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评审案例1公司担保贷款项目调查评估报告XXXX X
一、XXXXX公司（以下简称“该公司”）于2010年12月7日向我公司申请担保在兴业银行股份有限公司株洲支行办理流动资金贷款1000万元，期限1年，按季归还，用于流动资金周转和补充设备，；经初步审查并与该公司充分协商，于12月7日正式受理此项申请根据公司业务流程管理要求，我们组织项目经理小组进行了调查，情况汇报如下
二、企业基本情况介绍企业名称公司
1.1XX企业概况
1.2XX XXX公司（以下简称“该公司”）成立于2010年01月21日，位于湖南省株洲市石峰区****,注册资本1500万元，法定代表人X该公司是由**汽车部件有限公司全额投资组建，是一家从事综合利用工业余热、余压进行节能改造，余热发电与其投资、运营和维护的民营企业目前，该公司正在利用株洲X X XX有限公司原有的3条浮法玻璃生产线的余热建设
7.5MW的电站，项目符合国家关于节能减排、发展循环经济的政策，由**汽轮动力集团设备成套工程有限公司总承包，总投资5102万元，其中在建工程824万元、设备购置2343万元、安装工程580万元、其它费用1355万元项目完工投产后，年发电量5442万KWH,年供电量5006KWH,将按电力部门综合电价优惠20%全部销售给株洲X X X X有限公司，预计年销售收入3404万元，净利润1414万元根据该公司与株洲X X X X有限公司签订的项目合作协议书，该公司享有前
6.5年的经营期限,经营期满后，该项目全部固定资产和经营权无偿赠予株洲义义X义有限公司企业法人营业执照号马
1.
2..14XXXXXXXXXXXX企业法人代码证号码L2・2XXXXXXXXXXXX资金用途
1.1XX XXX公司此次申贷资金额度为1000万元，为配套流动资金周转与购买生产设备根据企业的申贷需求和评审分析，建议此次的申贷金额为1000万元，期限1年偿还来源评价
8.2该公司余热电站项目完工后，预计每年销售收入达3404万元，利润1414万元；年计提折旧额510万元，都可以作为第一还款来源
九、风险因素与反担保措施风险因素分析
9.1市场开发风险:因为该行业受国家政策的扶持，不存在产品销售问题，但产品销
9.
1.1售单一，存在不确定因素道德风险通过我们多次对该公司董事长兼总经理接触和了解，吕本人稳重，
9.
1.2X诚信，无不良嗜好，在银行信用记录上无不良的记录在企业的经营管理上更是认真负责，是一位信誉良好、务实、肯干的企业老板因此我们认为该企业的经营管理者无道德风险反担保方案
9.2鉴于存在的风险因素，综合考虑安全保障措施设计如下股权质押反担保以该公司股东**汽车部件有限公司持有全部
9.
2.1100%股权进行登记质押，作为对我公司的反担保保证；该公司的有效净资产为万元，股权质押值为万元15091056主要机械设备抵押反担保:以宁波义义部件有限公司机械设备（净值万
9.
2.2X X504元）作为抵押反担保；机械设备质押值为万元（设备清151单见附表）1个人连带责任反担保吕个人无限连带责任反担保
9.
2.3X第三方企业连带责任反担保宁波部件有限公司作连带责任反担保
9.
2.4XX XX宁波X X X X汽车部件有限公司是该公司的母公司，成立于2002年10月9日，位于浙江省宁海县城关镇新型工业园区，注册资本84万美元，法定代表人吕X,公司主要生产重型汽车零部件企业法人营业执照注册号:XXX义XXXX税务登记证号XXXXXXXX；组织机构代码证代码XXXXXXXX宁波X义义X汽车部件有限公司2009年主营业务收入5748万元;利润253万元；现有总资产4045万元；净资产达1479万元；截止2010年11月30日，累计实现销售收入4521万元，净利润157万元，已连续三年盈利；因此宁波X XXX汽车部件有限公司具备第三方保证能力义公司每月日之前必须将跟株洲义有限公司结算的上月电费款，
9.
2.6XXX X15X X X存到公司在兴业银行股份有限公司株洲支行开立的存款账户上，用于归还株洲X XXX X义担保有限责任公司为其在兴业银行股份有限公司株洲支行提供的万元担保X XX1000贷款
十、项目初审结论经过调查核实，我们认为该公司符合担保条件:符合国家产业导向政策,发展战略明确;
10.1该企业产品技术含量高，有一定的市场竞争能力，利润率较高，有比较好的市场前
10.2景产权清晰，财务运作情况良好，主要财务指标合理;
10.3无债务记录、无不良纳税记录、无不良商业行为记录;
10.4现金流量与偿债能力周期性协调，属于新兴产业
10.5该公司此次向我公司申请1000万元流动资金贷款担保，经初步审查符合我担保公司规定条件，在落实各项反担保措施条件基础上，同意为其提供1年期1000万元流动资金贷款担保附表一XXXX汽车部件有限公司现有主要机械设备表单位元序规格型名称购进时间原值净值存放地号号数量占
八、、
2002.
10.3宁海县厂159-80KV变压器1324008721区
02002.
10.3宁海县厂2塑料注塑成型机
111800031671.71区
02002.
10.3宁海县厂3塑料注塑成型机
110300027724.21区
02002.
10.3宁海县厂4塑料注塑成型机
18700023417.5区
02002.
10.3宁海县厂5塑料注塑成型机127500074020区
02002.
10.3宁海县厂6塑料注塑成型机
117500047104.21区
02002.
10.3宁海县厂7塑胶熔接机
1139681396.8区
02002.
12.3宁海县厂8电动平架起重机
14350012071.25区
02002.
12.3宁海县厂9电动平架起重机
16380017704.46区0宁海县厂
2002.
12.310注塑机110380028805区0宁海县厂
2003.
02.211水帘喷台15600016474区8宁海县厂
2003.
02.212除尘装置1268007884区8宁海县厂
2003.
04.313变压器112280438172区
02003.
05.3宁海县厂14全无油空压机1167005331区
02003.
10.3宁海县厂15中空成型机1350000130000区
02003.
07.3宁海县厂16发动机1160006000区
02004.
10.3宁海县厂17F1000打碎机1195009500区0宁海县厂
2004.
12.318注塑机19060042600区
02004.
12.3宁海县厂19发动机组1150007000区
02003.
02.2宁海县厂20烘道线1300009000区
82005.
11.3宁海县厂21电梯116000088000区
02002.
10.3宁海县厂22模温机1318633187区
02002.
10.3宁海县厂23配光性能测试机18000010000区
02004.
04.3宁海县厂2410T起重机110515645156区
02002.
10.3宁海县厂25前端板模具110200012000区
02002.
10.3宁海县厂26出口灯模具151940059400区
02002.
10.3宁海县厂27发动机罩板模具127000030000区
02002.
10.3宁海县厂28前后保险杠模具11190000120000区
02002.
10.3宁海县厂29散热器面罩模具130400034000区
02002.
10.3宁海县厂30后尾灯模具151300053000区
02002.
10.3宁海县厂31后牌照模具124500025000区
02002.
10.3宁海县厂32前后灯模具196000100000区
02002.
10.3宁海县厂33热板熔接机126490934000区0宁海县厂37吹塑机
2007.
1.301380000280000区宁海县厂38变压器
2007.
1.3015858738000区宁海县厂39注塑机
2007.
4.3018700059000区宁海县厂40格力空调
2007.
4.301103007000区宁海县厂41塑料注塑成型机
2007.
5.301143000100000区宁海县厂42塑料注塑成型机
2007.
5.31111500079000区宁海县厂43喷涂设备
2007.
5.311298000204130区宁海县厂44磨床26500铳床
2007.
5.31110800073980区宁海县厂45注塑机
2007.
6.3012560000200000区宁海县厂46塑料注塑成型机
2007.
6.301148000103000区
2007.
07.3宁海县厂47增容变压器1327175229023区
12007.
07.3宁海县厂48注塑机11886000626000区
12007.
07.3宁海县厂49干燥机拌料机192006500区
12007.
07.3宁海县厂505P冷干机198006900区1宁海县厂
2007.
08.351超音波焊接机11700012000区
12007.
08.3宁海县厂52注塑机111650082500区
12008.
04.3宁海县厂53冷水机13920030200区
02008.
04.3宁海县厂54注塑机1184000144000区
02008.
04.3宁海县厂55注塑机19600076000区
02008.
05.3宁海县厂56注塑机1290000230000区
02008.
06.3宁海县厂57注塑机16650051500区
02008.
06.3宁海县厂58超音波焊接机12100012000区
02008.
06.3宁海县厂59注塑机1268000218000区
02008.
10.3宁海县厂6025公斤干燥机11740010000区
02008.
12.3宁海县厂61行车14631230000区0宁海县厂62简易升降机
2009.
3.2114700833000区宁海县厂63塑料注塑成型机
2009.
3.3127264850648区
2009.
04.3宁海县厂64上料机31743512450区
02009.
04.3宁海县厂65塑料异型机13760626317区0宁海县厂
2009.
04.366注塑机2491452343918区
02009.
04.3宁海县厂67注塑机3379487260000区
02009.
05.3宁海县厂68净化设备15153837538区
02009.
06.3宁海县厂69注塑专用机16025644072区
02009.
06.3宁海县厂70注塑专用机17222253222区
02009.
08.3宁海县厂71粉碎机11521312000区
02009.
11.3宁海县厂72平缝机101871715217区
02009.
11.3宁海县厂73货梯110247883478区
013308235038933.1合计44宁波琦丰汽车部件有限公司的汽车明细表单位:元
2008.
08.3宁海县厂1雷克萨斯越野车1730600450000区
02008.
12.3宁海县厂2奔驰轿车1356034256000区
02009.
09.3宁海县厂3厢式货车111517084170区0合计1201804790170评审案例2耒阳市X义农业有限公司担保贷款项目调查报告企业耒阳市X X农业有企业农业担保500万元名称限公司性质金额项目流动资金担保担保壹年名称年限该笔业务是由X X银行推荐项目，为耒阳市X X农业有限公司提供500万元贷款担保该笔贷款实际上是银行的续贷项目，原500万元抵押贷款中价值200万元的土地抵押，今年因开发建设，丧失了抵押条件，为此，银行要求我公司担保200万元，另300万元仍按原贷款抵押物抵押给银行经我公司考察认为该公司的核心资产已为银行300万元贷款作了抵押，我公司担保的200万贷款已无实质资产反担保为此，我公司向银行建议由我公司全额担保，实质性抵押物全部作为我公司的反担保这样我们可以掌握企业的核心资产，通过加大违约成本，有利于风险控制，银行采纳我们的意见，担保500万元，期限壹年该耒阳市X X农业有限公司坐落于耒阳市余庆乡三顺村，是一家集原种猪繁殖，笔商品猪生产、饲料加工的民营企业，公司现有职工36人，大专学历以上的5人，业中级职称以上的5人，公司目前母猪存栏700余头、公猪存栏7头、商品猪3000余头该公司公司商品猪主要销售到本地，同时还销往周边城市与广东等地务耒阳市X X农业有限公司坐落于耒阳市余庆乡三顺村，是一家集原种猪繁殖，简商品猪生产、饲料加工的民营企业，公司现有职工36人，大专学历以上的5人，介中级职称以上的5人，公司目前母猪存栏700余头、公猪存栏7头、商品猪3000余头该公司公司商品猪主要销售到本地，同时还销往周边城市与广东等地单股东位出资比股东出资额出资是否与其例%万名称方式到位出资元比例序企号业1谢X X200万元货币与非货币50%主2段X X130万元货币与非货币
32.5%是体3段X70万元货币与非货币
17.5%资合计400万元货币与非货币100%格调查其中法人代表谢XX与实际控制人段XX为夫妻关系，与段X是弟媳关系其中法人代表谢XX与实际控制人段XX为夫妻关系，与段X是弟媳关系其中法人代表谢XX与实际控制人段XX为夫妻关系，与段X是弟媳关系经营养殖、种植在动物防疫许可证的有效期限内经营范围税务登记证号码（国、地）L
2.3XXXXXXXXXXXX开户行兴业银行股份有限公司株洲支行（核准号
1.
2.4XXXXXX
1.
2.5贷款卡XXXXXXXXXXXX
1.
2.6法定代表人:X（男）身份证号码:XXXXXXXXXXXX基本账户XXXXXX,XXXXXXXXXXXX籍贯（家庭住址）XXXXXXXXXXXX注册时间年月日
1.
2.720100121注册地址L
2.8XXXXXXXXXXXX注册资本人民币壹仟伍佰万元整（¥:万元）
1.
2.91500实收资本人民币壹仟伍佰万元整（¥:1500万元）投资者法人代码所占股份投资金额经济形（万元）（或身份证号）（%）股权结构与变更态
1.
2.10根据湖南中柱有限责任会计师事务所年201004月日验资，股本构成21与变更情况如下表.股东名称（或姓名）XXXXXXXXX法人XXXXXXXX1001500XXX X X企业性质有限责任公司（法人独资）L
2.ll经营范围综合利用工业余热、余压进行节能改造,余热发电与其
1.
2.12投资、运营和维护主导产业（主营业务）综合利用工业余热发电、运营和维护
1.
2.14经营情况（最近三年）该公司**玻璃烟气余热发电项目在建设中，
1.
2.15预计年月日发电，因此暂无主营业务收入20101213单位万元2010年11月2011年2012年2013年项目主营业务收入0公司治理结构比较健全董事会由全体股东组成，是公司的最高权力机构董事长为谢XX,同时兼任总经理公司设监事一名，公司下设办公室、财务部、后勤部、销售部、采购部、技术部、兽医室两室五部等七个管理机构，实行公司董事会决策，董事长领导下的管理负责制，各项规章制度健全，内控措施完治理善调结查构该公司信息披露能够做到客观属实2008年会计报表经过湖南天翼有限责任会管计事务所审计，审计报告书文号湘翼会审字［2009］第1020号,2009年会计报表经过信息湖南华鹏有限责任会计师事务所审计，审计报告书文号湘华年审
（2010）1016号，理披露2010年会计报表经湖南德立联合会计师事务所审计，审计报告书文号湘德立审字水
（2011）第2027号，结果均表明该企业在所有重大方面公允反映了企业的经营成果制度和现金流量平在调查过程中，该公司能积极配合提供相关数据和资料.调查调在调查过程中，该公司能积极配合提供相关数据和资料.总经理法人代表谢XX,大专文化，畜牧师，从事养殖业二十余年,诚实经营，有较好的社会信誉，有较强的领导协调和组织能力，先后被有关部门评为耒阳市杰出青年，农业科普先进工作者等称号和荣誉执行总经理段XX,有大专文化和养殖管理专业水平，从事养殖工作二十余年，有较强的养殖经验和科学管理水平现为食品公司总经理，商业集团总公司副总、纪委书记，屠宰办副主任，肉食协会副会长领导原种猪场场长兼兽医室主任，李XX,大专文化，高级畜牧师，从事养殖工作二十素质余年，有较强的养殖经验和生物疾病防疫技术财务负责人李XX,大专文化，会计师，原食品公司主办会计，从事财务管理二十调查余年，有较强的财务管理经验和主管财务工作能力行业牲猪养殖符合国家产业政策，《国务院关于发展高产优质高效农业的决调定》要求进一步发展农区畜牧业，近年来，在各级人民政府大力推动和扶持下，我市建立了一批牲猪养殖专业户、专业村、和生态养殖专业园区湖南查省是养猪大省，猪肉消费占肉类消费的80%以上，我省的猪肉除满足本省消费外，还有部分的猪肉外销但是由于养猪也最近两年过快发展，现在有明显的供大于求现象，小规模的养殖户几乎无利可图竞争根据耒阳市目前的养殖情况调查，养殖户有600多户，但大多数规模小，对手没有固定的销售渠道，该公司已基本形成规模，销售有固定的渠道，并与耒阳市三个屠宰场签订长期购销协议，三个屠宰场每天要宰杀牲猪100多头所经调查以生产规模和销售优势是其他小型养殖户没有办法比拟的营该公司20n年6月28日，总资产已达2211万元，其中流动资产1140万元，经济固定资产1071万元，总负债505万元，资产负责率23虬所有者权益1705万元状实力流动比率
2.26,速动比
0.30况调查单位万元调销售利润查时间总资产净资产销售收入净利润率经营2008年
765.
44762.
9973.
7152.
915.7%业绩调2009年
1834.
471389.
083008.
05426.
1814.2%查2010年
2164.
041664.
042613.
46274.
9510.5%说明销售收入减少的主要原因是由于流感病毒而使全国商品猪H1N1销售价格大幅卜滑而引起方结上合作年占比供货商品市场价格货款结算方原式户限式供材算应料主商游要与客本市个长期饲料月结体户主要下游客户与合作占比销售商订单金额货款结算方式结算方式期限品客户名称灶市屠宰场长期商品猪货到付款城关屠宰场长期商品猪货到付款东江屠宰场长期商品猪货到付款合计说明目前三个屠宰场在改制，但是每天仍屠宰牲猪100多头，剩余的销往衡阳、林B州、广州等地应35万元，灶市屠宰场20万元，城关屠宰场15万元收账款35万元，灶市屠宰场20万元，城关屠宰场15万元金额占比帐龄备注单位万元主要债务人名称谢XX法人代表借35100%款j合计35100%金额占比库龄滞销风险分析单位万元存栏牲猪
95196.2%饲料
232.3%防疫药
151.5%财合计989100%原值状态务净值单位万元状主要固定资产名称办公设备1918在用况在用270240房屋建筑（猪舍与办公楼）调种母猪519472在用种公猪1615在用查公司购买的土地（正在办330277在用证）车辆运输设备3230在用其他设备2019在用合计12061071单位万元金额占比帐龄主要债权人名称应付账款本市个体饲料店5100%合计5100%实收资本注册资本400万元，经湖南兴源会计师事务所有限责任公司验资,验资报告文号湘兴验资第号2008063注册资本400万元，经湖南兴源会计师事务所有限责任公司验资,验资报告文号湘兴验资第号2008063注册资本400万元，经湖南兴源会计师事务所有限责任公司验资,验资报告文号湘兴验资第号2008063单位万元期间年度营业费用管理费用财务费用三项合计占收费用入比重20084388013113%20099799132097%18220108176257%预计流入量预计流出量预计净流量经营活动现金流还款来源其中
1、商品猪30002650350可罪性
2.鱼15510的调查预计投资活动现金流现金流量其中
1、筹资活动现金流其中
1、农发行500500合计35152655860还款来销售收入与利润源分析还款方到期一次性偿还式反担保方式的选择评估价值清算值操作程序（万元）担1耒阳市6处房产总面积
1242228.62签订合同办理抵押手M2续保措2长沙雨花区一套
98.75M
275.1签订合同办理抵押手续施可3200签订合同办理抵押手公司位于余庆乡三顺村23续控性个房产证共6550平方米公司土地4土地使用证签订合同和承诺书，相调查正在办理之关建设用地规划许可中证放我公司保管5兴业房地产公司拍得土地80签订合同办理抵押手
897.3位于耒阳市五一中续路128号6车辆
22.6签订合同办理抵押手续
526.33合计7股权400签订合同办理抵押手续8法人代表与股东无限责任签订合同反担保1经营风险分析
1.经营风险分析该公司自投产以来经营较好，产销率达100%,该公司实际控制段XX是我市食品公司总经理，屠宰办主任，有二十多年的销售经验，目前销售不存在问题2市场风险分析牲猪销售价格，从目前形势来看发展趋势较差，牲猪销售市场已出现饱和状态目前市场价格偏低，较小规模的养殖户业务风已经无利可图，市场将淘汰一批小规模养殖户，加上国家这方面的宏观险度调控，牲猪价格将会有所提升分析3其它风险分析其它风险主要是牲猪疫病风险传染病是养猪业的最大风险，该公司在这方面专门聘请了专业的生产厂长负责疫病控制，同时公司母猪投入政策性保险，从而有效地降低这方面的风险
一、该公司自成立以来能持续经营，且年年盈利公司资产负债率较低，第一还款来源比较充足
二、该公司提供的实质性反担保物较多，抵押价值较高，第二还款来源也较为可靠
三、在提供反担保物过程中，该公司的实际控制人不仅提供个人的房综产抵押，同时还积极主动的借亲戚朋友房产过来抵押，说明该公司实际合意控制人人缘较好，在朋友圈中信誉度较高，个人的还款意愿较强见
四、该公司是我市较好的农业企业，从扶持和发展地方农业经济，稳定我市地方牲猪市场方面考虑也应该给予支持项目能否可行，请评委们审议评审案例3某市XXX化工有限公司800万元项目分析
一、企业简介湖南XXX化工有限责任公司，成立于2004年5月，注册资本noo万元，实收资本1100万元，由公司法定代表人李某和自然人卫某共同出资组建公司是专营混凝土减水剂、泵送剂、早强剂、缓凝剂等系列混凝土外加剂的研制、生产、销售为一体的民营企业
二、企业信用情况说明L银行借款是否按时还本付息是
2.是否有其他不良信用记录否
3.是否有诉讼否
4、银行资信等级AA+
三、企业经营与项目投资情况
1.经营与结算情况公司于2006年4月投入实际运营，主营产品包括蔡系减水剂、聚竣酸减水剂、混凝土泵送剂等，其规格型号有VFT、VF-
5、VF-9等销售市场主要集中在湖南、广东、江西等地目前配有10余辆运输车辆，由公司负责送货到客户指定地点并由公司承担运费和提供外加剂储存设备其支付结算方式一般为供货方每月以客户签收的送货单进行财务结算，当月货款由客户在次月25日前支付70%,另30%余款账龄为12个月，客户以转账支票或银行承兑汇票方式结清货款公司原材料主要有工业蔡、丙酮、MABA胶等因目前原材料价格波动性较大，上行趋势明显，上游采购商采购定价一般采取随行就市，款到发货公司在采购环节面临较大资金压力支付结算一般为预付款，现金或转账支付，原材料供应商基本不接受银行承兑汇票
2.企业新设项目投资情况公司位于工业园区内的生产厂区，占地
54.19亩，已于2006年取得国有土地使用权证，已取得产权证的办公和厂房面积为
11215.9平方米，目前均已办理抵押贷款同时，公司已在工业园技术产业开发区新投资年产6万吨聚竣酸减水剂母料项目，作为公司上游产品生产基地，以减轻上游采购环节给公司带来的资金和利润压力该项目总投资22,500万元，其中固定资产投资16,500万，项目新占地约80亩，项目建设期
1.5年，2012年底开始建设，2014年6月竣工
3.产品与市场情况
1、产品技术含量先后获得防结晶液体储罐、回收净化塔等实用新型专利5项，已取得危险化学品经营许可证，化学配方作为企业技术秘密未公开2企业主要产品近两年的销售量十五万吨左右，市场占有率30%-40%,2009年实现销售收入6150万元，净利346万元，2010年实现销售收入7291万元，利润226万元，截至2011年底实现销售收入9260万元，利润430万元o净利润9总资产2950净资产1509企业人员素质（学历结构）
1.
2.16该公司株洲**烟气余热发电项目定员22人，其中生产工人20人，占91%,管理人员和技术人员2人，占9虬关联企业
1.3汽车部件有限公司（一下简称“该公司”）成立于年XX XX2002月日,注册资本万美元，由义出资万美元（占注册资本）
109843035.7%和义有限公司出资美元（占注册资本）共同组建，法定代X X X
5464.3%表人位于浙江省宁海县城关镇新型工业园区，该公司现主要生产杭X,州九阳料理机配件，年生产了奥龙、罗型卡车与豪华大2002S2000F2000客车所需的不同规格型号零部件，现有职工余人，各种中型设备余台，年生产能500180力达个亿，技术力量雄厚，可自行设计开发安装模具,在精加工、热处理、精密铸造、
2.5压铸铝和塑料件方面有较强优势该公司生产的主要零部件均通过了质量IS09001-2001体系认证和认证截止年月日，该公司在宁海县建行有万元TSI6949201011301900抵押贷款，无不良信用记录；拥有资产总额万元，负债万元，所有者权益404525651479万元，资产负债率累计实现销售收入万元,净利润
63.41%；4521157万元企业法人营业执照证号XXXXXXXX税务登记证号XX XXXXXX；组织机构代码证代码XXXXXXXX资本与实际控制人关联情况两家关联企业实际控制人为X和（义的儿子）股权结构序号股东名称出资金额（美出资比例（％）出资形式元）XXX XX塑胶有
15464.3%货币限公司货币2X
3035.7%3该企业市场范围与于中南和华南地区
4.财务情况反映企业项目
20092010201112.
0620092010201112.06资产总额主营业务收
5452.
295381.
857281.
29177.
46150.
467291.
129260.
245866.22流动资产主营业务成
3142.
902863.
194753.
66254.
95074.
906207.
727772.
854568.10现金与等价利润总额
120.
19133.
48382.
73385.
45450.
96301.
81572.
73533.94应收账款净利润
2090.
681841.
352263.
03789.
4346.
09226.
36429.
55401.51其他应收款资产负债率
30.
1079.
01516.
76285.
8436.12%
27.51%
40.52%
40.59%预付账款流动比率
00312.
1601.
601.
931.61—存货速动比率
789.
20680.
251158.
91608.
51.
201.
471.22—固定资产原
2078.
082662.
942822.
63125.8存货周转天
82.
6142.
6042.59—固定资产净
1766.
552138.
622037.
52196.2应收款周转
160.
9897.
0779.78—在建工程净资产收益
220.
7468.
59185.
32398.
879.94%
5.82%
9.92%—无形资产
322.
11311.
42304.
76301.39负债总额
1969.
451480.
532950.
43725.0流动负债
1969.
451480.
532950.
43725.
009、
10、11年度数据采用公司年度审计报告，计算短期借款
500680.
562138.
63300.0公式均采用期末数据计算应付账款
1212.
87609.
34473.
42289.48其他应付款
104.
43143.
3658.
579.87净资产
3482.
833901.
324330.
85452.3说明公司2009年、2010年、2011年三年财务报告数据均由会计师会计师事务所出具无保留意见审计报告确认资产状况分析
（1）2011年底，总资产
7281.29万元，资产规模较09年增长35%,总资产由应收账款、存货、其他应收款、固定资产、无形资产五部分应收账款2263万元，主要核算公司下游商金额（万元）账龄占应收款比例湖南某商品混凝土有限公司一年以内
1361.
8860.18%广东某商品混凝土有限公司
276.94一年以内
12.24%资阳某混凝土有限责任公司
269.70一年以内
11.92%某集团混凝土有限责任公司
164.10一年以内
7.25%中铁二局某物资公司
83.76一年以内
3.70%合计
2156.38—
95.29%截至2012年6月30日，公司应收账款为
3789.46万元，较2011年底增加
67.45%,其中大额客户基本与2011年底相同
（2）2011年末公司存货
1158.97万元，其中原材料
642.09万元，库存商品
516.88万元
（3）2011年末其他应收款为
516.76万元，主要核算北京某化学科技有限公司350万与公司职工个人借款
（4）2011年末公司固定资产净值
2037.53万元，其中办公楼、综合楼和生产用房
1431.19万元，机器设备
322.17万元，运输设备
192.15万元与办公用品
42.36万元
（5）无形资产305万元，主要核算公司土地使用权负债与所有者权益状况分析2011年底公司总负债
2950.42万元，净资产
4330.87万元，负债主要表现在短期借款和应付账款两部分
（1）短期借款
2318.66万元，主要核算建设银行某支行1800万元贷款，工商银行
518.66万元信用贷款截至2012年6月30日，公司短期借款3300万元，工商银行信用贷款32万
（2）应付账款
473.42万元，主要是混凝金额（万元）占应付款比例湖南某混凝土外加剂公司
243.
0051.33%湖南某化工有限责任公司98,
7920.87%四川某化工有限责任公司
53.
4111.28%湖南某市化工有限公司
51.
2510.83%广东某树脂有限公司
15.
013.17%江西某工业蔡有限公司
11.
962.53%合计
473.42100%综合近三年与2012年2季度的财务数据，可以看出公司资产规模稳步增大，负债和所有者权益相应增加，2011年末资产负债率为
40.52%,2012年二季度末公司资产负债率
40.59%,资产负债率，速动比率、流动比率均处于相对合理水平公司毛利率维持在15%左右，净利在5%左右，费用比例维持在一定水平显示企业有能力控制负债规模，提高资产收益，有较强偿债能力综合近三年与2012年2季度的财务数据，可以看出公司资产规模稳步增大，负债和所有者权益相应增加，2011年末资产负债率为
40.52%,2012年二季度末公司资产负债率
40.59%,资产负债率，速动比率、流动比率均处于相对合理水平公司毛利率维持在15%左右，净利在5%左右，费用比例维持在一定水平显示企业有能力控制负债规模，提高资产收益，有较强偿债能力
5.表列当期客户银行借款与金额期限银行担保措施担保情况（单位万元）债务类型短期借款建设银行某支行房地抵押
18002011.
9.28-
2012.
9.27短期借款工商银行某支行市中小担
15002012.
1.6-
2013.
1.5保理建设银行某支行
8002012.
7.19-
2013.
1.18信用贷款工商银行32说明上述数据截至2012年8月10日建设银行某支行1800万反担保措施为公司现厂区近60亩土地与厂房抵押工商银行某支行1500万由公司法定代表人李某以私人房产向市中小担提供反担保建设银行某支行800万保理，对应公司的下游客户湖南某商品混凝土有限公司1300万元应收账款
四、资金需求分析公司目前回款较慢，截至2012年6月30日公司应收账款为
3789.46万元，较2011年底增加较大，销售环节的资金压力传导到采购环节，导致公司采购环节资金不足，公司近期需大规模采购和囤积原材料，以避免公司原材料价格上涨带来的资金压力同时，公司新投资的聚竣酸减水剂母料项目支付土地款和机器设备款需要补充资金故需要申请流动资金担保贷款800万元，用于公司经营性采购环节和新投资项目的资金周转
五、主要风险分析
1.市场与项目投资风险公司主营业务处于市场化程度较高的细分市场，市场竞争充分，存在行业竞争风险因该公司多方投资，新的项目投资面临宏观政策导向变动、筹资、工程施工安装运营、区域运输成本增加等实际难题
2、原材料波动风险受国际国内形势影响，国际原油价格处于较大幅度的不规则波动中，由此影响下游石化产品的价格，并很可能影响公司外加剂产品的主要原材料，如工业蔡、丙酮、MPEG等的价格走势；同时,受国内节能减排等因素影响，公司商品混凝土与减水剂部分主要原材料的价格也可能产生较大幅度的波动；以上种种因素均可能对公司成本控制造成不确定性风险
3、人力资源成本增加风险受通胀等国内经济形势诱导，2011年出现较大幅度调薪的预期，行业性的人力资源成本大幅上涨将对公司经营产生一定影响
4、刚性负债风险公司目前已有银行刚性负债4000余万元，且公司近年发展，使得公司在投资与流动资金方面的需求日益扩大银行信贷为公司主要融资渠道，因此公司资金链运作和信贷政策的调整对公司正常经营以与取得银行借款和融资成本有较大影响
六、反担保与风险控制措施
1.房产抵押企业负责人李某提供的
138.25平方米的商业用房屋抵押，预估价值约100万元，以最终评估价为准
2、公司
54.19亩厂区土地，面积
11215.9平方米办公和厂房二次抵押
3.土地监管三方协议担保公司、化工企业与工业园区管委会三方签订土地监管协议，协议约定如在贷款期间公司新投资项目80亩土地权证（应付土地款1000余万，目前已支付土地款
572.82万）得以下发，管委会须直接将土地证交予担保公司，化工企业承诺无条件配合担保公司办理该土地与地面建筑物的抵押登记手续另化工企业向担保公司承诺在担保公司担保责任未解除前，未经担保公司同意，该化工企业不得将该宗土地使用权挂失、变更、过户、设定他项权利等行为，否则承担本次贷款金额（800万）10%的违约金
4、信用担保企业负责人李某夫妇与股东卫某夫妇个人信用反担保
七、经验总结我公司为湖南X义X化工有限责任公司800万元贷款提供期限一年的担保，该化工企业以各种混凝土外加剂为主要产品，在近年来的营运中取得较好的发展，与省内与周边省份多家商品混凝土公司有着良好的合作关系，在中南与华南地区拥有稳定的市场份额，第一还款来源有保障本次反担保措施包括80亩土地软抵押、房子抵押与企业负责人以与股东个人信用反担保，第二还款来源相对较充足我公司认真执行了风险控制和反担保措施，其贷款资金全部用于经营性采购环节和新投资项目的资金周转，期间未发生财产安全事故，企业生产情况正常，但是其货款回笼较慢为此采取相应措施一方面项目经理督促企业销售人员加大收款力度，一方面风控部主动与银行联系，要求银行控制企业大额资金支出，在资金到位不确定的情况下，与银行协商展期延保，取得银行方面的谅解和同意贷款到期后，该企业筹集到足额的还款资金归还银行贷款，我公司解除担保责任合计货币384100%以上资产已由宁波世明会计师事务所验审，并出具相应验资报告企业的发展方向、发展策略
1.4该公司发展方向“利用工业余热发电，创造最大的经济效益和社会效益”该公司发展策略主攻工业余热发电，积累工作和管理经验，为进军新能源产业做好准备
二、企业管理分析管理层素质和经验
1.1董事长兼总经理X,男，49岁，大学毕业；1981年毕业于宁波师专；1981年-1984年在宁海黄坛中学教书，教物理课；1984年-1987年在宁海校办公司工作；1987年-1989年在宁海教学仪器厂工作；1989年-1997年在宁海金属制品厂工作；1997年-2002年在宁海天琦塑料厂工作；2002年至今在**汽车部件有限公司工作，担任法定代表人X同志经过多年企业工作的锻炼使他积累了大量企业管理经验，特别是自身专业理论素质与长期市场实践经验的结合使其对国家政策导向、行业发展方向以与市场变化具有敏锐的触觉和独到的眼光，善于大胆管理，科学决策，具有较强的政治理论和超强的领导、组织、协调和沟通能力财务主管毛X,女，1979年生，会计师，大学毕业，2001年毕业于宁波大红鹰职业专修学院；2001年-2003年在杭州中富机械有限公司工作；2003年至今在宁波**汽车部件有限公司工作，现任**有限公司财务主管；管理层的稳定性
2.2该公司决策层人员均有长期的工作经验，对生产和行业走势有相当强的决策和判断能力；经营班子专业素质高，善于经营，精于管理，凝聚力较强，队伍较为稳定企业管理者家庭情况
1.3公司架构管理现
1.4董事会总:经理电站站长办公室
3.1
三、产品与技术状况分析主要产品值班长值班长
（二）值班长
（三）值班长
（四）与技
（一）术先进性公司生产工艺和设备先进，检验试验设施完善，严格执行IS09002质量标准产品技术特点
3.2该公司的主要产品是综合利用玻璃熔窑废气进行余热发电，具有以下特点
1.符合国家大力发展循环经济、开发节能产品的国策，到行业政策的扶持
2.实现了高利用，低排放
3.采用了技术先进、可靠的工艺和设备
4.生产成本低，效益好
四、行业与市场情况行业情况
4.1近年来，玻璃生产不断消耗大量的热能和大量的电能，还向空气中排放大量的污染废气和粉尘而治理玻璃熔窑烟气，利用玻璃生产过程中的余热进行发电和综合利用，并将电力回用于玻璃生产，即能少了玻璃厂外购的电能，又能少玻璃厂玻璃厂对环境的污染，将给企业带来巨大的经济效益，并产生良好的社会效益，此市场发展前景广阔竞争分析
4.22该公司余热发电厂建在株洲XXXX有限公司生产区内，其母公司宁波XX汽车部件有限公司与株洲义X义X有限公司签订了余热项目合作协议书，余热电站全部建成后，电站年总供发电量约为5442万KWH,年总供电量约为5006万KWH,而株洲XX XX有限公司二条浮法玻璃生产线平均用电功率约为7000万KWH,年用电量约为6132万KWH；电站发电全部供给株洲XXXX有限公司作生产用电，在玻璃生产和电站正常运行的情况下，电站年发电量占株洲xx XX有限公司年用电量的
81.46%,公司每度电大慨需要支付2分钱的管理费缴给株洲市电业局因此，该公司的产品没有竞争压力营销策略
4.3客户情况
4.4该公司的客户为株洲XXXX有限公司销售变化趋势
4.5该公司余热发电厂正在建设中，尚未完工投产，现没有销售收入预计完工投产后每年可实现销售收入3404万元公司未来2011年2012年两年的经营计划与目标计划目标计戈1目标单位万元项目销售额3404利润1414
五、产品制造产品生产制造方式
5.；♦玻璃生产的熔窑尾部的废气余---------►余热换热器回收执/、\、生产出蒸汽_________＞气轮发电机发V►电送到****厂配电室_______________________4_______________________________________T供给生产车间用电安全生产
5.1该公司建立了一整套安全生产的流程制度和措施；成立了安全生产领导小组，明确了小组成员的职责和分工；对安全防火、危险品安全、安全生产等做出了明确的规定，并建立了安全生产紧急预案和安全生产奖惩措施环保问题
5.2该公司建立了“环境保护管理制度”和“环境保护责任制度”，说明该公司对环保问题相当重视；**玻璃烟气余热发电项目建设已获得湖南省环境保护厅的批文
六、企业资信状况开户行与主要结算行情况
6.1基本结算帐户兴业银行股份有限公司株洲支行:
6.
1.1个人结算或信用卡结算账户:
6.
1.2贷款与还款记录无
6.2对外担保记录无
6.3诉讼记录无
6.4纳税记录良好
6.5信用网上的信用记录良好
6.6人民银行公布黑名单记录无
6.7
七、财务分析资产、负债与所有者权益核实与说明
7.108年09年10年11科目08年09年10年11资产负债表单位万元科目货币资金借款1133短期投资应付账款1120应收账款预收账款6预付账款应交税金1729其他应收其他应付321存货待摊实收资本761500长期投资资本公积固定资产留存收益9无形资产总资产2950负债与权2950而A/.损益表单位:万元科2008年累计2009年累计2010年10月累计目收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额9所得税净利润9注明因公司电站尚未完工，没有收入发生财务指标分析
7.2科目2008年累计2009年累计2010年10月资产负债率
48.85%流动比率
2.04速动比率
2.04负债权益比率
0.95销售利润率0
①偿债能力分析该公司资产负债率
48.85%,资产结构和负债结构较为合理；流动比率为
2.04,流动比率为
2.04（公司没有存货），负债权益比率
0.95,显示公司具有长期和短期偿债能力但考虑该公司电站项目尚未完工，工程结算情况，以上指标不能完全反映企业的真实情况
②经营能力分析该公司余热电站项目完工后，年发电量达5442万度，年供电量5006万度，将实现销售收入3404万元（5006万度X
0.68元/度），在将来电价不上调的情况下，该公司每年可以获得3404万元的稳定销售收入
③获利能力分析电站项目利润预测表5006万度X
0.68元/度=3404单位万元
一、营业收入减主营业务成本219工资成本22人X3万元/人=66发电消耗的原材料磷酸三钠和水53缴电业局的管理费5006万度X2分/度=100减主营业务税金和附637加电力产品增值税3404X17%=579城市维护建设税579X7%=41教育费附加579X3%=17减预提修理费5100X3%=153总投资5100万元减折旧费5100+10年=510折旧年限按10年考虑
二、利润总额1885减所得税471所得税25%
三、净利润1414该公司余热电站完工投产后，一年的销售净利润率为
41.53%,净资产收益率
27.72%,税前静态投资回收期
2.13年益100+1885+510=
2.13],说明该公司的项目获利能力强
④发展能力分析该公司余热电站项目完工后，每年可以获得3404万元的稳定销售收入说明该公司的发展能力强，发展前景好现金流分析
7.
2.1目前，该公司余热电站项目处于投资期，尚未完工进入产出，投资活动产生现金流出达3000多万元该公司现金流动性强，电站项目进度情况良好
八、贷款用途与偿还来源。
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