答案解析］货币市场的特性:

①低风险、低收益；

②期限短，流动性高；

③交易量大第题75刘先生是某企业特聘日勺一种高级工程师，年月的工资类收入为元目前有2023165000两种也许:

①刘先生和该企业存在稳定日勺雇佣与被雇佣关系;

②刘先生和该企业不存在稳定口勺雇佣与被雇佣关系则两种也许中，节税的是，且可节税元（）A.

①;1875B.

①；1975

②；C.1875D.

②;1975【对日勺答案】C［答案解析］情形

①:存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按工资、薪金所得缴税，其应纳所得税额=（）（元）;情形

②不存在稳定日勺雇佣与被雇佣关65000-2023X35%-6375=15675系，则应按劳务酬劳所得缴税，其应纳税额=（）65000X1-20%X40%-7000=13800（元），可节税元（1875=15675-13800第题76有关税收规划，下列表述有误口勺是（）税收规划的前提是依法纳税A.税收规划是从节流的角度增长客户的财务自由度B.由于税收规划有税法可依，因此是无风险的C.目勺性原则是税收规划的最主线原则D.H【对日勺答案】C［答案解析］税收规划的目的是节税，节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案第题77财产保险的索赔时效为自保险事故发生之□起（）五年A.三年B.二年C.一年D.【对欧答案】:J C［答案解析］根据我国《保险法》第二十六条规定，人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人祈求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，自其懂得或者应当懂I得保险事故发生之日起计算第题78假定期初本金为元，单利计息年后终值为元，则年利率为100000,6130000A.1%B.3%C.5%D.10%【对的答案】:C［答案解析］根据单利终值计算公式可得江FVn=PVX1+n Xi,FVn+PV-l+n=l300OOH-100000-1+6=5%第题79对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是o消费支出规划A.现金规划B.风险管理与保险规划C.投资规划D.【对的答案】:D［答案解析“月光族”挣钱能力不弱，应当把挣来的钱用于投资，即其最需要进行的是投1资规划第题80下列收藏品中，最适合一般投资者进行投资的是古典家俱A..文房四宝B根雕C.邮票D.【对的答案工I D［答案解析］一般而言，古玩包括玉器、陶瓷、古籍和古典家俱、竹刻牙雕、文房四宝、钱币，有时也可外延至根雕、徽章、邮品、卡及某些民俗收藏品其特点是:

①交易成本高、流动性低;

②投资古玩要有鉴别能力;

③价值一般较高,投资者要具有相称日勺经济实力而邮票面值较小，便于一般投资者进行投资三项价值一般都比较高，规定投资人具有相称区经ABC I济实力第题81若某银行容许投资者根据市场状况提前终止新股申购类理财产品，且该银行的某新股申购类理财产品在某个可赎回月之前实现的信托单位净值为元，信托网下参照年收益率为

1.

07558.78%,信托年化收益率为

6.8%则投资者提前赎回该产品时，本金加收益为（）万元（假定投资者初始投资万元）150A.100B.

107.80C.

161.33D.

195.67【对勺答案工H C［答案解析］信托网下申购部分的收益率不能计入可实现的收益水平投资者提前赎回1该产品时，由于投资者初始投资万元，则其本金加收益二（万元）15015OX L0755=16L33第题82张三日勺投资组合包括股票和债券，金额分别为股票万元和债券万元，估计今年股2545票的投资酬劳率为债券为那么今年张三的投资组合日勺预期酬劳率为（）20%,5%,oA.10%B.12%C.14%D.16%【对的答案工A［答案解析］由已知可得投资组合日勺总价值为70万元（=25+45）；该投资组合的预期酬劳率为20%义25/70+5%义45/70=10%第题83假如某永续年金每年都产生现金流，第一年为元，后来每年都增长年利率为30005%,15%,那么它H勺现值是（）元A.3000B.30000C.300000D.3000000【对的答案工B［答案解析］增长型永续年金的现值公式为:（）代人已知可得,PV=C/r-g,PV=3000/.从业人员应当对所推荐的产品的法律风险、政策风险以及市场风险进行充足的提醒c从业人员对所有的产品都应向客户披露有关产品阐明欧|详细信息D.【对日勺答案工D［答案解析］从业人员应当辨别其所在代理机构销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须向客户详细地告知产品性质风险等信息第题9下列投资属于实物投资的是（）o购置运送车辆A.购置股票B.购置基金C.购置信托产品D.【对的答案】A第题10对于个人理财业务审批与汇报的监管制度论述有误的是（）商业银行开展保证收益理财计划需要向银监会申请同意A.中资商业银行开办需要审批日勺个人理财业务，应由其法人统历来中国银监会申请B.外资银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人按照有关外资银行业务审批程序的规C.定,报银监会审批中资银行的分支机构可以根据其总行的授权开展对应的个人理财业务,而无需再向银D.监会审批（

0.15-

0.05）=30000（7C）o第题84投资者投资于股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等产品，那么该投资者属于（）成长型投资者A.保守型投资者B.稳健型投资者C.进取型投资者D.【对的答案】D［答案解析］进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、勇于冒险、社会承担较轻的人士,他们勇于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益日勺产品与投资工具第题85如下有关债券的说法，错误的是（）债券勺可赎回条款对发行者不利A.H债券的名义收益是固定的，不过也是有风险日勺B.圈债日勺收益率一般要比同期限时企业债券低C.投资国债可以享有税收优惠D.【对日勺答案】A［答案解析］可赎回债券是指企业债券附加提前赎回和以新偿旧条款，容许发行企业选择于到期日之前购回所有或部分债务欧债券当市场利率下降时，发行企业可以赎回债券，转而I以较低利率发行新债筹资因此债券的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利第题86假如股票基金每份净值为元,按照前端收费、管理费年率为%的每日计提日A

1.

002.5%1勺收费方式，李先生万元资金大概可以购置（）份基金10A.97500B.97520C.97540D.97560【对的答案】:D［答案解析］在前端收费模式下，净申购金额=申购金额（申购费率）（）/1+=100000/1+

2.5%（元）伸购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=

97560.98=

97560.98/

1.00=

97560.98（份）;因此大概可以买到份基金97560第题87假定某企业于年月日向它的股东们宣布发放现金红利在没有信息泄漏日勺2023118有效市场上，若发放的红利低于投资者的预期，则（）o在公布时有大幅时价格变化A.在公布时有大幅的价格上涨B..在公布后有大幅的价格下跌C在公布后没有大幅的价格变动D.【对的答案工C［答案解析］发放红利不一定引起价格的上涨，关键是看与否超过投资者日勺预期假如发放的红利低于投资者的预期，股价将下跌I第题88下列属于商业银行个人理财业务特点的是（）o需求欧分散性与高风险性A.I.需求的交融性与封闭性B需求的一致性与层次性C.需求勺广泛性与动态性D.H【对的答案】D［答案解析］商业银行个人理财业务除具有一般服务的共同特性，即不可感知性、不可分离性、差异性、不可储存性、缺乏所有权外，还具有四个方面日勺个性特性

①需求日勺分散性与低风险性；

②需求的广泛性与动态性;

③需求日勺交融性与开放性;

④需求日勺差异性与层次性第题89下列黄金种类中，一般被称为“黄金存折”的是（）纯金币A.纪念金币B.条块现货C.纸黄金D.【对的答案】D［答案解析］银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购置黄金的权利，或按当时的黄金价格,将账户里的黄金兑换成现金，一般也称为“黄金存折”第题90列对格式条款的理解，不对的的;是（）F格式条款是当事人为反复使用而预先确定，并在签订协议步未与对方协商的条款A.I签订格式条款一方应遵照公平原则确定当事人之间勺权利和义务B.H协议签订方应采用合理日勺方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方规定，C.对条款予以阐明格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款D,【对日勺答案工D［答案解析］《协议法》第四十一条规定，对格式条款日勺理解发生争议日勺，应当按一般理解予以解释对格式条款有两种以上解释时，应当作出不利于提供格式条款一方的解释格式条款和非格条式款不一致的，应当采用非格式条款第题91不属于中国银行业监督管理委员会对发生风险欧银行业金融机构日勺处置方式的是（）I重组A.重整B.撤销C.依法宣布破产D.【对的答案］B［答案解析］根据《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式重要有接管、重组、撤销和依法宣布破产第题92股票的风险构成中属于非系统性风险的是（）政策风险A..市场风险B利率风险C.财务风险D.【对的答案工D［答案解析］系统性风险是指对所有行业或企业都具有影响且不能通过度散投资加以规避的风险;而非系统性风险则是指影响某个行业或企业的风险原因，其中包括企业的财务风险等第题93下列有关保证收益理财计划中保证收益率的说法，对的的是（）o不得高于同业拆借利率A.不得低于同期储蓄存款利率B.不得对客户提出附加条件C.高于同期储蓄存款利率时，应对客户有附加条件D.【对勺答案工H D［答案解析］虽然保证收益率不得高于同期储蓄存款利率，但也许高于同业拆借利率，放A B两项错误；项商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率时保证收益率;项保证C D收益理财计划或有关产品中高于同期储蓄存款利率口勺保证收益,应是对客户有附加条件日勺保证收益，反之亦然第题94有关理财顾问服务中客户信息搜集，下列说法错误的1是（）o为了得到愈加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写A.客户在填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释B.假如客户出于个人原因不乐意回答某些问题，从业人员应当谨慎地理解客户产生焦急的C.原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息状况下也许导致的误差宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布日勺信息中获得D.【对勺答案工H A［答案解析］由于数据表的内容较为专业，因此可以采用从业人员提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式来进行，而不必客户亲自填写第题95国家审计人员按法定程序对某企业的账户进行检查，银行业务人员因和该企业有很好欧|业务合作关系，在审计人员检查前协助该企业进行了资产转移此行为违反了《银行业从业人员职业操守》中（）的规定保护商业秘密和隐私A.协助执行B.公平竞争C.信息披露D.【对的答案】B［答案解析］《银行业从业人员职业操守》中“协助执行”准则规定银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关日勺执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产笫题96从本质上说，回购协议是一种（）o,以证券为抵押品的抵押贷款A融资租赁B.信用贷款C.金融衍生产品D.【对的答案】A［答案解析］回购协议是指在发售证券时，与证券的（购置商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为因此从本质上说，I回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款第题97某银行客户张某年年终资产为万元，负债万元，当年收入万元，支出20233002505020万元，则他的盈余/赤字为（）万元A.-30B.0C.30D.50【对日勺答案】C［答案解析］根据盈余/赤字日勺计算公式可得该客户盈余/赤字二收入一支出=50-20=30（万元）第题98境内个人有（）情形，不必经外汇局核准向境外投资A.向境内保险机构支付外汇人寿保险项下的保险费B..海外资金转人国内结汇C对外转移财产需购付汇的D.【对的答案1B［答案解析］境内个人向境内经同意经营外汇保险业务的（保险经营机构支付外汇保费,应持保险协议、保险经营机构付款告知书办理购付汇手续，不必经外汇局核准第题99下列不属于证券投资基金特点日勺是（）o独立托管A.分散投资B.专业管理C..没有风险D【对的答案】D［答案解析］证券投资基金具有如下几种特点

①集合理财、专业管理;

②组合投资、分散风险；

③利益共享、风险共担;

④严格监管、信息透明；

⑤独立托管、保障安全证券投资基金是一种利益共享、风险共担的金融产品，因此不能认为其无风险第题100在为客户编制未来现金流量表时，需要对客户的未来收入和支出做出合理预测下列有关未来收入和支出进行预测和分析日勺说法不对的的是（）常规性收入一般在上一年收入勺基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票A.H和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等常规性收入的性质不一样，变化幅度也不一样样B.I有些收入（尤其是股票投资收益）伴随市场环境的变化有很大的波动，因此假如客户所在C.地区经济状况不稳定，有必要对这些收入进行重新估计，而不能以上年的数值为参照银行从业人员仅需要理解满足客户基本生活的支出D.【对的答案】D［答案解析］银行从业人员需要理解两种不一样状态下的客户支出:

①满足客户基本生活日勺支出；

②客户期望实现时支出水平【对答案】aJ B［答案解析］中资商业银行不包括都市商业银行和农村商业银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人统历来中国银监会申请，都市商业银行和农村商业银行开办需要同意的个人理财业务，应由其法人按照有关程序，报中国银监会或其派出机构第题11我国《商业银行法》明确规定商业银行不得从事业务,国家另有规定除外自用不动产1投资；信托业务；股票业务;向非银行金融机构和企业投资234A.l234B.23C.34⑶D4【对的答案】D［答案解析］我国《商业银行法》第条规定，商业银行不得从事信托投资和证券经营业务、74向非自用不动产投资或非银行金融机构和企业投资第题12对于商业银行开展个人理财业务日勺制度建设时论述不对的日勺是o商业银行应建立综合理财服务的内部控制和定期检查制度A.商业银行应对理财计划的研发,定价、风险管理等进行全面规范，严格内部审查和稽核监B.督管理商业银行应当制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确重要风C.险以及应采用的风险管理措施，并按照有关规定向监管部门报送商业银行开展个人理财业务，只需与客户签订协议，按照协议办事即可D.【对日勺答案工D［答案解析］商业银行开展个人理财业务，应与客户签订协议，并按照业务需要签订必要欧客户委托授权书和其他代理客户投资所需的法律文献I J第题13某人打算对一种项目进行投资，对未来的经济状况做出如下预测，经济运行良好的概率为1此时项目的收益率为经济衰退的概率为此时项目的收益率为经济正常运行5%,20%,15%,-20%,的概率为此时日勺收益率为那么这个投资者的预期收益率为（）170%,10%,oA.7%B.8%C.9%D.10%【对口勺答案工A［答案解析］（）15%X20%+15%X-20%+70%X10%=7%第题14金融市场上风险最小的信用工具是（）货币存单A..国债B银行承兑汇票C.企业债D.【对时答案】:B第题15安全性和稳定性最佳日勺资产配置类型是（）金字塔型A.哑铃型B.纺锤型C.梭镖型D.【对日勺答案】A第题16信托贷款属于银行与信托企业的表外业务，投资者一般不会也无法对贷款日勺用途开展有关日勺调查，假如用款单位不能准时还款，且担保人不能准期履行担保责任，将会给投资者带来巨大风险，这阐明贷款类银行理财产品具有（）利率风险A.信用风险B.流动性风险C.收益风险D.【对的答案】:B第题17专门融通短期资金和交易期限在一年以内的市场是（）货币市场A.资本市场B..期货市场C现货市场D.【对的答案工I A第题18下列哪种状况下，新股申购的理财产品的收益率比较低（）I高中签率A.发行市盈率高B..申购资金数量多C大盘上涨D.【对日勺答案】C第题19具有不一样理财价值观勺客户的理财特点是不一样样日勺，以子女为中心型的客户勺理H H财特点是（）储蓄率高A.储蓄率低B.购房本息支出在收入%以上，牺牲目前与未来的享有换得拥有自己日勺房子C.25子女教育支出占毕生总收入勺以上，牺牲自己目前与未来的消费，将大部分资产D.H10%考虑留给子女【对答案aJ1D第题20基于自愿原则，与众多面临相似风险的投保人签订保险协议,以盈利为目的的保险方式是（）o社会保险A..商业保险B直接保险C再保险D.【对的答案】B第题21有关外汇市场日勺交易机制描述不对的的是（）o外汇市场的交易可分为三个层次A.商业银行为了规避外币风险，往往进行同业之间的外汇交易以轧平外汇头寸B.在外汇市场上决定汇率高下日勺是商业银行之间的交易C.在外汇市场上，交易量最大日勺交易是商业银行与客户之间的交易D.【对时答案】:D第题22下列对格式条款理解不对的的是（）o格式条款是指当事人为反复使用而预先确定，并在签订协议步未与对方协商A.。