财务管理部会计岗位责任

会计岗位职责培训

一、总账会计岗位职责培训

1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对

2.负责现金收支单据的审查审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等

3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理

4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符

5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约

6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理

7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账

8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账

9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核

10.负责整理会计资料对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查

11.监督月末、年末存货的盘点工作

12.负责指导及安排总账助理人员日常工作完成财务经理安排的其它工作

二、成本会计岗位职责

1、组织主持本科日常全面工作，编制本科年、季、月工作计划

2、编制公司成本计划，并进行控制、核算、分析和考核，督蝠促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益

3、会同有关部门搞好定额管理

4、做好会计核算工作，审查会计报表

5、遵守财经纪律，严格执行各项财务制度，严格审批手续，蝙做好帐务处理和报帐工作

6、负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理和立卷归档蝙工作，并按规定手续报请销毁

7、定期主持召开成本分析会

8、负责对本科人员的管理工作和业绩考评工作

9、负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实工作

10、完成领导交办的其它工作

三、资产会计岗位职责

1、负责固定资产相关科目的会计核算，负责制作固定资产、在建工程报表1负责编制财产的领用分配表，进行会计核算，按“资产使用责任制”实行分口归类管理2每月计提固定资产折旧登记账簿，月末结出资产净值余额,编制固定资产汇总表，做到账表相符，账账相符3对物品的领用，做到事先有控制，事后有监督，并定期组织分析固定资产使用效果

2、参与固定资产清查工作1参与固定资产的清查和物料的月末季末盘点工作，公司在财产清查中盘盈，盘亏的物料，固定资产要分情况进行不同处理2对于会计资料账与物料库账务不符的，要与仓库员共同查明原因，待查明后做账务平衡处理3对取得的领料单，验收单入库单要逐日登记材料的收、发、存明细账

四、出纳员岗位职责

1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度

2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则

3.保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息

4.负责货币资金的收付和管理工作

5.负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单

6.出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不O

7.每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结不得随意更换、涂改账簿

8.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则

9.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿

10.服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。