2023年商业银行经营管理形成性考核册及参考答案

《商业银行经营管理》形成性考核册及参照答案《商业银行经营管理》作业1A

一、名词解释

1、商业银行:商业银行是以吸取公众存款、发放贷款、办理结算为重要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目及I,以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业2乐信息披露信息披露是指商业银行依法将反应其经营状况的重要信息,如财务会计汇报、各类风险管理状况、企业治理、年度重大事项等真实、精确、及时、完整地向投资者、存款人及有关利益人予以公开日勺过程3乐存款保险制度:存款保险制度是保护存款人日勺利益、稳定金融体系的事后补救措施它规定商业银行将其吸取日勺存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金

4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发A放的贷款

5、贷款风险分类贷款风险分类又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理措施，其中后三类被称为不良资产

46、分级授权分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵照的基本原则之一，是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐层向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批

7、不良贷款不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议准时偿还商业银行日勺贷款本息,或者已经有迹象表明借款人不也许按照原定的贷款协议准时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款匮乏，银行存款增幅下降甚至存量下降⑵银行同业的竞争任何一种国家和地区，在一定期点上,可动用日勺社会存款量总是一定日勺，过多的银行等金融机构追逐有限的资金来源,必然会影响到银行的存款规模A3中央银行的货币政策中央银行货币政策的变动，会直接或间接地影响整个社会的存款水平，从而影响商业银行存款业务的发展A4金融法规为了协调经济发展,维护金融秩序，各个国家都制定有专门的法律、法律规范商业银行的行为当一种国家或地区政府制定日勺政策有助于商业银行发展时,银行存款日勺增长就快;反之,银行存款增长就慢5人们的储蓄习惯和收入、支出预期由于生活环境、文化背景、社会制度等方面的差异,人们的储蓄习惯和支出预期各不相似,这些原因必然反应到人们的I存款态度上,从供应方面影响银行欧I存款水平A内部原因重要有1A存款计划与实行银行应在详细调查市场H勺基础上制定出切实可行的存款规划首先应做到机构网点布局合理，然后配置好得力的人员，在此基础上合理分派存款增长任务，并根据进展状况及时加以调整2A存款利率存款利率代表存款人的I存款收益，提高利率能提高存款人的存款积极性，从而扩大银行日勺存款规模不过，由于竞争日勺存在，一种银行提高存款利率必然激起其他银行争相效仿，最终的I成果很也许是该银行不仅没有提高存款的I市场拥有率，反而提高了整个银行业的I利率成本3银行服务服务项目、服务质量、营业时间等都是商业银行增强存款吸取能力的I重要措施4银行的实力和信誉在其他条件相似的状况下，存款人更乐意把钱存人实力雄厚、信誉卓著的大银行A5银行的社会联络良好的社会联络是银行吸取存款的“无形资产”银行员工的行为、银行的I形象等都可以成为影响银行存款业务的重要原因再者，银行通过向企业提供存款、贷款、结算等服务，可以增强与企业的联络，稳定并扩大企业存款3乐简述商业银行负债的来源渠道商业银行负债业务重要由存款负债和借人负债所构成A其中存款负债的来源有:A1企业生产服务过程中临时闲置欧I资金；2居民消费节余和待用资金；A3派生存款,即由银行的资产业务所引致日勺存款;4A其他存款来源，如政府部门和事业单位的I周转资金、银行同业存款、代收款项等借人负债的来源重要有1发行金融债券；42发行大额存单；A3同业拆借；4向中央银行借款；5在国际货币市场筹措资金4乐商业银行中间业务的J现实状况目前，我国商业银行中间业务”发展缓慢、规模较小、收益低”，“占总收入比重一般不超过10%”就已开展的品种来看，重要集中于金融服务类，而国外为银行带来巨大利润的或有资产负债类则开展不多收益比重低据记录，目前我国四大国有商业银行中间业务占所有收益比重分别为中国银行约17%,中国建设银行约8%,中国工商银行约5%,中国农业银行局限性4%,四大银行平均仅

8.5%左右而西方商业银行中间业务收入一般在银行收入中所占欧I比例到达30%以上，并且有不停增长的趋势业务品种少国内商业银行的中间业务起步较晚，在产品品种上仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品，而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类刚刚起步或尚未开展5阳表外业务的I种类及其作用有哪些办表外业务是指商业银行所从事於I,按照通行的I会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变化当期损益及营运资金，从而提高银行资产酬劳率的活动狭义的I表外业务按照性质可以分为如下四种1贷款承诺贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定期期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用A2担保担保是指银行以保证人的身分接受客户委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务3金融衍生工具它是指以股票、债券或货币等资产的I交易为基础而派生出来的I金融工具,是金融创新日勺产物4投资银行业务伴随金融业务自由化进程的J不停加紧，商业银行承担了越来越多的投资银行业务,如证券包销、证券代理和分销、证券造市等表外业务的重要作用有1为客户提供多元化的金融服务通过开展表外业务，银行的业A务范围大大拓宽,银行在不停满足客户多元化规定的同步，稳定和扩大了市场占有份额,b使银行的社会性上升到了一种新日勺高度42有效地防备和转移风险伴随银行业务的国际化，资金的跨国流动越来越频繁，而自20世纪70年代初布雷顿森林体系瓦解以来，汇率和利率变化不定,老式的|投资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力，创新的表外业务就成为银行和投资者防备、转移和控制风险的有效途径之一3增长A资金的流动性表外业务中的I许多金融工具都具有可转让性，从而增进了银行资产的I流动性4发明信用，增长资金欧I来源渠道银行竞争的I加剧，使得资金来源的I重点从负债转向了资产借助于表外业务，银行大大弥补了资金缺口，信用规模得以扩大

6、简述商业银行财务顾问业务的内容a财务顾问，是商业银行运用自己的I专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问的身分为客户的;财务管理乃至经营管理提供征询服务的I业务银行财务顾问的业务内容十分庞杂，A根据其性质可分为如下几类

（1）企业信用等级评估是指由专业的权威信用评估机构,在调查研究的基础上,通过对企业若干年来的财务报表、经营管理能力、经济效益、市场竞争能力、信用纪录、行业发展前景等方面的资料信息进行搜集整顿，站在公正的立场上,运用科学日勺措施和评估程序,确定企业对应级别的信用等级的一项征询业务A

（2）固定资产投资项目评估是指银行对拟议中的固定资产项目，包括基本建设项目和技术改造项目在财务、技术和市场等方面的J合理性和可行性进行全面、深入、细致的调查和研究，在此基础上作出项目评估汇报，得出项目可行与否结论的I征询业务项目评估是企业投资决策的重要根据，科学的I评估可起到防止盲目投资和反复投资的I作用，也是银行固定资产贷款发放前必须进行的工作A

（3）资产评估是指商业银行按照客户的I委托根据国家有关原则和程序,对客户资产的既有价值进行评估的I业务

（4）债券评级即商业银行接受发行债券企业委托，以中介入的身分，根据企业的经营状况、还本付息记录和未来现金流量等状况，根据特定的原则和程序，对发债企业未来还本付息的综合能力进行评估，并给债券以一定的信用级别欧I业务

（5）投资征询业务是指银行为单位和个人日勺证券投资业务提供日勺征询服务业务

（6）综合征询A是指商业银行运用多方面的I知识和信息,对企业行业、地区、全局等范围较大、难度较高的I问题,给出系统性全局性的征询服务的业务如企业经营管理征询、经济发展战略征询

7、目前,制约我国商业银行中间业务发展欧|原因有那些？

（一）经营观念较长时间以来，商业银行在经营观念上存在偏差，没有对业务发展进行精确定位受老式银行经营理论影响较深，普遍只重视开拓存贷业务，而没有从经营战略上把中间业务作为支柱进行发展再者，一直以来银行的I大部分中间业务是免费服务，不讲价格，不计成本，致使银行信用价值扭曲错位，在经营中，中间业务往往只作为一种吸取存款的手段伴随市场竞争的日趋剧烈,各家商业银行开始逐渐认识到了发展中间业务的重要性，但各行对怎样管理、发展中间业务尚无成熟、一致的模式目前，多数银行中间业务都分散在个人银行部、企业银行部、国际业务部办理，收费规则由会计部门制定，缺乏统一的规划发展机构,不适应迅速发展中间业务的规定对于某些风险较高时表外业务（如贷款承诺,银行重要面临流动性风险和信用风险），商业银行还缺乏有效欧J风险管理手段假如在银行内控制度不健全的I条件下，盲目开办某些风险大的中间业务，会使银行面临极大的风险

（二）法律原因我国商业银行开展中间业务的I法律环境较差，由于缺乏精通金融和法律的复合型人才以及地方保护主义等原因日勺存在，银行在开展中间业务时欧I合法权益往往得不到有效的I法律保护，无法可依、有法不依、执法不严的I不良法律环境严重地影响和制约了国有银行中间业务的发展

（三）社会信用中间业务是社会信用发展到一定阶段日勺产物，是商业信用发展到一定阶段后，伴随银行信用出现而出现的尤其是中间业务中的或有资产负债类表外业务，如担保、承诺等，是商业信用的一种替代或增强，此类中间业务的迅速发展，依赖于良好的社会信用环境目前，由于我国社会主义市场经济还处在发展初期，信用制度尚不健全，微观经济主体的信用观念较差，随意违约、无理拒付、拖欠和逃废债的现象还比较普遍，对信用的I法制保障也不完备这使得银行在开办此类中间业务时承担着较高的I信用风险，而收益却远远低于同等风险日勺资产业务A

（四）客户需求目前，客户对银行更多欧I是资金需求，在管理征询、现金管理、投资顾问等方面的需求还不充足，并且客户对银行可以提供哪些中间业务项目也比较模糊，私人理财业务在许多地方才刚刚起步市场发育水平较低决定了商业银行许多中间业务的市场需求有限A

（五）人员素质国内高素质从业人员不多已成为我国银行业不能开展技术含量高的品种业务的“瓶颈”例如理财顾问，就规定对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势均有较全面的I掌握,而这方面的人才在我国金融界非常稀缺

（六）恶性竞争由于不少商业银行在某种程度上将中间业务作为争夺银行存款份额的手段，致使银行在中间业务中出现随意确定收费原则、少收费、免费服务甚至垫付资金的I恶性竞争局面，使得广大客户对银行收取手续费缺乏认识，不能接受中间业务收费日勺观念《商业银行经营管理》形考作业觊一.名词解

1、网上银行:又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供多种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段

2、网上支付是指网交易者通过网络完毕货币给付行为A

3、资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的I比例,从而实现对资产控制，保持资产的I合理增长，消除和减少风险的I一种银行资产负债管理措施

4.利率敏感性:是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以及他们对市场利率变化的J调整速度

45、实收资本是银行投资人（股东）实际投入到银行的I资本

6、巴塞尔协议日勺全称是《有关统一国际银行资本衡量和资本原则的协议》该协议于1987年7月15日由西方12国中央银行行长签订，目的是通过签订资本和风险资产的比例确立最低资本比例的措施,到达加强国际银行体系日勺健康和稳定发展，以利于各国商业银行在意等日勺基础上进行竞争该协议重要由资本的构成、风险加权的计算、原则比率的目的和过渡期的实行安排等四个部分构成

二、判断正误并阐明理由a

1、按照偿还期对称原理的规定，偿还期的对称是相对的I对的2阳假如商业银行日勺存贷比例超过了规定的比率，只能通过控制贷款总量日勺措施来减少错误,减少存贷比例的途径有两种:一是通过按期收回贷款,严格控制贷款发放缩减贷款规模，此外可以积极吸取存款,扩大存款基数

3、商业银行的资本金数量并非越大越好对的

4、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增长资本金错误商业银行资本金的增长，首先当然能减少经营风险，另首先也会对银行的I盈利产生负面影响股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆率下降，因此资本日勺增长预示着未来收益日勺减少商业银行应在追求利润最大化的同步，保持银行安全稳健经营，因此其资本金也必须保持在一种合理和适度的I水平，并不是越多越好

5、资本充足率反应了商业银行抵御风险的能力错误通过财政增资方式增长商业银行的资本金，只是渠道之一国有商业银行可以通过自我积累、发行长期金融债券,甚至在条件成熟的时候也可以通过发行股票的方式增长资本金

三、简述题

14、试述网上银行网上银行，又称网络银行,是依托信息技术、“因特网”提供多种金融废务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的I银行服务手段A电子商务作为信息流、资金流和物流的|统一,它的I运行从主线上离不开银行网上支付的支撑因此,发展电子商务客观上规定银行业必须同步实现电子商务化，以保证资金流对的、安全地在网上流通，进而保证电子商务目的I的I最终实现而银行业同步电子化的I基本途径就是大力发展网上银行A网上银行重要包括两种类型:一是“纯网上银行”，即没有任何实质分支机构的I虚拟银，行；另一类是由老式银行开拓的网上银行，是老式银行的I网络化观测网上银行发展的现实，由于“纯网上银行不能满足客户多渠道的J需求，其发展模式面临着严峻考验美国第一安全网上银行1998年被加拿大皇家银行集团收购这一事实就表明网上银行的发展必须依托于老式商业银行，老式银行的网络化是网上银行日勺发展主流、怎样理解网上银行面临的风险？A2从业务务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险系统风险重要包括1网络故障风险重要是指A A因网一上银行欧I计算机系统停机、磁盘破坏等不确定原因形成的I网上银行系统风险]2黑客袭击风险重要是指因黑客袭击，侵入系统内，删改程序或是窃取银行和客户信息或盗取客户资金带来欧I风险3技术更新风险由于技术的I迅速发展而导致银行所购设备贬值和不安全带来的风险A业务风险重要包括1操作风险操作风险是指来源于系统可靠性、稳定性和安全性的IA重大缺陷而导致的I潜在损失时也许性2市场信誉风险市场信誉风险是指由于信息不对称导致日勺风险A3法律风险网上银行法律风险来源于违反有关法律规定、规章和制度以及在网.上交易中没有遵守有关权利义务的规定4信用风险信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务欧|风险5流动性风险流动性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险6市场风险A市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一样样而蒙受损失

3、简述金融监管部门对网上银行的监督A管理？目前，为规范和引导我国网上银行业务健康发展，中国人民银行于2023年6月制定并公布了《网上银行业务管理暂行措施》中国人民银行对网上银行业务的监管重要有如下三方面的I内容:

（1）网上银行业务的准人中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准人，实行“一级监管”日勺原则2（A）中国人民银行对开办网上银行业务申请的审查重要审查申请机构日勺风险管理能力,对申请机构业务动作的I安全性进行评估，审查申请机构业务运行应急和业务持续性计划等

（3）对网上银行业务的监管和汇报规定一是定期向中国人民银行及分支机构日勺监管部门和记录部门报送《网上银行业务基本状况记录表》；二是每年初应就上一年度网上银行业务的基本状况、存在问题和下一年度的发展计划向中国人民银行监管部门报送总结汇报;三是建立网上银行业务运作重大事项汇报制度,及时向监管当局汇报网上银行业务经营过程中发生的I重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项

4、我国网上银行面临欧I重要问题是什么？

（一）网络经济市场需求局限性,交易规模小,效益差

（二）市场文化尚不适应，网上交易的;观念和习惯尚有相称差距A

（三）信用机制不健全，市场环境不完善

（四）信息网络基础设施建设投入局限性，金融业的网络建设缺乏整体规划A

（五）网上公用认证中心建立及网上银行互相联网日勺问题A

（六）服务体系的建立问题

（七）安全防备问题

45.简述我国商业银行资产负债比例管理的内容A我国商业银行资产负债比例管理日勺内容重要包括监控性指标和监测性指标两人类，详细内容分别是监控性指标A

（1）资本充足率指标；

（2）贷款质量指标；

（3）单个贷款比例指标;A

（4）备付金比例指标;5（A）拆借资金比例指标；6（A）境外资金运用比例指标（仅对外汇考核）;7国际商业借款指标；8存贷款比例指标；9中长期贷款比例指标；A10资产流动性比例指标监测性指标A1风险加权资产比例指标；2股东贷款比例指标；3外汇资产比例指标；4利息回收率指标;5资本利润率指标;6A AA资产利润率指标

46、简述利率敏感性缺口管理利率敏感性是指银行资产的I利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响日勺大小，以及它们对市场利率变化的I调整速度假如利率浮动的I资产和负债,其利率随市场利率的I变化而变化,那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产与负债就不是利率敏感性的利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反应利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采用对应的缺口管理利率敏感性缺口等于一种计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏A感性负债之间日勺货币差额商业银行通过对利率日勺预测,可以采用不一样的缺口战略,从而实现利润最大化:假如预测利率上升,可采用正缺口战略;假如预测利率下降，可以采用负缺口战略;假如预测利率不变,则可以采用零缺口战略7阳按资本充足率日勺规定分析我国商业银行目前存在的重要问题？从资本充足率指标来看,我国商业银行存A在的问题重要是A1关键资本基本上到达了4%的规定；但从所有资本来看，我国四大国有商业银行均未到达8%日勺规定；A2资本总额中附属资本日勺比重较少,并且构造单一;3呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成分以、简述商业银行资产管理理论、负债管理理

8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来,进行构造性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通日勺证券,据以融通资金的过程

二、判断正误并阐明理由

1、商业银行具有信用发明功能，其信用发明有一定日勺程度对日勺％、按照目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的I股东A对的3A、我国商业银行的分支机构不具有法人资格A对的小、目前我国的商业银行资产业务中，占绝对比重的是贷款和证券投资对日勺

5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一错误，由于目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票投资业务

三、简述题

1、政府对商业银行实行监管的目的和原则是什么？政府监管的目日勺A1维护银行业日勺安全与稳定；2A保护存款人、投资者和其他社会公众的利益；3增进银行业公平竞争，提高银行业欧I效率政府监管的基本原则依法监管原则；1A2合理监管原则；3适度监管原则；4高效监管原则

2、我国商业银行与发达国家的商业银行的差距重要体目前哪些方面我国商业银行与国外商业银行A的差距重要表目前如下几种方面4⑴商业银行的资本实力上的差距世界上前20家大银行日勺资本论、资产负债综合管理理论H勺内容A资产管理理论又称流动性管理理论，根据其发展，重要有如下三种资产管理理论1商业贷款理论，又叫真实票据理论，是商业银行的老式理论商业贷款理论认为:银行的资金来源于客户的存款,而这些存款是要常常提取的为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用,而不能发放长期贷款或进行长期投资该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持安全性又有收益并具有短期贷款性质的规定因此在贷款中规定有物资保证、自偿性和生产性A2可转换理论可转换理论认为,银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性,只要银行的I资产在存款人提现时能随时转换为现金,维持银行的流动性，就是安全时,这样的资产不管是短期还是长期，不管与否具有自偿性，都可以持有在这个理论的I指导下，商业银行可以持有政府公债，这样就极大地拓宽银行的业务范围A3预期收入理论预期收入理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款口勺按期偿还或资产的I顺利变现无论是短期商业性贷款还是可转让的资产,其偿还或变现能力，都以未来的收人为基础假如一项投资日勺未来收入有保证,哪怕是长期放款，仍然可以保持流动性；反之，假如一项投资的未来收入没有保证，虽然是短期放款，也难以保持流动性因此，行应根据借款人日勺预期收入来安排贷款日勺期限、方式，或根据可转换资产日勺变现能力来选择购置对应的I资产商业银行负债管理理论负债管理是指银行通过在金融市场寻找资金来源的I措施，尤其是充足运用银行短期负债增长银行资金来源,从而增长银行日勺资金运用，满足贷款或其他资产的需求商业银行负债管理日勺重要理论有41购置理论该理论的重要内容是银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以积极出击，购置外界资金;银行购置资金的基本目的是增强银行流动性；银行在负债方面的I购置行为比资产方面的管理行为要积极而灵活得多，通过有效的购置负债，银行可以挣脱存款数额的牵制，适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求2销售理论该理论的重要内容是:银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的J中心任务就是迎合客户的需要，努力推销这些产品，以扩大的银行资金来源和收益水平商业银行资产负债综合管理理论资产管理理论和负债管理理论，都是在利率比较稳定的状况下使用，一旦利率的波动幅度比较大，就要采用资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论的I关键思想包括K⑹偿还期对称原理，即银行资产与负债的I偿还期应在一定的I程度上保持对称关系2A目的I替代原理，即银行经营三性原则中存在一一种共同欧I东西一一效用，它们的效用之和就是银行的I总效用因此，可以对这三个目的I进行比较和相加，也可使它们互相替代3分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，防止信用风险，减少坏账损失4构造对称原理,即动态的资产构造和负债构造欧I互相对称-与统一平衡根据这些关键思想，商业银行进行资产负愤综合管理时，重要采用利率敏感性缺口管理的I措施

9、简述制定和实行资本充足率对商业银行有何意义1资本充足率的高下代表着商业银行应付金融风险能力的I高下资本金的多少，决定了银行日勺实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的I正常运行，并且可以应付偶发性的I资金短缺，从而维护存款人的合法利益和公众对银行的信心

④2一家好的银行不仅要寻求自我发展,更要有充足的自我约束，而资本充足率正是这种约束，即一定规模日勺资本金只能经营一定规模的I业务量3我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的J金融机构往来频繁资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本充足率作为银行评级的I重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动能力4伴随商业银行数量的增长，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有助于公平竞争，又有助于加强监管假如没有统一的尺度，则易于出现监管力度日勺任意性和一对一讨价还价的状况5资本充足率是衡量A商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标,资本充足率的高下反应了商业银行抵御风险的能力,决定了商业银行的最终清偿能力,也是一家银行实力的1反应A总之,资本充足率原则欧I实行对国际银行业的I发展产生了积极的影响，使得国际商业银行有一种相对公平的竞争环境，便于国际竞争，对金融业的稳定提供了保护，减少了风险与此同步,资本充足率的I制定也增进了商业银行深入调整资产、增长准备金、增强银行实力资本充足率原则的实行完善了监管，使模糊的管理变为明确H勺数量管理口

0、内商业银行接受外资参股有何现实意义？在国内筹资渠道有限的条件下，国内商业银行接受外资参股投资的现实意义重要体目前如下几种方面1新资本的注入将深入增强国内商业银行的资本实力,突破制约业务发展的资本“瓶颈”，扩大经营规模；2引入外资股东，可以使国内商业银行更好地借鉴外资银行先进的管理经验、金融产品、营销措施和客户服务水平，从而推进技术进步和金融创新的进程,提高自身的经营管理水平和经营效益;3A国内商业银行可以运用外方的全球性网络资源和品牌资源，拓展其业务发展空间，进军海外金融市场;A4外资参股能在一定程度上提高国内银行的品质和在国内外金融市场中的|信誉，有助于减少其在金融市场中的融资成本;外资参股有助于国内银行深入完善股权构造,建立与国际通例接轨的经营管理机制和法人治理构造，提高其风险管理水平和内部控制水平A《商业银行经营管理》形考作业3—.名词解释

1.流动性风险:是指银行出现流动性局限性时，无法以合理的成本迅速增长负债或者其他方式获得足够的资金,从而影响到其盈利水平

2.关联贷款:是指银行向在所有权、直接或间接的控制权方面与银行有关联的个人或企业发放的I贷款，由于对有关借款人信用水平的审查缺乏客观性，也许导致严重问题

3.贷款证券化是银行资产组合调整的措施之一它是由商业银行将所持有的I多种流动性较差的同类或类似的I贷款组合成若干个资产库,发售给专业的融资企业，再由融资企业以这些资产为抵押,发行资产抵押债券M、风险管理是指对整个机构内各个层次的I业务单位、各个种类的风险的I通盘管理，这种管理规定将信用风险、市场风险及多种其他风险以及包括这些风险的I多种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一日勺体系中，对各类风险在根据统一的原则进行测量和加总，并根据所有业务日勺有关性对风险进行控制和管理

5、市场细分:是指按照购置者所需的产品或者产品组合,辨别不一样的消费者群体及其需要从而指导营销方略的I手段

6.骆驼评级骆驼评级体系是一种具有很大影响力的美国银行评级制度，这一制度的正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系:其详细内容是美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查,然后对商业银行进行综合评级并采用不一样日勺监管方略综合评级时，一级为最高级，五级为最低级7M法律责任:是指实行某种法律行为的I公民、法人和其他组织对其违法行为所应承担的带有强制性的法律上的责任

二、判断正误并阐明理由IM商业银行的中间业务不会带来信用风险错误信用风险是指交易对象无力履约日勺风险商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约的风险，此时，作为担保人或承兑人的银行，就会面临信用风险

2、我国的政策性银行不以追求利润最大化为其经营目的对的I国家开发银行是我国的政策性银行之一,其首要目的不是追求利润最大化,而是为银行发明稳定的I业务经营环境,保证业务稳定增长，并保留资本金和储备

3、商业银行资产变现能力越强，其资产流动性越强错误商业银行资产变现能能力强,在首先反应出其流动性的强势,不过还应当有个前提,就是这种变现能力的I实现必须是以较低成本获得的I,假如成本过大，也不能说这项资产的I流动性强资产的I流动性应当是银行资产变现的能力和成本两方面决定欧I

4.通过商业银行的利润表可以理解银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面日勺状况错误利润表是反应商业银行在一定期期（月份、年度）内经营成果欧I动态报表,它反应了商业银行在一定期期内的收益或亏损反应商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况日勺报表是利润分派表

三、简述题

1.商业银行面临的风险重要有哪些A商业银行的业务本质决定了它将承担日勺多种类型日勺风险按照国际清算银行的I划分，银行面临的风险重要有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等八类风险A

（1）信用风险，是指交易对象无力履约的风险信用风险不仅存在于贷款中，也存在于其他表内和表外业务中，是商业银行开展业务首先面临日勺风险

（2）国家风险,是指与借款人所在国的1经济、社会和政治环境方面有关的风险3市场风险，是指由于市场价格的波动，银行的表内和表外头寸会面临损失的风险4利率风险，是指A由于市场利率出现不利的波动时,银行日勺财务状况所面临的风险5流动性风险，是指银行出现流动性局限性时,无法以合理的成本迅速增长负债或者其他方式获得足够的资金，从而影响到其盈利水平6操作风险，是指由于银行的I内部控制机制和企业治理机制的失效而导致的风险7法律风险，包括由不完善、不对时日勺法律意见、文献而导致与估计状况相比，资产价值下降或者负债加大的风险8声誉风险，是由于操作上的失误、违反有关法规和其他问题而产生的风险A

2、怎样对商业银行进行流动性风险管理？1保证资产的I流动性是通过准备金的形式实现的一级准备,又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同业存款等；二级准备，又可称为二线准备金，重要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等这些资产日勺特点是可以迅速地在市场上发售进行贴现，或者可以立即收回，因而流动性很强2保持负债的流动性，则是通过下列发明积极负债的措施进行的，如从同业拆人资;金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等

3、简述银行对信用风险日勺管理银行对信用风险的I管理一般包括1信用风险评级即对每个授信客户和每笔授信业务均进行评级对借款人的信用评级一般是以外部评级资料为基础，根据本行的I评级政策和措施，对借款人的I信用等级进行更细致的I划分对每笔授信的I评级不仅在贷后定期进行，虽然在提供贷款前，银行一般根据借款人日勺资信状况、授信的种类和数额、担保条件等原因对也许发放的授信事先评级，以便决定与否发放授信以及利率、费用和担保方式等2建立风险管理信息系统风险管理信息系统对信贷风险管理具有极其重要的意义管理信息系统的I重要目的是随时获取信贷敞口欧I分布和集中状况，一般可根据规定及时搜集、汇总在某地区、其行业、其产品以及某个风险级别等方面的授信状况管理信息系统提供的这些信息，首先在审批详细交易或者贷款时可资参照，另首先的I用途是为贷款组合管理提供数据支持,为风险评价模型的精确设置提供充足欧I历史记录数据基础3谨慎的信贷决策银行的信贷审批决策机制可以大体分为委员会制和个人负责制委员会制的特点是可以集思广益，从而做出相对对日勺的决策，缺陷是耗时费力、效率低、不易分清个人责任；个人负责制恰好相反4A信贷检查银行的内部稽核部门定期对信贷进行检查，以便发现和堵塞管理中漏洞5设置信用限额可设置信用风险的限额有:对客户的限额;对关联企业的限额；对一种行业的最大信贷限额；对一种地区或一国的最大信贷限额6资产组合管理贷款组合管理又称为集中性风险管理假如以历史原则衡量，某一行业或某一评级类别中有较多的借款人的信贷评级出现下降,银行就应减少对该行业或该类级别的贷款当发现贷款风险过度集中于某些行业、某些地区、某些产品、某一风险级别时，及时采用措施

4、简述商业银行的市场营销市场营销是计划和执行有关商品、服务和创意的构思、定价、促销和A分销，以发明符合个人和组织目欧I的互换的I一种过程它包括五个基本要素1营销是计划的过程营销是一项战略性日勺管理过程，它不停地制定计划、执行计划、监控成果以及在必要的I时候修订计划2进行营销需要构思产品、定价、促销、分销地点营销部门A的I平常工作就是以产品的开发、设计为关键任务；制定产品价格方略，在细分市场上传播产品的特色和价值;将产品销往目的市场以上四点构成了营销组合的四要素3营销的目的是实现个人和组织目的营销就是要寻找顾客没有被满足的需求和利益所在,开发新产品和服务，有效地满足顾客的需要和规定A4营销的对象既可以是有形的;商品，也可以是服务和创意由于银行提供的多种金融产品皆是无形日勺服务，因而有必要研究一下服务营销的某些特性5营销要通过互换起作用营销从本质上讲还是一种价值互换的过程

5、简述商业银行的分销渠道银行分销渠道是指任何提供银行服务和以便客户使用银行服务的I多种手段银行分销渠道一般而言具有如下几种1分支机构分支机构是银行人员面对面向客户销售产品的场所，也是银行形象的IA载体迄今为止，分支机构仍然是银行最重要的I分销渠道分支机构伴随对客户定位时不一样而各有差异,重要有:一是全方位性分支机构,为企业和个人提供多种产品和全面的服务;二是专业性分支机构，专业性分支机构有自己的I细分市场定位；三是“高净值”分支机构，这些分支机构位于合适的经济文化区域中，为高层客户提供一定范围内的定制金融服务；四是法人分支机构不经营零售业务，针对企业客户提供诸如信用证、资产证券化、现金管理等业务A2ATM与银行卡银行卡以及ATM是银行存贷转账服务分销日勺一种创新这种营销渠道对银行的I影响是显而易见的I一是遍及全国的;银行卡网络，以便了客户享有银行服务;二是它分流了客户，减少了对银行分支机构日勺压力;三是它减少了现金欧I流通，减少了银行服务的成本3网上银行使用Intern et,消费者就可以享有到全方位的I银行服务目前个人和企业客户，通过个人电脑直接进入自己日勺银行账户进行多种交易客户可以理解账户余额、进行账单支付、考虑投资机会和账户间资金转移伴随电子商务日勺发展，作为支付载体，网上银行的I作用凸现4银行A只要客户能与银行接通，就可以享有到多种银行服务与网络相似除了信息互动的广度和深度稍差外,银行具有自己的相对优势使用的普及性更高，成本更低,并且安全性问题较能得到保证

6、简述商业银行资产负债表的构成资产负债表由表头、表体、脚注和附注三部分构成表体部分是最重要的信息载体，列示了资产负债表的详细内容资产负债表的项目由资产类、负债类和所有者权益类三大类构成，也称为资产负债表的I三大要素其中每一种要素又可分为若干个项目国家统一会计规定将资产分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和递延资产和其他资产六个项目；负债类分为短期负债和长期负债两类;所有者权益分为实收资本、资本公积、盈余公积和未分派利润四类简述商业银行资金流动性状况分析的内容及其应用进行商业银行资金流动性状况分析常用的分析指标重要有存贷款比例指标、中长期贷款比率、备付金比例指标和流动性比率四个其中1存贷款比例指标很大程度上反应了存款资金被贷款资金占用的程度存贷款比例越高，阐明商业银行日勺流动性越低，其风险程度越大一般来讲，商业银行在初级阶段存贷款比例较低，伴随经营管理水平的不停提高，该比例也不停上升同步该比例也随商业银行规模欧I扩大而不停增长此外，各商业银行不一样的经营方针在一定程度上也决定了该比例的大小，如强调进取的商业银行与非进取日勺商业银行相比,该比例就较高，由于前者侧重于盈利性而后者更强调安全性A2A中长期存贷款比例指标反应了商业银行的I中长期资产负债构造的匹配程度在商业银行日勺资产负债管理中，构造管理规定商业银行恰当安排资产期限和种类以保证支付，合理搭配资产和负债期限以提高变现能力、减少支付准备、提高资产收益率3商业银行的|备付金比率应维持在合理的|水平备付金比率高，意味着一部分资金闲置，资金周转效益差；备付金比率低，商业银行的正常支付将难以得到保证,资金的清算款项的J划拨将受到影响4流动资产比例指标是在侧重资产管理的方针下，商业银行衡量流动性风险程度的重要指标之-O该比例越高,表明商业银行日勺流动性风险越小，但同步也意味着其盈利能力的减少

8、商业银行现行财务分析的局限性体目前哪些方面？商业银行现行财务分析的局限性体现为1商业银行财务报表信息质量的局限性第一，现行财务报表只能提供过去的、某一特定期期内的货币化信息，而与报表使用者对未来的、可预见性的、有关程度更高的全面信息的I需求相距甚远；第二，缺乏对有银行业特色的财务报表体系的深入研究,而简朴套用了一般企业财务报表体系的形式，以至难以充足反应商业银行特殊业务的I详细状况；第三，商业银行财务报表的真实性也许因受到银行内部多种动机日勺支配而被人为地减少乃至破坏A2商业银行进行比率分析的|局限性第一，A比率值要与某一原则比较才故意义,但这样的绝对原则受到样本数量、计算措施及异常状况的影响，几乎不存在;第二，某些比率反应的是银行在特定期点上的财务状况,却无法揭示会计年度其他时点上日勺财务状况;第三，不一样日勺比率有时会发出互相矛盾的信息，给对的I评价银行财务状况带来一定难度；第四，比率分析在进行银行同业欧I横向比较时，会受到不一样银行采用不一样会计措施的干扰和影响,而同一银行进行纵向比较的可比性又会因银行在不一样期间所选择的I会计措施欧I变更而对应减弱3商业银行财务分析人员素质的局限性商业银行的财务分析对人员的素质规定颇高，分析人员应具有一定的I财务理论水平、较强的I数据处理能力和逻辑思维能力4商业银行财务分析指标体系的局限性第一,流动性指标体系中，存贷款比例指标忽视了存款、贷款各自内部构造的差异，只是简朴地将贷款总额与存款总额相比此外，资产流动性比率越高，表达银行的短期偿债能力越强不过，银行的某些流动性资产并不一定能在短期内变现，例如应在一种月内到期的I充足率为11%,而按照国人民银行比较宽松的资本充足率来计算,我国国有商业银行的I资本充足率都不高42经营效率方面的;差距全球500强中，有2家银行来自中国一一中国银行和工商银行，但人均发明收入和人均管理资产却是至少欧I在股本回报率方面，国际大银行水平一般可以到达15%以上，而中国国有银行仍然达不到5%的水平3资产质量和风险管理的差距世界前20家银行的不良贷款率是

13.2%美国的比率.67%,而我Ao国四大国有银行在去年剥离了

1.3万亿不良资产后，不良资产率下降了咯，不过仍在25%左右徘徊4企业治理方面日勺差距我国国有银行由于历史原因还没有建立起良好日勺企业机制，不能完全按照现代企业制度的方式运作5经营机制和管理体制方面的差距我国国有商业银行自主经营、自我约束的机制尚未建立，经营目的模糊在管理方式上外资银行更多地采用扁平化、垂直式的管理模式，我国银行仍旧沿用着阶梯式的管理和行政式的管理模式6信息科技水平相对落后与国外商业银行相比，我国商业银行在信息科技水平方面相对落后这种落后不仅体现投入少，更重要的I体现为投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面这一点在各家商业银行开办日勺银行卡业务中体现得尤为明显为了处理这一问题、提高我国商业银行的信息科技水平和金融服务水平,国家于2023年成立了中国银联股份有限企业A

3、简述成立中国银联企业成立的意义成立中国银联股份有限企业的现实意义在于1有助于依托科技进步和体制创新，科学规划银行卡跨行信息互换网络，全面推行统一日勺业务规范、技术原则和“银联”标识,加紧联网通用欧I步伐;2有助于联合各家商业银行,建立我国银行卡产业“市A场资源共享、业务联合发展、公平有序竞争、服务质量提高”的|良性发展机制，推进我国银行卡的产业化A贷款未能准期收回，就使得银行H勺流动性被虚增这显然将减少运用该比率衡量银行流动性强弱的可靠程度,甚至会使信息使用者对银行流动性的真实状况产生一定程度的误解第二，盈利性指标体系中，资本利润率是由银行当年的净收益与资本总额相比得到的I,其中资本总额等于关键资本、附属资本之和再扣除某些项目但目前我国对银行资本的定义及范围与国际原则也有一定差异，必然会影响到在实践中运用该比率分析银行盈利能力大小欧I效能第三，安全性指标体系中，资本充足率是衡量银行以自有资本抵御经营风险能力欧I关键性指标，也是中央银行实行金融监管的焦点所在A该比率能否如实反应银行运行状况，取决于两方面原因首先有赖于财务制度和审计制度的健全;另首先若银行和企业的关系未理顺，银行不具有独立于企业日勺地位，反而有这样那样的亲密联络，就也许会使外在体现出来的资本充足率比真实比率来得更高这一指标的I缺陷包括它也许迫使银行以资本为经营目的I,追求高回报并向非信贷业务转移,而资产的I多样化会深入加大计算和汇报资本水平的难度此外，以信用风险为主的该比率缺乏弹性,不能替代充足信息的市场判断，不能防止道德危害、银行危机和系统性风险,还会克制银行投资

9、简述我国商业银行欧J法律责任法律责任是违法行为人依法必然承担日勺责任，亦即违法行为在法律上的后果《中华人民共和国商业银行法》所规定的I法律责任就是商业银行、商业银行工作人员和其他有关组织、个人违反这部法律的I义务性规定所应承担的法律后果《中华人民共和国商业银行法》规定的法律责任有民事法律责任、刑事法律责任和行政法律责任三种法律责任A1民事法律责任民事法律责任是由于违反民事法律义务，依法应当承担的一种法律责任民事法律责任以恢复被损害人被损害的权利为目的I,因此承担民事法律责任日勺形式一般体现为财产重要是货币赔偿《中华人民共和国商业银行法》的第七十三条就规定了商业银行对存款人或者其他客户导致财产损害时所应承担的民事责任

（2）刑事法律责任刑事法律责任是由于违反刑事法律义务，依法应当承担的一种法律责任需要承担刑事责任的违法行为是严重侵害法律所保护的社会关系，具有较大的社会危害的行为在《中华人民共和国商业银行法》中规定的承担刑事责任的详细方式有拘役、有期徒刑、无期徒刑和罚金

（3）行政法律责任行政法律责任是由于违反行政管理法律义务，依法应当承担欧I一种法律责任行政法律规范调整的是国家行政机关与管理相对人之间的关系《中华人民共和国商业银行法》中有关金融监管的I规定调整的I是作为中央银行的人民银行与其监管的商业银行之间欧（关系行政法律责任与民事和刑事法律责任一种重要的I不一样之处，就是对行政法律责任的掌握及对由此产生的行政制裁确实定是国家行政机关,而不是司法机关《中华人民共和国商业银行法》对行政法律责任部分按行政惩罚和纪律处分分别作阐明,详细方式有改正违法行为;没收违法所得；罚款;停业整顿；吊销营业许可证发展；A3有助于提高我国金融业的J服务水平，加速实现金融电子化，适应加入世界贸易组织后我国银行业日勺竞争需要公、简述股份制商业银行权力机构日勺构成及其职责A商业银行的J权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会,其中股东大会是商业银行的I最高权力机构一般说来，股东大会重要有如下职权:决定商业银行日勺经营方针和投资计划;选举和更换董事，决定董事的酬劳事项等A董事会的职责包括1制定银行的I经营目的和政策；2挑选和聘任银行日勺高级管理人员；3设置多种委员会或附属机构；A4对银行业务进行检查A

5、简述我国商业银行设置分支机构的条件4商业银行设置分支机构应当具有下列基本条件1分支机构要设置在交通比较便利的中心都市；2分支机构设置的地点必须拥有较多的人口；A3设置分支机构必须选择经济比较发达的地区；4必须考虑所选地区欧I经济发展前景

6.商业银行为何要实行贷款五级分类法？A为建立现代银行制度,改善贷款分类措施，加强信贷管理,提高信贷资产质量，中国人民银行于2023年终公布了《贷款风险分类指导原则》，决定自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理贷款风险分类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款时遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理措施，其中后三类被称为不良资产该措施建立在动态监测的I基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等原因的持续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的J信贷管理人员素质和信贷管理水平均有较高的规定，有助于商业银行及时地发现贷款发放后出现的问题,能精确辨别贷款的内在风险、有效地跟踪贷款质量，便于银行及时采用措施，从而提高信贷资产质量7阳商业银行不良贷款产生的原因和处理方式1A社会融资构造的影响，我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必然影响到银行的不良资产42宏观经济体制的I影响长期以来我国欧I经济增长重要是政府主导的粗放型经营模式，国有银行根据政府的指令发放贷款,经济转轨后,改革的成本大部分由银行承担了，由此形成大部分不良资产3A是政策性银行成立前，国家根据宏观经济发展的需要而发放的贷款,也就是所谓的政策性贷款,这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款4社会信用环境不好，没有形成很好的信用文化5除此之外，商业银行自身也存在着某些问题,例如A法人治理构造未能建立起来、经营机制不活、管理落后、人员素质低等原因都影响着银行资产质量的提高与此同步，对商业银行的监督管理工作局限性也是影响原因之一A处置不良资产的方式我国金融资产管理企业承担着特殊使命，国家赋予了我们比较宽泛欧I业务范围和对应的手段与功能金融资产管理企业在处置不良资产处置中，除债转股这一特殊手段和老式的催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外，尚有下列几种重要的处置方式:A一债务重组对债务人的债务进行重组,是资产处置中大量使用的方式债务重组的前提条件是债务人有良好的偿债意愿，目的是恢复债务人的偿债能力债务重组，就是对其作出债务重新安排，有的I在还款期限上延长,有日勺在利率上作出新的安排,有日勺也许在应收利息上作出折让,有的也可以在本金上作出合适折让A二债权转让债权转让有许多前提条件，要与债务重组比较收益、成本和风险，通过多方比较后来，才会选择债务转让为最终日勺方式，因而债权转让方式在选择次序上优于企业破产的处置方式

（三）债权置换债权置换是一种价值止损和价值提高相结合的资产处置方式采用债权置换方式，在方案设计上一般要作出这样几种判断:一是债权置换得到整体价值提高;二是债权的安全性提高,风险减少;三是置换后新的债务人与本来的债务人相比偿债能力更强；四是通过债权置换,我们的处置过程又增长了新的I有效担保；五是通过置换便于债务重组,到达债务人债务重组后提高还款能力A

（四）行业重组与跨行业重组资产处置过程中要到达双赢的目的，即债权人和债务人双赢,或者说三赢，即债权人、债务人和地方政府都满意，就要树立资产管理企业的重组专家形象,进行跨行业重组或行内重组,或者资产重组通过重组,优势互补,市场份额增长、管理能力得到提高，市场融资能力增强,拓宽市场渠道,减少经营成本和管理成本,提高经济效益和企业偿债能力,到达提高企业价值,进而到达提高债权价值的目的I

（五）资产分包资产分包的I目H勺在于提高资产处置效率和减少处置成本，这是国际上普遍采用的一种很好的方式

（六）资产证券化资产证券化作为一种金融创新，是一种技术和操作措施，它并不局限于某一种特定日勺处理不良资产的措施金融资产管理企业将不良资产进行整合后，通过第三方进行信用增级后以此为担保发行证券当然不良资产证券化与正常的信贷资产证券化有所不一样,必须采用一系列特殊的措施以保证其运作的成功，例如折价发行、政府介入信用增级以及在税收方面提供优惠等

8、试述商业银行资产欧I作用

（1）银行日勺资产是商业银行获得收入的重要来源.

（2）资产欧I规模是衡量一家商业银行实力和地位的J重要标志，商业银行的I信用高下直接与其资产的I规模大小有关;A⑶资产质量是银行前景的重要预测指标一家银行的I资产分布状况、贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量,对资产质量进行分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的预测，从而促使银行深入提高经营管理,为银行的股东增长利润4资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一由于银行资产管理在整个银行管理中处在非常重要的地位,银行资产管理不善,导致银行出现流动性危机,不可以及的足额地支付存款人的需要和融资人的I融资规定,严重的I话会出现银行倒闭现象A《商业银行经营管理》形考作业24一.名词解释

1.银行负债:它是指商业银行通过对外负债的方式筹措平常经所需资金的I活动

2.协定账户是银行对自动转账服务账户日勺深入创新发展，它是一种存款按照约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的I账户3耳告知储蓄存款是我国商业银行推出的I一种适合于需随时支取较大款项的存款人使用的存款业务品种,它是由存款人一次存人本金,银行发给存折,存款人凭存折可以不限次数支取款项,取款需在取款日前以书面告知银行的储蓄存款存款利率按照人民银行公布的I告知存款利率执行

4、中间业务:是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务详细包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、征询顾问类和其他类等九大类5乐表外业务:是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变化当期损益及营运资金,从而提高银行资产酬劳率的I活动这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债,虽然不在资产负债表中反应，但在一定条件下会转变成为资产业务或负债业务,因此需要在表外进行记载、反应、核算、控制和管理幺、财务顾问是指商业银行运用自己的I专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问的I身分，为客户的财务管理乃至经营管理提供征询服务的I业务7玉个人理财从消费者的角度讲,就是确定自己的阶段性生活与投资目的，审阅自己的资产分派状况及承受能力，在专家的提议下调整资产配置与投资，并及时理解自己的资产账户及有关信息，以到达个人资产收益最大化；从金融企业日勺角度讲，一是研究开发个人理财产品，二是提供专业的理财服务

8、担保业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，重要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等

二、判断正误并阐明理由

1.负债业务产生商业银行的I所有资金来源错误负债一般分为广义负债和狭义负债一般非特指银行负债指狭义负债而银行狭义负债并不是银行资金的I所有来源银行负债的I所有来源应当是狭义负债和白有资金之和，即广义负债、2乐高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一对的商业银行是以办理存贷款为重要业务，以盈利为重要目的欧I特殊企业商业银行的自有资金很少,资产运用所需资金绝大部分来自于对外负债因此，负债业务是商业银行最重要的业务之一,也是其区别于一般企业的一种重要标志

3.商业银行中间业务是其资产负债业务的I延伸对的I,中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内A负债，但商业银行从事中间业务必须以良好日勺资产负债业务为基础,离开了资产负债业务，中间业务就无从谈起公、商业银行借助表外业务可以扩大其信用规模对的I

5、商业银行开展中间业务可以减少经营风险，提高盈利能力对的I

三、简述题

1、简述商业银行负债业务经营管理的目日勺商业银行负债业务的经营管理目的重要有两个1A努力增长负债总量，提高负债的稳定性存款负债是商业银行负债业务的主体，不过存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而减少了盈利水平因此，为不停增长盈利能力，商业银行既要提高服务水平稳定既有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道这些都规定商业银行制定科学的负债业务管理规划，采用切实可行的I措施措施组织更多欧I资金，增长负债规模，并努力提高负债的稳定性2调整优化负债构造负债管理除了增长负债总量以保持并增长负债的稳定性外，还必须兼顾构造上的I合理性合理的I负债构造需要长短期负债合理搭配，不片面地强调任何一种业务，必须着眼于商业银行资产业务发展的I需要,对长短期负债进行优化组合，使商业银行口勺负债构造既可以与资产运用日勺需要相匹配，又能满足减少资金风险和保持必要流动性日勺规定2X简述影响银行存款变动日勺原因有哪些？影响银行存款的重要原因可以分为内部和外部两大类外部原因重要有1经济发展水平和经济周期经济和货币信用发达日勺国家和地区，社会存款来源渠道自、存量大、未来增长潜力大,商业银行可调动的资金量大，生存发展的空间广阔;经济欠发达、信用关系简朴的I国家和地区，社会积累较少，存款来源有限，商业银行很难获得维持生存发展所需要的存款规模，未来发展空间狭小在经济周期日勺不一样阶段，银行受制于宏观经济的发展状况，吸取存款的难易程度也有很大差异在经济高涨时期，有效需求猛增，社会资金富余，银行存款规模会大幅增长;在萧条时期，有效需求局限性，社会资金。