财务审计自查报告

财务审计自查报告财务审计自查报告「篇一」财务审计报告（式样我们接受委托，审计了后附的XX地税局20xx年x月x日的资产清查情况报表，以及资产、负债、收入、支出的情况建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整，保证会计资料和清查资料的真实、完整是XX地税局管理层的责任我们的责任是按照《中国注册会计师审计准则》等有关财经法规的规定，在对XX地税局进行必要的审计程序的基础上，对XX地税局进行全面清查，并发表意见在审计过程中，我们本着独立、客观、公正的原则，实施了包括盘点、函证、检查、询问、收集证据等我们认为必要的审计程序现将审计结果报告如下）

一、清查工作基本情况

（一）导语主要概述清查组织人员组成情况、确定清查基准日期，扼要总结等

（二）单位概况包括单位性质、职能、地址、人员等概况

（三）清查工作情况，如清理财产、确认债权债务、财务审计等

（四）确定清查基准日账面资产、负债及净资产情况经审计，截止20xx年x月x日，x X地税局清查出的资产合计X元，负债合计x元，净资产合计x元，情况属实，可以确认

二、清查审计情况债表及基层工会经费收支预决算表，编写财务工作，会计信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符财务审计自查报告「篇七」为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；一卡，学生凭《中小学收费公开卡》缴费；一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算；两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象，严格按照莱教便函20xx

62、66号文件执行，上级禁止的学后服务费、班费，我们坚决停收

2、学校认真实行收费公开制度学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督

3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时

4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象

5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品

二、加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴教委财务

2、所收取的费用全部交给区教委财务，学校、班级、教师无截流、坐支现象

3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支

4、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项开支有审批、教代会通过制度虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作本年度，我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目符合规定，经区物价局、区教育局审核通过现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下

一、幼儿园领导高度重视

1、幼儿园配有财务办公室，配有专（兼职）财务人员1人

2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出

3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结

二、强化幼儿园收入收费行为的管理

1、严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用

三、加强财务支出管理

1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督

四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行

1、根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”

2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失

五、本年度收支情况

1、春季学期幼儿入园数共20人，学杂费总收26000元总支xx元结余XX元

2、秋季学期幼儿入园数共42人，学杂费总收54600元总支xx元结:XX JLjo此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园财务审计自查报告「篇八」根据《XX区审计局审计通知书》XX区审计通字[20xx]12号文件精神，结合我学校审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下

一、基本情况XX中学创办于XXX年X月，是XX区的高级中学学校机构设置了校长室、政教处、教导处、总务处现有编制XX人，在职员工XX人，财务隶属于XXXX

二、任期内各学期招生情况20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人

三、任期初及任期末资产负债情况20xx年7月初资产负债情况现金元、银行存款元、固定资产元、其他应付款0元、应缴财政专户款元20xx年10月末资产负债情况现金元、银行存款元、固定资产元、其他应付款元

四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没有公款私存、没有设立“小金库”各项支出真实、合规、合法没有挤占挪用、扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出等问题

五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付

六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购

七、各项资产做到了账实相符

八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题财务审计自查报告「篇九」我校根据《关于印发的通知》[20xx]10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》[20xx]33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下

一、成立领导小组工作我校结合实际，成立了xx中学财务整改领导小组组长黄X副组长李X组员廖X、张X、杨X、岑X、王X、朱X、李X、黄X领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作

二、整改措施依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因通过认真组织小组成员查看20xx年至20xx年会计凭证、会计报表、会计账溥在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改存在的一些问题是

1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；

2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；

3、固定资产登记和报废登记不完善现象整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督（-）清查基准日资产状况根据单位资产负债表所列内容详细说明

1、现金20xx年x月x日余额x元

2、银行存款20xx年x月x日余额x元

3、债权确认及清理情况，说明债权的组成和债务人的情况如暂付款20xx年X月X日余额X元，明细如下

4、固定资产20xx年x月x日账面原值x元其中房屋建筑物账面原值x元，建筑面积x平方米；土地账面原值x元，占地面积x平方米；车辆账面原值x元，数量x辆；设备账面原值x元，数量x台（套）；

5、在建工程情况（有在建工程的单位，说明以下情况）

（1）在建项目概况项目名称、建设单位名称、建设地点、计划部门批准立项文号、建设性质、主要建设内容、项目基本情况简介、建设单位项目联系人

（2）基建账务情况按照资金平衡表中科目逐一列示

6、其他资产

（二）清查基准日债务确认及清理情况包括流动负债、长期负债情况等，说明债务的组成及债权人的情况例如暂存款20xx年x月x日余额x元，明细如下

（三）清查基准日净资产情况其中

（四）清查其他情况

三、收入支出情况20xx年x月x日至20xx年x月x日期间，收入总额合计x元，支出总额合计x元，情况属实，可以确认分类说明如下

1、收入情况

2、支出情况

四、其他说明事项

五、清查结论本报告仅供审核认定XX地税局单位20xx年x月x日财务清查结果之用，不作其他用途财务审计自查报告「篇二」根据《关于做好审计中整改工作的通知》XX公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下

一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作

二、严格清查，不走过场成立清查小组后，我部按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题

三、认真自查，及时自纠按照《关于做好审计中整改工作的通知》的要求，我部对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查

1、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为无以虚假理赔或夸大损失扩大赔付、虚假扩大公估费用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金无以虚开中介发票形式获取手续费资金等

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为

7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”财务审计自查报告「篇三」德峨乡初级中学20xx年七月三日红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实《凉州区学校财务管理办法》及其补充规定、《凉州区学校大项开支申报审批制度》等规章制度，建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根据《凉州区20xx年教育内部审计工作要点》，现将我校自审工作汇报如下问题梳理经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展

一、收入管理学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执

二、支出管理学校严格执行国家规定的开支范围及标准各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批重大经费开支项目，严格执行《凉州区学校大项开支申报审批制度》，由校领导班子集体讨论决定每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督

三、加强资产管理学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐学校没有从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核财务审计自查报告「篇四」我校根据《关于印发的通知》[20xx]10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》[20xx]33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下

一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度

二、成立领导小组工作我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组组长黄仕锋副组长李连声组员廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作

三、整改措施依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因通过认真组织小组成员查看XXXX年至XXXX年会计凭证、会计报表、会计账溥在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改存在的一些问题是

1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；

2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；

3、固定资产登记和报废登记不完善现象整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督财务审计自查报告「篇五」为落实XX在XX会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下

一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX单位存在资金拆借，程序不够完善，下一步将规范资金往来程序

二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银UKEY严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象整改措施建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级复核

三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象

四、资金管理方面没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象整改措施积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程

五、资产管理方面备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续

六、税务管理方面严格按税法规定进行申报纳税

七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点整改措施在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化财务审计自查报告「篇六」］为深入贯彻省总第十一届二次全委会确定的全省工会XX总体思，落实“打牢工会物质基础”的任务，全面加强经费收缴和工作，根据省总工会云工［xx］23号及云狱电［XX］128号文件，配合监狱系统做好基层工会财务大检查工作，我狱积级组织了相关人员对本工会财务工作进行了自检，现将自检自查工作如下

一、对XX年1月1日至XX年12月31日工会财务进行了自检自查，认真查看凭证账簿主要清查工会经费财政划拨和非财划经费是否按比例足额计拨经与财务科、劳资科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计核实XX年度工人工资总额为

1613053.00元计拨工会经费为

32261.06元实际拨入数为

32503.74元，干部工资总额为

5563644.00元计拨经费为

66763.73元，实际上拨入数为

60528.35元干部少拨经费

6235.96元XX年度工人工资总额为

1676199.40元计拨经费为

33523.99元实际拨入数为

33727.19元干部工资总额为

7151087.40元计拨经费为

85812.87元实际拨入数

82554.34元，XX年干部增资未提工会经费故少拨

3260.66元，此两项经核实后将在XX年度补拨付工会

二、工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解

三、系统工会对下补助的送款、专项补助款都严格按照规定专款专用总之，我单位工会严格按照工会财务会计制度进行财务收支，按制度要求使用会计科目，建立会账簿，按时记账，及时核对、现金账，按季编制基层工会资产负。