财务制度自查报告（12篇）

财务制度自查报告（12篇）财务制度自查报告篇1根据教育局《做好教育系统经济责任审计工作的通知》的要求,我园立即对财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下

一、幼儿园领导高度重视

1、幼儿园配有专门的财务办公室，配有专职财务人员

2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出

3、财务人员积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训，能按照财务制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结并根据各项资金的‘性质，严格做到专款专用

5、我园认真执行和遵守国家财经纪律情况，无违反财经法律法规

二、强化幼儿园收入收费行为的管理严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据经过幼儿园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，幼儿园的经费管理制度，真正做到了专款专用幼儿园严格加强预算内、外资金管理，所有预算外收入全额上缴国库,严格“执行两条线的管理，经过自检自查幼儿园绝无虚列和隐匿财政收入

三、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”制定了相应的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处文化宫俱乐部项目正在实施，项目资金仍留在银行，不挪作他用

三、建立和完善工会财务管理制度根据会计法、工会财务会计制度和上级工会的有关要求，结合工会财务实际情况，制定和完善工会财务管理制度，包括会计岗位责任制、内部控制制度、内部审计制度、固定资产管理制度、现金和银行管理制度、专项资金管理制度等通过制度建设、加强财务管理、严格财务纪律、严格报账程序、完善报账程序、规范内部控制，工会财务工作的相关政策得以落实

四、存在问题据全市工会财务检查，大部分单位可以按照《工会法》、《会计法》和工会财务制度办事，但很多基层工会对《工会法》的执行和工会会计的基础管理不够重视，存在各种违规行为

（一）有些单位，特别是非公有制企业，由于规模小，人员流动大，工会组织形同虚设，不设帐户，不设户，不按职工实际工资总额计算和分配工会经费，甚至不计算和分配工会经费

（二）财政支持行政事业单位工会经费因同级财政困难未依法足额缴纳的

（三）委托地方税务机关征收工会经费是一种新的尝试，效果并不理想需要在工作中去实践，去总结，去改进

（四）会计基础工作有待进一步完善，如会计核算方法不规范，会计科目设置和应用不规范，收支凭证、报账程序、会计档案管理不规范等

五、下一步工作计划

（一）进一步加大依法缴纳工会经费的力度，规范缴纳程序

（二）继续强化依法理财意识，切实加强工会财务管理

（三）加强工会财务人员培训，完善基础会计工作

（四）积极争取依法将行政事业单位工会经费纳入财政预算

（五）加强与地方税务机关的沟通和联系，提高工会经费地方税收征管的有效性财务制度自查报告篇6作为支行一名普通的综合柜员，我的一言一行都代表着本行的形象，因此工作中不能有一丝马虎和松懈支行是才成立不到一年的县域支行，正处在开拓发展阶段，因此每日的业务量不算太大，相对于市区支行显得轻松多了，在这样的工作环境中营业部主任要求我们一定要认真认真再认真，严格按照行里的制定的各项规章制度合规操作依照总行下发的文件精神，为深化“合规执行年”活动，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，根据自身情况展开自查，现将自查情况汇报如下

1、牢固思想防线，本人能够自觉主动的学习国家各项金融政策法规，加强政治理论学习，提高政治意识，以维护国家的金融稳定和银行业的声誉为己任，树立正确的政治方向和立场，顾全大局，站在单位角度想问题、做工作，以银行整体利益为重，做一名合格的银行工作者

2、行为规范，热爱本职工作，恪尽职守、兢兢业业、追求每一分进步，用认真负责的态度去做好每一件事，细化工作内容，努力做到大事做细、平常事做精，坚持“柜台服务准则”企业信誉，从我做起

3、业务操作，态度端正，认真细心，按照规定的工作流程不越权行事，不违章办理，工作中不徇私情、不弄虚作假、不营私舞弊、不红包收红包，自觉履行对国家、对银行、对客户的义务和责任，确保银行经营安全和客户资金安全

4、存在问题及努力方向，一是工作缺乏创新，按部就班，很多工作只是按照别人的做法学却不明白为什么，不钻研不思考，凭经验凭主观；二是基础知识不扎实，时常出现较为简单或低级的错误，或有部分新业务不熟悉操作流程，因此要坚持不懈、积极主动的学习专业知识，以适应自己的岗位需要，牢记“自重、自省、自警、自励”的教导，严格约束自己，秉承“诚立信德-致远”的企业文化理念，勤勤恳恳做事，踏踏实实做人，・在xx银行的宽阔舞台上，舞出自己的精彩未来财务制度自查报告篇7根据《分行202X一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情景汇报如下

一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果财会部在一季度会计检查中对整改情景进行追踪检查

二、整改措施及整改完成情景

（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范”的情景，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、行营业部主任和票据岗专管员对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情景，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，经过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果

（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情景，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备具体是，第一步，由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管Zx调回分行工作，主要负责票据管理等重要职责E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换此次人员调整是为了充实营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实

（三）建立健全岗位职责制，明晰会计岗位职责“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位职责制会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改善，发现问题，及时解决财务制度自查报告篇8根据州总工会《关于开展全州工会财务工作大检查的通知》要求,潞西市总工会结合本市工会财务的实际情况，以查找问题，摸清情况,研究对策，完善制度，促进增收，夯实基础，服务全局为目标，在宣传、动员、布置、安排、落实和督促等各个工作环节精心筹划，统一行动，有条不紊地在全市范围内开展了工会财务大检查工作，现将自检自查情况报告如下

一、加强领导、精心布置为确保全市工会财务大检查工作的顺利开展，市总工会于202X4月初成立了潞西市工会财务工作大检查领导小组，组长由市总工会主席闵勇胜同志担任，副组长由市总工会副主席兼经审委主任李才平同志担任，成员由市总工会财务及经审办全体同志组成根据我市工会财务实际情况下发了《潞西市总工会关于开展全市工会财务工作大检查的通知》（潞工字［20xx）12号），文件对此次工会财务大检查的目的，范围、内容、方法、步骤、时间作了严格规定和详细说明，强调各基层工会要把这次财务大检查作为今年的主要工作列入重要议事日程，作好“一把手”工程，由主席亲自抓，负总责，责任到人考虑到此次大检查时间紧，任务重，涉及面广，部分乡镇地处边远山区，交通、信息不便等不利因素，市总工会专门就大检查的相关知识及要求特别是《工会财务情况自查表》的表间关系进行内部人员培训，要求工作人员都能解答基层工会在大检查中提出的凝难问题,及时催收、核对、汇总，并对5家基层工会进行抽查通过各方积极努力，按程序、有步骤地完成了全市工会财务工作大检查的各项任务

二、基本情况潞西市总工会共有基层工会225个，本次大检查下发自查表225份，其中行政单位67份，事业单位61份，企业97份，收回自查表167份，其中，行政事业单位67份，事业单位59份，企业41份经过认真核实、汇总，全市基层工会一两年基本情况分别是全市年末职工人数11173人，年人均工资15699元，全年工资总额

17540.49万元，全年应计提2%工会经费

350.80万元，实际计拨

78.18万元,收缴率22%；全年应上解40%工会经费

130.42万元（含10%、5%部分），实际上缴

45.24万元，上缴率34%；全年财政供养人数6938人，年人均工资18424元，年工资总额

12782.57万元，财政应计拨2%工会经费

255.65万元，实际划拨40万元（含在职人员工资、办公、帮扶经费等）；税务代征2%工会经费

4.02万元；年度上解州总工会经费

16.10万元；全市年末在职人数11710人，年平均工资17996元，年工资总额

21073.32万元，全年应计提2%工会经费

421.47万元，实际计拨2%工会经费

93.85万元，收缴率22%,全年应上解40%工会经费

158.84万元（含10%、5%部分），实际上解

47.32万元，上缴率29%,年末财政供养人数7025人，年人均工资22061元，年工资总额

15497.85万元，财政应计拨2%工会经费

309.96万元，实际划拨45万元（含在职人员工资、办公费、帮扶款等）地税代收2%工会经费

44.25万元年度上解州总工会经费

18.48万元依法督促企业每月按全部职工工资总额的2%向工会拨缴工会经费，开设了经费集中户存款帐户，建立经费收缴台账，认真逐月逐笔登记企业上解的每一笔工会经费，并按实收比例上解州总工会经费202X收到省总工会补助文化宫俱乐部“穿衣戴帽”工程款7万元，目前文化宫俱乐部“穿衣戴帽”工程正在实施，工程款仍留存银行，未做它用中央财政帮扶款共到位7万元，用于困难职工医疗、生活帮扶救助及“寒窗助学”

6.18万元，余

0.82万元

三、建立健全工会财务管理制度根据《会计法》和工会财务会计制度及上级工会的有关要求，结合工会财务实际情况，制定和完善工会财务管理制度，包括会计人员岗位责任制度、内部控制制度、内部稽核制度，固定资产管理制度、现金和银行管理制度及专项资金管理制度等通过制度建设，强化财务管理，严肃财务纪律，严格报销程序，完善报销手续，规范内部控制，把工会财务工作的相关政策落到实处财务制度自查报告篇9

一、202X工会经费收支情况工会全年收入情况矿工会收入总额为5378534元其中工会经费收入4200000元，会费收入

342281.34元，事业收入2123元，其他收入

56432.66元经费支出情况支出总额

3147423.49元，其中上解工会经费1568400元（按拨交工会经费的40%上解集团公司工会）；会员活动费支出392131元（各车间工会开展活动费用）；职工活动费支出

453728.86元（职工宣传、教育及开展文体活动费）；工会业务费支出

374983.83元（职工代表、工会干部培训、会议费、专项工会业务费）；事业支出

1977.80元；其他支出585202元（拨职工大病互助金、特困职工救助金50万元，更换办公自动化及生产一线职工慰问等费用）全年工会经费结余

597725.51元

二、202X工会财务工作回顾一年来，矿工会七届委员会在矿党委的领导和矿行政的大力支持下，认真贯彻《工会法》及有关财经方面的方针政策，坚持把收好、管好、用好工会经费作为工会财务工作的关键环节来抓，严肃财经纪律，强化财务管理，工会财务工作取得了新的进展，为推动工会工作的发展提供了可靠的物质保证

（一）采取措施，保证经费到位面对新形势下工会经费拨交工作中出现的新情况、新问题，矿工会经常研究，认真分析，采取多种行之有效的措施，及时、足额收好工会经费一是加强政策宣传通过下发文件、举办培训班等多种形式，加强《工会法》和《工会章程》的宣传教育，加深有关部门对收缴工会经费工作重要性的认识，增强了依法拨交工会经费的自觉性二是加强与矿行政的协商和沟通工会财务人员与矿行政做到了勤联系、勤督促，积极争取矿行政的支持和帮助，促使工会经费足额到位三是建立制约机制把会费收缴纳入到车间工会职工小家考核标准中，实行了一票否决约束机制凡是不交或欠交会费的车间工会和车间工会主席取消评先资格这些措施的实施，有效地促进了工会会费的稳定增长

（二）规范运作，严格管理经费一年来，矿工会认真落实工会财务政策，严格按照适用范围和标准进行经费管理一是健全规章制度根据财务管理规定和工作实际，健全完善了工会经费预决算管理制度、一支笔审批制度、物品购置、验收、管理和使用制度、账簿登记、交接制度及财会人员岗位责任制度，使工会财务工作实现了制度化和规范化二是加强监督审查工会年度预决算以及重大开支都经过集体研究后提交经费审查委员会批准年终工会经费的收支情况经过经费审查委员会通过后，向工会会员代表大会报告，接受职工监督，听取职工意见，做到了民主理财，公开透明

（三）统筹兼顾，合理使用经费矿工会按照勤俭节约、统筹兼顾、量入为出、收支平衡、略有节余的原则将有限的资金用到维护职工权益上，用到关心职工生活、开展各项活动上，切实为职工办好事、办实事始终坚持五项原则即有利于加强维护职能的原则；有利于服务基层的原则；有利于提高工会工作整体水平的原则；有利于保证重点工作顺利实施的原则；有利于节约开支的原则做到有计划的使用经费，杜绝多头开支和浪费现象，保证了工会经费的正确流向一是资金向基层倾斜保证了会员活动费用的支出，支持各车间工会建好车间小家二是保证工作重点保证了在群众安全、合理化建议、建设职工之家、工会干部及职工代表培训等活动的费用三是保证重大活动职工运动会、重大文艺演出、双代会等重大事项都专门列出费用，保证了重大活动的正常开展四是保证扶贫送温暖工程矿工会对特困职工救助、基本生活保障、教育助学、职工大病互助等四个基金，分别设立了专门账户，制定了管理使用办法，实行专款专用在实际操作中，严格程序，手续完备，使各项基金在管理使用上做到了合情、合理、合法一年来，矿工会财务工作取得了较好的成绩，保证了工会各项工作的顺利开展，但从整体运作来看，仍有不足的地方一是往年的部分经费还未拨交到位；二是个别车间工会会费使用仍有不规范现象针对这些问题，有待于在今后的工作中采取措施，切实加以解决

三、202X工会财务工作意见工会财务作为工会工作的物质基础，是工会组织履行职能和发挥作用的重要保证当前，在新时期形势下的工会财务工作需要认真研究，积极探索，不断提高工会财务工作水平，更好地为工会工作和职工会员服务202X工会财务工作的总体要求是以党的一届四中全会和中国工会十四大精神为指导，认真贯彻落实《工会法》，提高思想认识，强化经费收缴，规范财务管理，为工会工作的顺利开展提供可靠的物质保证根据这个要求，矿工会财务工作的重点是

（一）深入贯彻《工会法》，抓好工会经赛的收缴工作进一步加大《工会法》的宣传贯彻力度，认真落实《工会法》中关于经费收缴方面的有关规定，积极协商，加强协调，经常督促，取得矿行政的大力支持和帮助，依法收缴工会经费，确保工会经费按时足额拨交，为开展好工会工作提供保证

（二）进一步完善财务制度，规范财务管理要认真总结财务工作经验，健全完善各项规章制度，进一步提高财务工作水平一是要严格财务预决算制度大型活动开支必须经集体研究决定并列入预算计划，严禁预算外开支各类临时支出必须手续完备、符合财务制度二是继续坚持财务审核和一支笔签字制度，严把计划、购物、发放、报销关，保证各项费用合理、合法的使用三是进一步加强工会资产的管理，使工会的资产保持账、卡、物相符，杜绝资产流失五是履行好维护职工合法权益的基本职责，管好用好扶贫送温暖基金，做好特困职工家庭的帮扶工作

（三）加强组织领导，促进工会财务工作再上新台阶矿工会领导集体要充分认识工会财务工作的重要性，加强组织领导，严肃财经纪律，严格财务管理，切实抓好工会经费的收缴、管理和使用认真贯彻落实上级有关规定和制度，切实加强工会财务人员思想政治教育,工作上支持，生活上关心，调动他们做好财务工作的积极性充分发挥经费审查委员会的监督作用，加强日常的审查监督同时，要定期向会员代表大会报告财务工作，增强工会经赛管理和使用的透明度,促进工会财务工作再上新台阶、再创新成绩财务制度自查报告篇10202X8月22日我部收到办公室印发“关于印发《xx村镇银行“两个加强、两个遏制”回头看自查方案》的报告”的文件按照文件精神，内审合规部自查要点为“内部控制、风险管理、案件防控以下为自查情况报告

1、我行内控体系较为健全，组织结构设置符合自身特点，明确了内部控制和相关职能部门的责任、权限和信息报告路线我行主要发起行为XX银行，同时吸收当地优质企业和自然人投资参股村镇银行，股权结构较为合理，为良好公司治理奠定坚实的股权基础我行按照现代企业制度要求，建立了完善以“三会一层”即股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的治理结构并设立风险管理委员会、提名委员会、薪酬委员会、关联交易控制委员会、信息科技管理委员会和资产负债管理委员会六个专门委员会但尚未建立独立董事制度我行各个治理主体的职责边界较清晰，并制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和高级管理层议事规则五项规范的议事规则，但各项议事规则有待进一步完善我行参照以流程为核心的全新的银行模式开展经营管理，即在整个银行塑造“以客户为中心”的企业文化，提高市场反应速度，改善服务水平；并通过业务模块化、管理扁平化与运营集中化，提高银行运作效率，实现成本节约与规模效益，促进价值创造与绩效进步，并全面提升银行的核心竞争能力但此项工作在该行尚处起步阶段，内部组织架构不完善，距流程银行要求还有较大差距，但我行在202X成立了内审合规部门，随着业务发展，202X我行将进一步完善组织架构

2、各部门、各岗位之间职责分离、相互制约，并定期不定期进行岗位测评及意见反馈认真执行轮岗和强制休假制度，并向监管当局按季度上报人员、安防非现场监管报表我行在业务领域和部门之间建立了信息交流、信息共享及信息反馈机制我行建立了《XX村镇银行内部控制评价试行办法》，定期对内部制度的健全性等进行评价，但评价效果有待提高我行202X成立内审合规部门，建立了内部审计及合规管理的相关规章制度，并定期聘请发起行进行业务督导及业务检查我行聘请外部审计机构进行审计，但审计结果未及时上报监管部门我行的内部控制缺陷被发现和被报告后能够及时得到解决和纠正，并能够及时纠正和整改外部监管机构发现的内部控制方面的问题和缺陷我行正逐步建立及完善各项内控制度，完善组织架构，有效开展内外部审计工作，在高管层的科学领导下，202X我行未发生案件

3、我行正逐步建立及完善各项内控制度，建立了存款、会计、重要空白凭证等管理制度和岗位规范，我行业务部已制定如下规章制度贷款管理办法、企业信用评级管理暂行办法、信贷业务操作办法、农户贷款操作细则、担保管理办法、信贷业务审批管理办法、存贷款利率管理暂行办法、贷后管理办法、信贷档案管理办法、抵贷资产管理办法、贷款五级分类管理办法、诉讼管理办法、信贷责任追究制度、项目融资业务管理暂行办法、职能部门设置、个人贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法并严格按照相关规章制度开展业务

4、我行的风险管理能够对信用风险、流动性风险和操作风险等各类风险进行较为持续的监控并制定了相关业务政策、制度和程序专门设立了履行内部控制、风险管理和审计职能的部门和岗位我行虽建立了风险识别评估制度、职责和岗位，但制度和职责未及时更新,手段和技术不够完善我行董事会能够根据本行的情况，制定整体风险管理政策、风险限额和重大风险管理制度，但并没有明确的风险偏好；高级管理层制定了监测和管理风险的程序和方法；但没有结合本行特点，开发高效的风险管理信息系统，不能对对各类风险进行准确的计量和管理财务制度自查报告篇11为改善工作质量，提高工作效率，减少工作中的失误，杜绝不良行为，从而加强廉政风险防控的力度，联社开展了这次个人工作自查本人对照制度执行情况和操作规范性进行自查，从思想道德上、岗位职责上、业务流程上、制度机制上等方面进行自查自纠、查漏补缺下面是我对本职工作进行的总结及反思

一、思想道德方面本人能够自觉地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文置、报废等工作程序所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，以《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》为依据进行全面自检自查,通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要更细致的规范财务基础管理，扎扎实实的开展幼儿园的财务工作财务制度自查报告篇2为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》（教财[20xx]21号）文件和《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》和宜黄县教育局财政局关于转发《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查现报告于下

一、组织领导为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组相关人员如下组长副组长成员

二、财务管理制度建立情况

1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙由专人管理学校各项财务做到分工明确，责任到人

2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和固定财产登记制度，县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作，确保各校制度落到实处

三、财务管理人员配备情况各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳我局并定期组织件精神，加强政治理论学习，牢固思想防线自入社以来通过深入学习有关的规章制度和操作规程、廉政文化培训了解了廉政风险防控的必要性；经案例防范实务学习，以典型案件为反面教材也充分认识到案件的严重危害性

二、岗位职责方面能够服从领导工作安排，认真执行各项规章制度和操作规程，对待工作有责任心和全局意识，同时在工作中也注重培养自己的综合素质和工作能力认真履行自己的岗位职责、努力工作，自觉杜绝自由散漫对自己的本职工作和领导交办的任务，能按时、按质完成；同时能够自觉努力学习，不断提高自己业务和技术水平，不停地进行知识更新，认真履行自己的责任和义务

三、业务流程方面在工作中能认真履行岗位职责，管理好电脑，保管好柜员卡及密码，坚持当时记帐、按日轧帐、总分核对办理存取款、转帐业务时，能按规定进行查询操作；对领取大额现金时，要求出示证件，并及时登记，大额的按权限审批；在办理开、销户、挂失定期存款未到期支取等业务能按有关规定，认真执行；实行双人复核、双人轧帐、双人临柜等制度，坚守岗位，不脱岗；实行印、证分管，管理好重要空白凭证，及时清点，认真核销；临时离岗时，印、证入箱，营业终了，认真核对帐务，重要空白凭证入库保管

四、制度机制方面能够按照国家金融法令，有关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额，即使调拨和上解现金；能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作；正确使用有关登记薄，做到帐、簿、款相符；严格按规定处理长短款，发现差错及时汇报；严格按照广东省农村信用社综合业务系统柜员权限卡管理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管严密，操作合规

五、廉政风险防控措施加强银行员工的廉政风险防控意识，定期参加培训加强制度基础建设，完善会计内控制度基层行应根据总行的规章制度，在深入调查的基础上，结合各自实际情况对现有业务制度进行清理，在全面综合考虑各项业务特点的基础上，建立统一的、标准的柜员岗位责任制和业务操作流程对每项业务的每一个步骤和环节都进行标准化设计，并通过授权和制约机制在操作上落实例如，加强不同岗位、不同部门、不同机构间的人员交换与交流对同一个客户的业务服务,不可以长期由固定人员经办财务制度自查报告篇12为贯彻省联社口60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神，根据县联社的安排，我社于今年6月2日，组织财务会计人员，分别对我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的费用开支情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告于后一上年1月1日至12月30日财务费用列支情况

（一）、手续费支出上年度，我社列支手续费

319046.82元，经核查，我社202X储蓄月平余额为

4344.18万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费

139013.76元，实际列支

35549.40元，少列支

103464.34元；202X列支代办收贷手续费

158970.00元，其中，与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金224047元，收回贷款利息

76584.28元，按综合付费？%计算，应给付手续费

12041.24元，剔减借新还旧因素，实际支付

10000.00元；员工收回“双呆”贷款本金1684728元，计费率3%；收回“双呆”贷款利息1968566元，计费率5%；两项应计付手续费

148970.00元，经联社审查并报经国税局同意列支

148970.00元202X列支代办其他业务手续费

124527.40元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元，联社不同意计发外，其余都符合列支规定并经联社审批

（二）、营业费用支出

1、比例费用列支202X实现总收入

2995464.07元，其中贷款利息收入

2720455.56元,应列支业务宣传费

13602.28元,实际列支

32806.00元，超支

19203.72元经联社审批同意列支；广告费应列支

59909.28元，实际列支

13820.00元；未超支、乱支；业务招待费应列支

14977.32元,实际列支

36938.00元,超支

21960.68元

2、比例费用计提202X职工工资列支

188146.69元，应计提职工福利费

26340.54元，职工教育经费

2822.20元，工会经费

3762.93元经审查符合计提范围和标准，无超范围、超比例计提现象

3、低值易耗品摊销；202X列支

30713.00元，系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目

4、其他营业管理费用均按《农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支并严格控制额度和比例

5、专项奖金202X列支

57122.00元，其中业务经营发展的专项奖金列支

29279.00元，政府出具政策的奖金

27843.00元都经联社审查批准列支

（三）、其他营业支出202X共列支

136446.80元，其中固定资产折旧、呆账准备金等计提，均按《xx县农村信用社202X都会计决算工作指导意见》和相关精神执行；其他营业支出

124454.25元经联社审查列支

（四）、营业外支出202X列支

39150.00元，其中非常损失

33735.00元系经批准处理历史遗留问题，其他营业外支出

5415.00元均符合有关规定或经联社审批列支

二、今年1至3月费用开支情况

（一）、手续费支出

26082.40元，其中代办储蓄手续费列支

3484.00元，系支付的二个代办员的基本生活保障费，一季度储蓄存款净增870万元，手续费半年考核计发；代办其他业务手续费列支

22598.40元，符合开支范围并经联社审查批准

（二）、营业费用开支

164538.57元，均按《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支，其中业务招待费应列支

3764.20元，实列支

9718.00元，多列支

5923.80元

（三）、其他营业支出

101044.50元，其中固定资产折旧按规定计提

357.50元，预提呆账准备

60000.00元，其他营业支出

40687.00元符合开支范围并经联社审批

（四）、其他营业外支出

1900.00元，经查符合开支范围，并经联社审批

三、存在的问题及原因通过自查，我社费用列支存在以下问题:

1、部分费用超标，如业务宣传费、业务招待费，其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应，与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应

2、个别营业费用项目使用不正确主要是业务人员对开支项目确定不准如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资

11580.00元.

四、整改措施对过去费用开支中出现的问题，联社于202X十二月组织人员，对全县202X度财务情况进了大检查，对检查中发现的问题以《信联发（20xx）267号文件通报全县对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款200元，对超支业务招待费，化杂费，水电费，邮电费等限额比例费用的社根据《XX县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定，由责任人（信用社三长）按比例进行赔偿其比例是业务招待赛按超支金额的10%赔偿；公杂费、水电费、邮电费按超支金额的20%赔偿；责任人的赔偿比例是主任为50%,副主任、监事长各20%、主办会计10%在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的，处主任、主办会计罚款各300元，以此引以为戒，警示信用社“三长”切实加强财务管理，严格费用开支，真实加强财务核算我社除认真执行联社处罚决定外，对自查中存在的问题提出以下整改措施；

1、认真加强财务核算，努力开源节流，以增加收入来扩大正常费用开支额度保证业务正常发展

2、认真加强财务管理，严格费用开支，特别是严格压缩非业务性开支，降低经营成本

3、认真加强财务制度和管理办法的学习，正确列支财务费用，真实反映经营成果

4、对未经批准开支计提的超任务工资，转入资本公积科目，增加资本实力通过自查，我社在费用管理上，能按照《农村信用社财务管理制度》和《XX县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用，按照“勤俭办社，厉行节约”的方针管理财务收支，大额费用按规定报批列支，各项提留按规定标准或指导意见计提我社将在今后的业务经营中，继续严格财务费用的管理，认真执行财务核算制度，依法合规列支费用，努力提高经营效益，促进业务健康快速发展各校财会人员，参加财务培训

四、财务管理规范情况

（一）我县教育系统收费情况

1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实，所有学校均免费提供教科书、作业本

2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策，并得到彻底落实

3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用

4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各种收费培训、补课行为各中小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况

（二）“三包”经费管理使用情况

1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行

2、严格专款专用原则，不能挪作他用

3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计每月进行校务公开，每学期必须进行政务公开

4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全

5、合理地使用“三包”经费，把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好

6、各学校使用“三包”经费时，必须有两人以上同时参与，防止经费流失全县中小学，做到了合理地使用“三包”经费，是国家的惠民政策，严格落到了实处

（三）其他财务管理情况

1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清晰

2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象

3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料

4、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据

五、建议

1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职财会人员

2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力财务制度自查报告篇3作为一名财会人员下社区的挂职干部，我近期就此问题进行了深入的调研调研采用召开座谈会、个别交谈、查阅财务档案等的方式进行，现调研结束，经梳理归纳，有关情况报告如下

一、社区财务管理基本情况在街道等上级部门的正确领导下，社区财务管理得到不断提高，主要表现为社区领导对财务管理工作比较重视，制定了财务管理制度,设立了会计与出纳，建立了财务管理帐在资金使用上坚持一支笔审批制度，一般由社区主任或社区书记审批，报销单据做到有经办人、证明人、审批人及事由资金使用在1000元内的由由社区党总支研究决定，超过1000元的报街道办事处财务领导小组研究决定，20元以上报街道办事处党工委会议研究决定社区财务管理虽然有所提高，但是与不断发展的形势和上级部门的要求及社区群众的期望相比,仍然存在一定问题和差距，需要采取有效措施加以改进和提高

二、社区财务管理存在的问题

1、社区领导对财务管理工作重视不够社区领导忙于其他事务工作，对财务管理工作不够重视，放松财务管理，产生了一系列问题一是部分领导不懂或不熟悉财务法规和财务制度，无法有效管理财务,出现财务管理不规范和不严密问题二是个别领导不听财会人员的意见和建议，使得不断发生财务管理不规范和不严密问题三是一些领导对对财务工作缺少检查和监督，以致存在系列财务管理问题

2、会计基础工作薄弱一是社区财务管理制度不健全，致使财务管理存在不规范和不完善的情况二是经费开支审批手续简单，没有严格按照制度规定实行经费开支审批三是报账单据不规范，存在白条支出现象，支出单据手续不全，支出单据无明细附单四是该建的帐没有建立，会计科目使用不够规范，不按月结账，有的一季度结账，有的半年结账，给财务管理带来极大不便

3、财务人员业务素质不够高社区财务人员即会计出纳存在年龄老化、学历偏低、没有会计职称、缺乏工作经验等的情况，以致业务素质不够高，造成执行财务制度不够严格，核算不够规范，凭证账簿无摘要，账簿记录发生错误，影响了财务工作质量

4、财务公开工作做得不够社区没有及时公开财务收支情况，即使有时公开了，但公开内容特别是三公支出情况不够具体详细，以致社区群众对社区财务管理存在较大意见，时有发生上访现象，影响社区的和谐稳定

三、解决存在问题的几点建议

1、社区领导要重视和加强财务管理工作社区领导要认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，提高自己的财务管理水平，在自己带头执行国家财经法律法规和政策文件精神的同时，督促和检查财务人员认真做好财务工作，使财务工作规范化，符合国家财经法律法规和政策文件精神的要求，避免出现系列财务管理不规范、不严密问题

2、大力强化会计基础工作一是要深入贯彻落实《会计法》等法律法规，使财务人员充分认识会计基础工作的重要性，掌握会计基础工作的主要内容和基本要求，进一步强化内部控制和会计基础工作规范，全面提升会计基础工作水平二是要制定完善的财务管理制度,使社区财务管理工作有章可循，有据可依，切实做到以制度管理财务,促进财务管理制度化和规范化，实施有效的财务监督，保证账账相符、账款相符、账实相符、账表相符、账证相符，防范违反财经纪律行为的发生三是营造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的会计文化，按照财政部《会计基础工作规范》的要求，使记账、算账、报账等基础工作符合国家统一的会计制度，规范报账单据，严禁白条入帐，做到按月结账，全面提高会计信息质量

3、大力提高财务人员的业务素质社区领导要鼓励财务人员认真自学，认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，认真学习《会计准则一基本准则》，认真学习会计实务知识，提高政策理论水平和会计业务技能，具备从事财务工作的岗位能力和技能，能够独立、全面完成财务工作任务，提高财务工作的质量社区领导要创造条件,让财务人员参加上级部门举办的学习培训，参观先进社区的财务工作管理经验，有效提高财务人员的综合素质，从而能够规范财务工作秩序，促进财务工作质量的提高

4、定期公开财务收支情况社区要定期公开财务收支情况，凡是应当公开的财务收支情况，都要及时在社区公务栏上公开公开内容特别是三公支出情况要具体详细，广泛接受社区群众的监督社区在公开财务收支情况的同时，要成立由社区领导和财务人员组成的领导小组，接受社区群众的责询，对社区群众提出的问题要详细解答,做好解疑释惑工作，使社区群众相信社区财务管理规范，各项支出合理，避免出现社区群众因财务问题引起的上访问题，切实维护社区的和谐稳定

5、加强对社区财务管理的检查监督作为社区的上级部门街道要加强对社区财务管理的检查监督，每年至少检查一次，对取得的成绩要予以肯定表扬，对存在的问题要限期整改，发现的违纪违规情况要严肃处理，以此提高社区财务管理水平，获得社区群众的满意，消除社区群众因财务问题而上访，促进和谐社区建设财务制度自查报告篇4根据《XX市审计局关于开展202X度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下

一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作

二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题

三、认真自查，及时自纠按照《XX市审计局开展202X度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查

1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为

7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库二

8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准报告三长期以来，x社区在街道党工委、办事处及相关部门的领导下,认真学习深入贯彻落实科学发展观，解放思想、更新观念、求真务实、团结一致、在社区财务管理方面做到账物相符、保证了集体资产安全完整、主要体现在以下几个方面

一、在组织建设方面社区党总支十分重视财务监管工作，成立了社区党风廉政教育监督委员会，明确了工作职责，做到社区每一笔银行开支首先要通过社区教育监督委员会主任审批签字后生效，从而提高了社区教育监督委员会的职能作用

二、在管理制度方面社区建立了清晰完备的社区财务管理制度、社区教育监督委员会职责、会议制度、社区财务公开制度，主任一支笔签字制度，做到了集体资产处理、大额开支等重大事项实行班子成员民主决策、民主管理、民主理财，从而有效提高了社区班子的工作和方法、增强了班子的凝聚力社区财务自查报告范文工作报告

三、财务公开方面社区的每一笔收入和支出严格按照财务管理制度，由社区居委会主任签字审核后才能报账，定期公开，在每季度的季后15日内全部公示，公示的内容两份，一份张榜公示，一份存档备查，建立档案，做到公布有据可查，群众查询有案可查

四、社区财务收支管理核算方面社区长期以来无其它收入，财务支出处理按规定的业务流程审批、处理规范、没有存在白条和私设小金库等公款现象、对重大支出和大额款项都通过民主决策、管理、公开制度

五、在债权债务方面在政府财政所的指导下、于今年年初进行了“三资”清查，将社区债权债务清理清楚，增减变动管理台账建立建全、无随意增加债务债权情况

六、在固定资产管理方面在街道财务部门的指导下、我社区已于今年初将社区所有固定资产进行细致清理、并且建立台账、做到账物相符、确保了集体资产安全完整在取得一定成绩的同时，我们清醒的认识到社区财务监管有部分不足、缺乏一定经验，工作能力还有待进一步提高、今后我社区将在街道党工委办事处的领导下、正确发挥教育监督委员会、议事会的基层监督作用、不断改进工作方法、提高工作能力、将社区的财务工作管理完好财务制度自查报告篇5根据《国家总工会关于开展泉州市工会财务工作大检查的通知》要求，泸西市总工会结合我市工会财务工作实际情况，在宣传、动员、部署、实施、监督等各方面精心策划、统一行动，以发现问题、摸清情况、研究对策、完善制度、促进增收、夯实基础、服务大局

一、加强领导，精心安排为确保全市工会财务检查工作的顺利开展，市总工会于202X4月初成立了泸西市工会财务检查领导小组组长是市总工会主席闵永胜同志，副组长是市总工会副主席兼审计委员会主任李同志，成员由市总工会财务审计办公室全体同志组成根据我市工会财务实际情况,印发了《潞西市总工会关于开展全市工会财务大检查的通知》（字[20xx]12号），对工会财务大检查的目的、范围、内容、方法、步骤、时间等作了严格规定和说明，强调各基层工会要把这次财务大检查作为今年的主要工作列入重要议事日程，切实抓好工程，由董事长亲自抓，负总责，责任到人鉴于全检时间短、任务重、覆盖面广，部分乡镇、村地处偏远山区，交通、信息不便等不利因素，市总工会对内部人员进行了全检相关知识和要求的专门培训，特别是《工会财务状况自查表》中的.表间关系，要求工作人员回答基层工会在全检过程中提出的凝血问题,并及时收集、检查、总结，对5个基层工会进行抽查通过各方的积极努力，全市工会财务检查任务已按程序逐步完成

二、基本情况潞西市总工会共有基层工会225个，本次大检查下发自查表225份，其中行政单位67份，事业单位61份，企业97份，收回自查表167份，其中行政事业单位67份，事业单位59份，企业41份经过认真核实和总结，全市基层工会202X基本情况如下202X年末全市职工人数H173人，年人均工资15699元，年工资总额

17540.4万元全年应计提工会经费的2%,实际拨付

78.18万元收缴率22%；全年应缴纳40%的工会经费

130.42万元（含10%和5%）,实际缴纳

45.24万元，缴费率34%；全年财政供养人员6938人,年人均工资18424元，年工资总额

12782.57万元财政应拨付工会经费

255.65万元的2%,实际拨付40万元税收征收工会经费的2%

4.02万元；国家总工会年度支出

16.1万元；202X年末全市就业人数11710人，平均年薪17996元，年薪总额

21073.32万元202X收到省总工会对文化宫建设要求工程造价7万元目前。