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******农行有关对******企业整体评价汇报
一、基本状况评价
（一）集团性客户的股权构造、出资人资信状况及实力******企业（下称******企业）于1994年在自治区工商行政管理局登记注册，是由***、***、***、***、***、****等10家法人单位发起设置方式组建日勺股份有限企业2023年9月，******企业在深圳证券交易所挂牌上市，共发行人民币一般A股4500万股，募集资金
2.2亿元企业性质为股份有限企业，注册资金18492万元，法定代表人为***,企业总部设在***重要经营范围农业种植、畜禽养殖屠宰加工、********加工、葡萄酒酿制以及外贸进出口业务******企业成立之初，以种植业、养殖业、饲料加工业、肉类加工业、农畜产品为主，通过合资组建、资本运行等多种方式,延长产业链，发展成为了集“种养加”一条龙、“贸工农牧”一体化日勺大型农牧业企业界********交易量日勺18%,******牌********得到了国际客、财务状况评价!1!商日勺广泛承认，企业拥有了良好日勺国际声誉和对外形象,―******企业近年来重要财务指标如下表:单位万元项目2023年2023年2023年总资产191814242308349713负债133978179498262662主营业务收入9488269572103054净利润820353264871资产负债率69%74%75%流动比率95%77%77%销售利润率22%33%25%现金净流量2815-34714051经营性现金净流量26918428617047分析企业财务状况可见企业资产规模增长迅速，销售收入有所增长，现金流量较大，有一定长短期偿债能力；企业销售利润率较高，表明企业持续发展能力强；企业现金流正常，还款来源有保障二**********有限企业近年来重要财务指标如下表单位万元2023年度2023年度2023年度2023年度总资产总负债资产负债率流动比率速动比率利息保障倍数销售收入存货周转率流动资产周转率总资产周转率销售利润利润总额销售利润率资产酬劳率经营活动现金净流量现金净流量*******是******企业日勺关键企业，分析企业财务状况可见:企业总资产、总负债较年初有所增长，资产负债率较年初下降，但下降日勺幅度不大，流动比率、速动比率较年初有所增长，阐明企业短期偿债能力在增强，企业经营状况基本正常，有一定日勺偿债能力；企业产品销售收入稳定，阐明企业产品有一定日勺市场，存货周转率、流动资产周转率、总资产周转率呈下降趋势，重要是由于企业流动资产、总资产在增长，但产品的销售收入减少，重要原因是今年世界******价格看涨，企业现大量囤积******,吨，大部分都在库存，对企业日勺生产经营在一定程度上产生了影响企业2023年日勺产品销售收入基本上与2023年相称，与2023年相比，销售利润增长2934万元，由于上年*****产品销售数量日勺下降及企业管理费用和财务费用日勺增长，致使企业利润总额减少，2023年企业利润总额较上年减少H23万元，总体来看企业有一定日勺盈利水平；从现金流状况看，该企业经营活动现金净流量都为正值，现金净流量为正值，这阐明企业有一定日勺还款来源
（三）****************企业近年重要财务指标表单位万元项目2023年度2023年度2023年度总资产总负债销售收入利润总额净利润经营性现金流量净现金流量资产负债率流动比率速动比率存货周转率总资产周转率总资产酬劳率净资产收益率销售利润率销售增长率净资产增长率******企业出资比例占****************有限企业总股本的
73.33%,从企业近几年日勺财务指标看，企业资产增长缓慢,资产负债率保持在较高水平，阐明企业长期偿债能力一般；企业流动比率较为合理，速动比率增长较快，阐明企业资产的流动性增强，存货减少，短期偿债能力有所加强；企业销售收入2023年增长迅速，存货周转率和总资产周转率2023年均有大幅增长,阐明企业2023年营运能力较强；企业从2023年亏损到2023年盈利269万元，销售利润率、净资产收益率和总资产酬劳率2023年均有所增长，阐明企业2023年产品销路很好，盈利能力增强;从现金流量看，企业近几年经营性现金净流量和净现金流量连年持续迅速增长，阐明企业有一定日勺还款来源
（四）**********分企业近年重要财务指标表单位万元项目2023年度2023年度2023年度总资产总负债销售收入利润总额净利润经营性现金流量净现金流量资产负债率流动比率速动比率存货周转率总资产周转率总资产酬劳率净资产收益率销售利润率销售增长率净资产增长率-
5.33%-
77.35%
59.42%分析**********分企业近几年日勺财务状况可以看出企业2023年、2023年总资产比2023年有所下降，总负债连年增长，企业近两年资产负债率都超过70%,企业长期偿债能力一般；企业近两年流动比率和速动比率也比2023年有所下降，流动比率水平较正常，速动比率偏低，阐明企业短期偿债能力一般；企业销售收入近几年持续下滑，2023年存货周转率和总资产周转率也较2023年有所下降，阐明企业日勺营运能力一般；企业除了2023年有盈利，2023年、2023年均有亏损，阐明企业经营无效益，盈利能力较差；企业近三年经营性现金净流量都为正值，阐明企业经营基本正常，但2023年、2023年经营性现金净流量比2023年下降幅度较大，重要由于企业销售收入日勺减少；现金流量净额除2023年为负值，2023年和2023年都为正值，阐明企业有一定日勺还款来源总体来看，企业经营基本正常，短期内没有重大风险隐患，财务状况一般
五、资信状况
（一）总体信用状况******企业及其子企业均在各家商业银行发生信贷业务截至2023年12月，******企业及子企业信用总额为238655万元,其中贷款181961万元，银行承兑汇票45206万元，信用证业务11488万元信用构造明细如下表:单位万元其中序号承贷主体信用额度贷款承兑汇票信用证***12***3***4***5***合计***
（二）农行信用状况******企业及子企业截止2023年12月在农行信用总额为37680万元，占******企业及子企业总信用日勺16%其中******企业本部信用为1000万元；**********有限企业信用29280万元；**********分企业信用1500万元；****************有限企业信用5900万元在******农行信用总计31133万元信用明细如下表单位万元序号承贷主体信用额度贷款***12***3***4***合计***另2023年，******企业受让***********有限责任企业股权
46.66%,受让价为H37万元，因剩余股权日勺受让手续在办理过程中，该企业未纳入合并报表，其银行信用未在******企业及其子企业日勺信用总计中反应经人行信贷征询查询，该企业各家银行信用总计4800万元，其中，区农行奎屯市支行贷款2800万元，目前已逾期2300万元
（三）关联企业在我行贷款状况******企业的关联企业在我行发生信贷业务时有***有限企业、****企业截止2005年11月18日，信用余额总计10100万元其中区行信用4000万元；兵行信用6300万元明细如下:单位万元序号承贷主体信用额度贷款备注1***380038002****63006300合计1010010100
六、本次上报总行授信状况******企业及其子企业按上年在***两******农行存量授信额度为43965万元根据其业务经营实际需求，拟以“整体授信,分派额度”日勺集团性客户授信管理模式，核定******企业内部统一授信43000万元，其中******企业本部内部统一授信1000万元；**********有限企业内部统一授信34600万元（其中******农行28315万元，*********农行6285万元）；**********分企业内部统一授信1500万元；****************企业内部统一授信为5900万元******企业国际贸易融资额度，在存量授信额度与企业实际占用额度日勺差额内，即在我行压缩日勺10%额度内予以本次授信担保万式为*******和*****在区兵两******农日勺信用余额40500万元由******企业保证担保，******企业贷款1000万元由***保证担保，**********分企业贷款1500万元由****保证担保
（一）基本状况
1、******企业******企业于1994年在自治区工商行政管理局登记注册，是由***、**、***、***等10家法人单位发起设置方式组建日勺股份有限企业2023年9月，******企业在深圳证券交易所挂牌上市，共发行人民币一般A股4500万股，募集资金
2.2亿元企业性质为股份有限企业，注册资金18492万元，法定代表人为***,企业总部设在***重要经营范围农业种植、畜禽养殖屠宰加工、********加工、葡萄酒酿制以及外贸进出口业务
2、***有限企业***有限企业成立于1994年3月24日，2023年增资1050万元，注册资本增至5050万元（***出资2500万元、***出资1250万元、***出资1150万元、***出资100万元、***出资50万元），法定代表人***,企业性质有限责任企业，重要经营范围汽车、土产品、建筑材料、五金交化、金属材料、自营和代理各类商品及技术日勺进出口业务（国家限定企业经营或严禁进出口日勺商品及技术除外），进料加工和“三来一补”业务企业注册地址****,是******企业企业日勺股东企业在我行开立一般账户，平均存款90万元左右
3、******成立于1952年，是集农、林、牧、工副业综合经营为一体的大型机械化国营农场，全团总面积
45.44万亩，其中耕地面积
7.8万亩，林地面积
1.23万亩，牧草面积
25.01万亩，水域面积
2.1万亩，未运用面积
9.3万亩总人口
1.12万人，下属基层单位38个该团以农业种植为主，重要种植小麦、甜菜、西红柿、辣椒，畜牧业生产以养猪为龙头，兼养马鹿，工副业生产重要有烟花爆竹、木器加工等该团有得天独厚日勺自然条件，土壤肥沃，气候温和，水资源充足；农业科技网络资源丰富，科技体系健全,有试验站、种子站、植保站、土壤化验中心和气象站等科技服务机构为农业生产提供技术支持该企业自成立起就与我行建立了信贷关系，信用一直很好，从未拖欠过贷款本息，2023年和2023年均为我行日勺AA级客户团领导班子精诚团结，锐意改革，开拓进取，根据市场调整农业种植构造，对土地和生产资料实行了租赁承包和两费自理，极大地调动了广大职工日勺积极性
（二）担保企业财务状况
1、******企业财务状况******企业近年重要财务指标表单位万元项目2023年2023年2023年3季度总资产负债主营业务收入净利润资产负债率流动比率销售利润率大调整，将葡萄酒酿造和畜牧业等产业进行了剥离或资产置换,将经营发展重点调整为********时生产与销售为主营业务日勺红色产业******企业实收资本为12459万股，其中国有法人股5610万股，其他法人股2349万股，上市流通股4500万股汇报期股东总数为24880户，其中非流通股东10户，流通A股股东24870户股东构造如下序号股东持股（万股）占比（%）股东性质
1136210.93国有股东****
2129910.42国有股东***
311609.31其他法人股东***
410448.38国有股东vXx vXxsXx sX*
59497.62其他法人股东****
66515.23国有股东***
76335.08国有股东***
83312.66国有股东
92902.33国有股东
102401.93其他法人股东
11450036.12社会公众股合计12459100企业实际控制人为***、**、***、****等7家发起人的控制,间接持有******企业
45.03%的股份****是****组织，组建于1954年10月******企业与实际控制人之间日勺产权及控制关系如下所示现金净流量经营性现金净流量财务分析该企业规模较大，实力较强，资产规模增长迅速,销售收入、利润总额虽逐年下降，销售利润率逐年上升，有一定长短期偿债能力；企业销售利润率较高，表明企业持续发展能力强；企业现金流正常，还款来源有保障企业有一定日勺担保能力
2、***企业财务状况单位万元项目2023年2023年2023年3季度总资产负债主营业务收入净利润资产负债率流动比率销售利润率现金净流量经营性现金净流量企业资产负债均较2023年增长，资产负债率有所增长，流动比率变化不大，偿债能力一般；2023前三季度销售收入下降较快，利润为负值，盈利能力较差；2023年现金流量状况好转,有一定日勺还款能力总体来看企业经营正常，担保能力一般单位万元项目2023年2023年2023年总资产负债主营业务收入净利润资产负债率流动比率销售利润率现金净流量经营性现金净流量***2023年估计实现利润500万元，从前几年财务状况企业资产负债构造趋于合理，长期偿债能力增强，持续几年利润稳步上升，销售利润率也大幅增长，有一定的盈利能力；近年来负债大幅减少，经营性现金净流量都为正值，企业有一定日勺还款来源总体来看企业经营正常，有一定日勺担保能力
（三）担保企业资信状况
1、******企业截至2006年2月20日，经查询人行信贷征询系统，******企业信用总计26402万元，其中贷款26385万元（我行贷款1000万元），信用证317万元对外担保127147万元，对外担保与担保人总资产比例为
41.62%o
2、***企业截至2006年2月20日，经查询人行信贷征询系统，***企业信用总计17125万元，其中贷款9950万元（农行贷款4450万元），银行承兑汇票7000万元，信用证175万元对外担保4250万元，对外担保与担保人总资产比例为
14.5%o
3、***截至2006年2月20日，经查询人行信贷征询系统，***信用总计3150万元，其中贷款3150万元（我行贷款2650万元）对外担保8495万元
七、担保及抵押状况评价
（一）对外担保状况根据人行信贷征询系统查询，截至2005年11月18日，******企业及子企业提供担保总计122676万元，其中，为**********有限责任企业提供担保66365万元，为其他企业企业提供担保56311万元，担保开始日期重要在2023年5月后
（二）抵押状况企业在我行抵押日勺三个厂已所有办理完了抵押登记，抵押资产状况分别是军户分企业有8439万元机器设备资产予以抵押，五家渠*****分企业有12281万元机器设备资产予以抵押，和静县*****分企业有7612万元机器设备资产予以抵押，抵押期限所有设定为3年，合计抵押******生产线12条，抵押物价值28332万元根据抵押管理措施规定，凡进口机器设备作抵押登记日勺，必须要有海关出据同意抵押日勺证明，方可合法、有效办理进口机器设备日勺抵押登记，现该企业所办理日勺机器设备缺乏海关同意进口机器设备抵押日勺证明，在合法、有效性上存在一定日勺问题，我行所做日勺在工商行政管理局办理日勺抵押物登记只是控制了*******进口日勺生产设备，以防止企业用上述进口日勺机器设备在他行办理贷款抵押登记，控制其此后在海关监管期完后对外交易，从这个意义上说在一定程度上是控制和减少了我行信贷风险
八、经营行管理能力评价
（一）经营行的存款、贷款、不良贷款占比及经营利润状况；截至2023年9月末，*********农行营业部各项存款余额为218076万元，其中储蓄存款余额为143057万元，对公存款余额为75019万元外汇存款余额为39万美元常规贷款九月末，常专合并人民币贷款余额为134273万元，较年初减少11971万元本外币存贷比例为
61.59%,比年初下降
0.73个百分点，同比下降
10.48个百分点不良贷款九月末，不良贷款余额19717万元，较年初下降了2352万元，占比
14.68%清收不良贷款4973万元，完毕整年计划日勺19892%盘活不良贷款2700万元，完毕整年盘活任务日勺
77.14%O利润指标九月末本外币合并业务帐面利润盈利3785万元,同比多盈利470万元，完毕经营利润计划的
84.H%经营行市场营销能力、信贷管理能力较高，人员素质较强
（二）客户服务方案在2023年日勺银企合作中，我行在把握“锁定存量、确定额度、科学授信，物权担保”日勺原则下，提议采用如下信贷对策，适度介入，精确把握企业日勺生命周期，加强集团性客户管理，最终实现银企双赢
1、组建了客户经理小组，由******农行企业业务处客户经理为组长，各集团客户经营行经营主负责人、客户经理为组员，共同作好贷后管理工作
2、锁定既有存量两******农行对******企业、其子企业、其关联企业贷款,锁定既有存量信用，不再新增对到期信用按不低于10%日勺幅度压缩日勺前提下，办理借新还旧或还旧借新
3、贯彻物权担保在办理信贷业务中，要逐渐加大以有效资产抵押、股权质押日勺担保方式，减少保证担保方式，加强第二还款来源日勺还款能力,严格控制关联企业互相担保，深入改善和优化担保构造
4、控制集团客户信贷风险由两******农行企业业务处牵头，各有关行参与，成立******企业信贷业务协调小组，贯彻******企业及关联企业在各行日勺信用分布及压缩状况；每六个月对其经营状况进行分析，建立风险预警分析制度；随时关注集团企业动态，及时向有关行和部门通报，协调两******农行统一信贷对策，共同控制集团客户日勺信贷风险
九、整体评价结论
（一）对该客户的总体评价******企业整体规模较大，实力较强；建立了现代企业制度,管理科学、规范，技术力量雄厚；依托***优势资源转换战略，发展红色产业，主营业务突出，倡导循环经济，具有较强竞争优势和垄断优势，盈利能力较强，发展前景良好，是国家、******重点支持日勺农业产业化龙头企业；与我行有良好的业务合作基础，是我行重点拓展日勺优质客户
（二）对该客户拟采用的信贷方略******企业致力于******生产事业，符合国家产业政策，发展前景良好，是我行重点支持日勺对象，我行仍将对其予以倾斜支持
（三）银企合作方向和方略鉴于企业目前日勺发展状况，我行将在既有信用日勺基础上，加大合作日勺广度和深度，侧重国际贸易融资、商业银行银团贷款、现金管理、财务顾问等业务；加强对集团客户各组员单位风险日勺监控力度，对重大事项和风险信号及时预警，提高我行的风险识别和控制能力持股l100%V^Zx£z持股I
45.03%******企业
（二）集团性客户企业组织架构、发展战略、经营范围
1、组织架构:******企业现拥有8家子企业和9家参股企业，其关键企业**********有限企业拥有5家分企业和3家控股子企业企业形成了以********日勺生产与销售为关键主业，集*****种植、生产、加工、贸易、科研开发为一体日勺农业产业化国家重点龙头企业******企业依托***农业机械化大生产日勺优越条件，实行“国际市场+企业+基地+农工”日勺产业化发展模式，加大对*****红素、*****纤维等产品的研发与生产力度，提高了********日勺附加值及国际市场综合竞争力，被列为***农业产业化中“红色产业”日勺龙头企业
2、发展战略******企业拥有万吨级********生产企业14家，优质*****种植基地近50万亩，全球水准日勺********生产线41条，年生产加工********达50万吨在销售方面，企业更是走出了一条由近及远、遍及全球日勺出口市场格局，出口市场由独联体周围各国迅速扩张到欧、美、非、中东、日本、东南亚等地区从第一桶出口开始，“***”日勺品牌，就一直在产品之中强化，且在国际同业中渐展现强势继收购****企业后，企业还打算在未来三年收购6-7家国外同类企业，目日勺是成为世界第一大********生产销售企业
3、经营范围重要经营范围农业种植、畜禽养殖屠宰加工、********加工、葡萄酒酿制以及外贸进出口业务三重要关联企业名称、股权构造******企业部分重要控股企业一揽表单位万元序号名称注册资金控股比例%
13717085.
962400072.53160050450605****
100996300069.
32750092.
648300054.
839828051.
691050070.
61110083.76******企业部分重要参股企业一览表:序号名称注册资金（万元）参股比例（％）1****
881635.652****
650021.
113472030.
034700031.435****
3845336924627.
627444958.438435719）企业治理构造及财务管理企业严格按照《企业法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、证券交易所有关企业治理构造的法规性文献和政策日勺规定,不停完善法人治理构造，规范运作企业制定了《董事会工作细则》、《财务收支审批制度》、《股东大会议事规则》等内控制度财务方面设置了独立日勺财务部门,建立独立日勺会计核算体系和财务管理制度企业大股东做到“五分开”，即企业与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有独立完整日勺业务及自主经营能力
（五）高管人员的信用记录、管理经验和经营业绩等状况企业法定代表人***先生，具有很强日勺经营管理能力，丰富日勺市场营销经验，带领企业在立足疆内的资源优势，面向国际市场，确定了大力发展*****红色产业企业财务部负责人侯守军，会计师，具有一定日勺业务能力和组织领导能力
（六）历史沿革及重大事项***年9月，******企业在深圳证券交易所挂牌上市，共发行人民币一般A股4500万股，股票发行价格5元，募集资金
2.2亿元***年4月***日，******企业向全体股东每10股配3股,***年5月24日，企业向全体股东每10股配送3股，2005年4月12日，企业向全体股东每10股配送3股2023年10月26日******企业股权分置改革方案实行完毕，流通股股东每持10股流通股将获得非流通股股东支付
3.3股股份日勺对价方案
二、政策环境评价
（一）集团性客户所从事的行业受国家宏观政策影响******企业是***重点扶持发展日勺以********深加工为主营业务，集*****种植、生产、加工、贸易、科研开发为一体日勺农业产业化国家重点龙头企业******企业*****产业五年来日勺发展，不仅有力地推进了***产业构造调整日勺步伐，拉动了区域特色经济日勺增长，并且带动了76000户***农工和地方农户增收致富，很好地实现了“农业增效、农工增收、企业增利“日勺产业化经营目日勺，企业目前在世界*****生产加工企业中生产能力及销售量已排在第二位企业日勺主营业务完全符合国家日勺产业政策，是国家重点支持行业
（二）在建或已建成项目状况******企业于2005年9月6日以经资产评估后的******及********生产线约人民币1亿元对外投资设置*****企业”，新企业注册资本为人民币11500万元，****企业出资1亿元，占新企业注册资本日勺
86.96%o本次投资是企业迫于原料困境，********播种面积比去年减少近30%,疆内日勺*****加工企业却不停增长内蒙古日勺河套地区是我国最合适种植*****日勺地区之一，是理想日勺*****生产基地现该企业已投产，年产******生产能力2万吨，生产经营状况正常
（三）地方政府的支持状况******将******企业列为***重点扶持的农业产业化龙头企业，********的深加工符合自治区优势资源转化战略日勺发展规定*****加工产业技术合理，投资少，效益很好，具有较强日勺抗风险能力
三、主营业务市场及发展潜力评价
（一）所从事主营业务所处行业的发展趋势******企业日勺主营业务有农业种植、畜禽养殖屠宰加工、********加工、葡萄酒酿制以及外贸进出口其中********加工及销售业务收入占主营业务收入日勺83%,利润占主营业务利润日勺70%以上，主营业务比较突出***是世界各国重要日勺食品及食品工业原料，***罐头是全球最重要日勺罐头之一，已成为美洲、欧洲、阿拉伯国家广大消费者获取维生素C曰勺重要食品******企业凭借***独特时光热资源优势和低廉日勺劳动力成本，5年来已拥有世界上先进日勺自动化******生产线41条，优质*****种植基地近50万亩，******年生产规模36万吨，产品90%以上外销，出口量占世界********交易量日勺18%其生产日勺“***”品牌******获得了欧洲、美国等国家食品组织准入认证，成为自治区外贸出口创汇的重点企业2023年3月，******企业与欧洲最大日勺********加工企业****企业续签了为期5年时***供货协议未来五年内，******企业每年将向该客户供应***10万吨，估计年销售额约6000万美元左右该协议日勺签订，将保证******企业近5年销售收入、效益日勺稳步增长******企业********日勺生产工艺技术先进，原料来源有保障，生产规模在国内外已形成较强日勺垄断优势和龙头地位，产品具有良好日勺市场前景和发展潜力
（二）技术保障及研发能力为了延伸*****产业链、提高科技含量，******企业已建成一种经国家人事部同意认定日勺企业博士后流动工作站，一种省级企业技术中心，成立***中天生物技术有限责任企业、*****天然植物高新技术研究院有限企业，深入加紧了科研成果向现实生产力转化进程，具有较强日勺技术保障能力和研发能力
（三）重要竞争对手及在竞争中的优、劣势比较******企业***地区日勺重要对手是**************有限企业********现******年生产能力为24万吨，******企业******年产能到达50万吨******企业重要优势建成现代化********加工厂15座，引进世界领先水平日勺*****生产线41条，产业区域遍及***、甘肃、宁夏、天津等省市，产品销往世界七十多种国家和地区，其中出口欧洲的********占欧洲市场份额日勺45%、所有出口量占世。
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