《内审新人培训》课件

内审新人培训欢迎各位新同事加入内审团队！本培训旨在帮助大家快速了解内审工作流程和相关知识，为未来顺利开展工作奠定基础内审的重要性提升风险管理提高经营效率内审可以有效识别和评估组织面临的内审通过对各项业务流程的审查，找各种风险，帮助制定相应的控制措施出效率低下的环节，提出改进建议，，降低风险发生的概率和影响提升整体经营效率和效益维护企业信誉促进持续改进内审可以帮助企业建立健全的内部控内审通过发现问题、提出建议，推动制体系，确保业务合规经营，树立良企业不断完善管理制度和流程，实现好的企业形象，提升市场竞争力持续改进和发展内审的目标和职责内审目标内审职责内审的目的是确保公司运营符合相关法律法规和内部政策通内审人员负责评估公司运营的有效性和效率他们审查财务记过发现风险和漏洞，促进公司管理水平提升录、内部控制、合规性等，提出改善建议内审人员的资格要求相关专业知识工作经验沟通能力职业资格证书具备财务、审计、法律或相有一定的工作经验，熟悉公具备良好的沟通能力，能够持有相关职业资格证书，例关专业知识，能够理解和分司业务流程，能够识别潜在与被审计部门有效沟通，收如注册会计师、注册内部审析业务流程和风险风险和问题集信息，并提出建议计师等，能够证明其专业能力内审人员的职业操守客观公正保密原则内审人员必须保持客观公正，不受任何个人内审人员在审计过程中接触到的机密信息，或组织利益的影响，以独立的视角进行审计必须严格保密，不得泄露给任何无关人员职业道德持续学习内审人员必须遵守职业道德规范，诚实守信内审人员应不断学习新的知识和技能，提升，公正廉洁，维护审计工作的声誉自身专业素养，以适应不断变化的审计环境内审流程的基本步骤计划阶段明确审计目标、范围，制定审计计划，确定审计资源，并进行风险评估实施阶段根据审计计划，收集审计证据，进行数据分析，并对审计发现进行评估报告阶段编写审计报告，提出审计意见，并对审计发现进行总结和分析跟踪阶段跟踪审计发现的整改情况，并对整改结果进行评估审前准备工作明确审计目标制定审计计划确定审计的范围和重点，明确审计目标和具体审计内容包括审计时间安排、审计方法、审计人员分配、审计资源准备等收集相关资料沟通协调工作收集审计对象的相关文件、资料，包括财务报表、业务流程、与被审计单位沟通，明确审计要求和审计时间，安排相关人员相关政策等配合审计工作现场审查的注意事项提前准备保持专业确保所有必要的文档、材料和穿着得体，保持专业态度和礼设备都已准备就绪充分理解貌，尊重被审计单位的员工审计范围和目标记录详细客观公正详细记录审查过程中的所有重保持客观公正的立场，避免个要发现，包括访谈记录、文件人偏见影响审查结果资料和现场观察如何进行现场访谈1234计划访谈目标建立良好关系有效沟通技巧记录访谈内容明确访谈目的，制定访谈营造轻松的氛围，主动倾采用开放式问题引导，鼓认真记录关键信息，确保问题，确保访谈高效听，尊重受访者，展现专励受访者积极表达，避免准确性，并及时整理成访业态度主观臆断谈记录如何收集审查证据收集审查证据是内审工作的重要环节，是保证审计结论准确性的基础获取文件资料1例如财务报表、合同、协议、会议纪要等访谈相关人员2例如部门负责人、员工、供应商等观察现场情况3例如生产车间、仓库、办公室等获取其他证据4例如照片、视频、录音等如何撰写审查报告客观陈述1概述发现的审计结果和相关证据分析问题2解释发现的审计问题及其潜在原因提出建议3提供具体的改进措施和解决方案总结结论4强调审计报告的核心内容和关键发现审查报告应清晰、简洁、易懂，重点突出，并提供足够的信息支持使用专业术语，避免过度使用行话或缩写，确保受众能够理解审计发现的后续跟进审计发现的后续跟进是内审工作的重要组成部分它确保审计发现得到有效解决，并防止类似问题再次发生制定整改计划1明确责任人，整改期限和措施跟踪整改进度2定期跟踪整改进度，确保整改措施有效执行验证整改效果3对整改效果进行验证，确保问题得到根本解决总结经验教训4从审计发现中总结经验教训，完善内控机制后续跟进需要严格执行，并持续关注整改效果通过有效跟进，可以不断提升企业内部控制水平，降低风险，促进企业健康发展如何提出有建设性的建议明确问题提供解决方案首先，要清晰地识别问题所在，描基于问题分析，提出可行且具体的述具体现象和影响改进措施，并说明预期效果评估成本和收益可操作性权衡建议实施的成本和收益，并说建议应具有可操作性，并提供详细明对资源和时间的影响的实施步骤和时间安排内审结果的沟通技巧明确沟通对象选择合适的沟通方式

1.

2.12了解沟通对象的职位和责任，才能更有效地传达信息书面报告、口头汇报、会议讨论等方式，应根据具体情况灵活运用语言表达清晰简洁积极回应问题

3.

4.34避免专业术语，用通俗易懂的语言阐述关键信息，并提供必耐心解答沟通对象的疑问，并提供必要的佐证材料要的解释内审人员的专业发展持续学习行业交流专业认证不断学习新知识、新技能，了解最新的积极参加行业会议、论坛，与同行交流取得相关专业认证，提升自身价值，增审计标准和方法，提升专业素养经验，拓展人脉，开阔视野强竞争力案例分享审前准备审前准备阶段至关重要，可以提高审计效率和质量包括确定审计范围、制定审计计划、收集相关资料、与被审计部门沟通等例如，对于一项财务审计，审计人员需要确定审计的财务报表范围，明确审计目标，制定审计计划，并收集相关财务报表、财务凭证等资料案例分享现场审查现场审查是内审工作的核心环节审查人员应保持客观公正的态度，遵守审计准则，并按照计划进行审查审查过程中，应注意收集充分的证据，记录相关信息，并及时与被审计单位沟通，以确保审查的有效性审查人员应具备良好的沟通能力，能够与被审计单位有效沟通，获取必要的信息和资料，并提出建设性的意见和建议案例分享报告撰写审计报告是内审工作的核心成果报告应该清晰、简洁、客观、准确地反映审计发现报告要包含审计范围、审计方法、审计发现、审计建议等内容审计人员应该用专业的语言和逻辑结构撰写报告，并确保报告内容符合相关规范和标准案例分享后续跟进审计发现的后续跟进是内审工作的重要环节，确保问题得到有效解决跟进内容包括管理层对审计发现的整改措施、整改进度和效果评估内审人员需定期追踪跟进，确保问题得到有效解决，并持续改进内控体系内审人员的职业道德公正性保密性专业性诚信性内审人员必须保持公正，不内审人员在审计过程中接触内审人员需要具备专业知识内审人员必须诚实守信，在受任何偏见或利益影响他到许多机密信息，必须严格和技能，能够胜任审计工作审计过程中保持正直和透明们应该以客观、独立的态度保守这些信息，不得泄露给他们应该不断学习，提升度他们应该以诚实和正直进行审计工作任何无关人员自己的专业水平的态度完成审计工作保守内部信息的重要性保护企业利益维护客户信任

1.

2.12内部信息是企业重要的资产客户信息是企业信誉的重要，泄露会损害竞争优势，影组成部分，泄露会导致客户响企业发展信任危机避免法律风险维护员工利益

3.

4.34未经授权泄露内部信息可能内部信息泄露可能损害员工触犯法律，带来法律风险利益，例如导致项目取消或工作机会流失内审工作的风险防范信息泄露风险利益冲突风险内审人员接触敏感信息，需严格遵守保密协议，避免泄露公司内审人员需保持独立性和客观性，避免与被审计单位存在利益机密关系法律风险职业操守风险内审人员应了解相关法律法规，避免违反法律规定，损害公司内审人员需遵守职业道德准则，维护内审职业的信誉和公正性利益如何提升内审工作效率优化审计流程加强团队协作流程优化可以减少重复工作和无谓的步有效的团队协作可以提高工作效率，避骤，提高审计工作的效率和有效性免信息孤岛和重复工作建立健全的沟通机制，及时共享信息，例如，可以引入自动化工具来进行数据并积极利用团队成员的专业知识，共同分析和报告生成，节省大量的人工操作完成审计任务时间内审人员的职业技能培养专业知识学习工具技能掌握沟通能力提升团队合作意识持续学习相关法律法规、审熟练掌握审计软件和数据分加强沟通技巧训练，有效与培养良好的团队合作精神，计标准和行业最佳实践，不析工具，提高审计效率和质被审计单位沟通，获取关键与其他审计人员协调配合，断提升专业知识水平量信息和证据共同完成审计任务内审工作的绩效考核指标考核方法审计质量审计发现的准确性和有效性工作效率审计任务完成的时间和成本控制专业能力审计技能、知识和经验的掌握程度沟通能力与被审计单位沟通的有效性和技巧内审工作绩效考核可以帮助提升内审人员的专业水平和工作效率，促进内审工作的持续改进内审工作的持续改进定期评估定期评估内审工作，识别不足和需要改进的地方改进措施根据评估结果，制定改进措施，并实施计划，以提高内审工作质量绩效指标制定明确的绩效指标，衡量内审工作的效率和效果持续学习鼓励内审人员不断学习新知识、新技能，提升专业水平案例分析通过案例分析，总结经验教训，不断优化内审流程反馈机制建立良好的反馈机制，收集和分析相关意见，改进内审工作内审人员的职业发展规划持续学习，提升专业技能获取相关认证，提高竞争力积极参与行业交流，拓展人脉努力晋升，担任更高级别职位内审工作的未来趋势数据分析风险管理大数据分析将更深入地应用于内审工作将更加注重风险管理内审工作，提升审计效率和质，及时识别和应对潜在风险量技术赋能价值创造人工智能、区块链等新技术将内审将更注重价值创造，为企推动内审工作数字化转型业发展提供更有效的保障内审工作的社会价值提高企业透明度维护金融稳定内审帮助企业识别风险，促进合规内审工作有助于维护金融市场的稳运营，提升企业透明度和社会信誉定，降低金融风险，保障投资者权益推动企业可持续发展维护社会公平正义内审可以促进企业治理机制完善，内审工作有助于维护社会公平正义提升管理效率，推动企业可持续发，促进社会和谐稳定展内审新人的未来发展机会专业提升职业发展内审人员可以不断学习新知内审工作为个人职业发展提识、掌握新技能，提升专业供了广阔的空间，可以晋升水平到更高级别跨部门合作社会价值内审人员有机会与不同部门内审工作具有重要的社会价的人员合作，拓展人脉关系值，为企业发展和社会进步做出贡献问题解答与交流培训结束后，我们会留出时间进行问答环节，解答您在内审工作中遇到的问题和困惑您可以提出任何与内审相关的问题，例如内审流程、审计标准、风险识别和评估等我们也鼓励您积极参与讨论，分享您的经验和见解，共同学习和成长。