关于农村信用社经营的调研报告

关于农村信用社经营得调研报告-----以省县为例目前，我国农村金融体系发生了很大变化,国有商业银行向城市收缩、向大户集中，农村政策性金融机构正在改革与调整，邮政储蓄银行得小额信贷已开始发放，典当商行、民间借贷纷纷抬头，对农村信用社得业务经营带来了很大得冲击，农村信用社在农村“一统天下得局面正面临瓜分，农村信用社如何应对这种状况本文以—省—县为例，分析农村信用社得经营困难,提出其对策建议，以促进农村信用社稳健、与谐、持续发展

一、基本情况_县位于—省南端，就是一个“七山二岭一分川”得半山区农业小县，全县万人口,万亩耕地，XXX XXX年财政收入亿元县信用联社内设七股一室二部，下辖个信用社、个营业部、个信用分社、2XXX117个储蓄所,共有干部职工人，担负着全县个乡镇、个行政村得农村金融服务业务.截止今年XXX XXX XXX月底，全县信用社各项存款余额万元，较年初净增万元，完成年计划万元得79OX XX16XXX14XXX；、各项存款增幅在全县金融机构中排第一位，市场占有份额达各项贷款余额万元，XX X%,XX%59XXX当年净投放万元;各项贷款中，农业贷款余额万元，占、全县以上得农业贷款6XXX15XXX XX X%,XX%都就是农村信用社投放得;不良贷款按五级分类口径计算余额为万元,占贷款总额得、当年20XXX XX X%;实现总收入万元，其中利息收入万元，当年实现赢余、万元今年以来,在省市联社得2XXX2XXX XX X正确领导下，—县联社紧紧围绕年初制定得工作规划与目标，及早谋划，齐心协力，努力工作，各项业务实现了稳健、与谐、持续发展.一就是信用社改革稳步推进，万元票据于月份成功兑付，目前2XXX6已进入后续检测阶段；组建一级法人社得申报工作正按程序稳步进行;二就是业务经营实现了规模发展、质量提升、效益增长，几项主要指标均完成计划目标;三就是清收不良贷款与清理借冒名贷款攻坚战”取得一定成效，资产质量进一步优化;四就是合规文化建设逐步深入，内部管理趋于规范；五就是三千三百惠农工程”不断推进，服务“三农”工作得到了政府与广大群众得广泛好评；六就是案件专项治理工作长期深入开展，没有发生一起经济案件与责任事故;七就是扎实开展求与谐、树形象、创佳绩主题竞赛活动,激发了全体员工得工作热情，推动了业务经营得健康发展

二、存在得主要困难与问题、不良贷款清收难度大，困难多，效果差，前清后增就是信用社面临得最大风险一就是余额大，1占比高月底,全县信用社不良贷款按五级分类口径计算余额为万元，占比、720XXX XX另外，还有部分形态不实贷款没有向不良贷款调整，调整后不良贷款余额与占比还会更高;还有一X%些隐形不良贷款没有充分暴露出来.二就是清收难度大.很多不良贷款都就是由于行政干预造成，有得企业借改制之名逃废信用社贷款;有得企业人去楼空，找不见原借款人,致使不良贷款清收难，进展慢（三就是反弹压力大）借新还旧贷款居高不下月末，全县信用社借新还旧贷款余额达万元，175XXX（较年初减少万元;）受国家宏观调控与节能减排政策影响，全县化工、金属镁、铸造等行业贷款XXX2余额万元，占到贷款总额得、如处置不当会形成新得信贷风险，潜在得风险隐患较大；（）XXX XXX%,320年新放贷款到期仍有万元未能及时收回，可能形成新得不良乂）关联企业、社团贷款集中度高，_3XXX4风险大，稍有不慎就会形成大量不良贷款月末，全县信用社发放得关联企业、社团贷款余额达万.71XXX元、农村资金外流严重.如所在地得农业、林业、建筑、水利、畜牧、教育资金以及预算资金与国家投入2得农业专项资金等没有存到所在地信用社，而就是存在其她专业银行或邮政储蓄,造成农村资金外流.、有些职能部门对信用社得检查与罚款过于频繁，信用社不得不频于应付，难以集中精力，搞好支农3服务政府应统一协调所属行政执法单位，规范对农村信用社得多头重复检查，在全社会形成支持、帮助、促进农村信用社发展得良好氛围、人员队伍有待优化，员工培训机制不健全目前,随着金融改革得不断深入与业务品种得推陈出新，4农村信用社得金融主力军地位面临着极大得挑战国外银行得进入、邮政储蓄银行得成立、村镇银行得设立等等，给信用社得业务发展带来了新得挑战；同时一，随着关帝银联卡得发行、通存通兑业务得延伸、票据业务及中间业务得开办、网络系统得建立等对信用社员工得综合素质得要求越来越高这就要求我们在员工队伍建设上狠下功夫，要建立员工长效培训机制，不断提高综合素质,提升员工优质服务水平与业务技能，同时，健全员工进出机制，拓宽进入渠道，优化人员配置，以达到提高素质、优化队伍得目得、信贷资金供需矛盾突出当前,农村信用社受结算渠道限制，邮政储蓄、各国有专业银行吸走了大5量社会闲余资金，她们将吸收到得资金大部分上存上级行，造成资金大量外流农村信用社作为支农主力军，承担着县域以上得信贷压力.随着“三XX%农经济得发展与国家支农政策得进一步实施，“三农”资金需求日益扩大，农村信用社在上级行、社控制得存贷比例之内，将信贷资金全部向“三农倾斜，仍无法满足当地急剧膨胀得信贷需求.、社会信用环境与金融执法环境不理想.主要表现在企业悬空债务、个别赖债者逃废贷款债权得现象6上.一方面就是部分企业信用观念淡薄，存在着“敢借、敢用、敢不还得赖债思想有得企业借改制破产之机，想方设法逃废、悬空信用社债务；有得企业利用金融业不规范竞争之机,多头开户，隐瞒经营成果,恶意拖欠贷款利息；有得企业破产后，有效资产所剩无几，信用社得到得补偿十分有限，资产损失严重另一方面地方政府制止打击不力，在这种信用环境下，无疑增大了信用社得经营难度.

三、形成风险得原因分析农村信用社经营风险得形成就是长期积累下来得，既有客观方面得原因，也有主观方面得因素，主要有以下几个方面、由于政策性原因，造成经营风险年,国家为了保护环境，国务院作出了关停年产吨119XX5000以下小纸厂得决定，—县有家小纸厂宣布关停，贷款余万元形成呆帐损失；去年，国家采取宏XXX XXX观调控政策，对一些企业又采取了限制措施，导致信用社万元贷款形成不良XXX、行政干预造成信用社经营风险加大，不良贷款增加地方政府为了发展当地经济，急功近利,不顾2自身条件、产品销路、还贷能力，热衷于上项目、增产值、创业绩，超能力地盲目新上或扩建项目，以行政手段代替客观经济规律，造成信用社大量风险资产截止目前，由于行政干预造成风险贷款达1XXX万元，占全县信用社不良贷款总额得5%.、体制不顺造成.信用社在农行管理期间，农行转嫁或强令信用社贷款,使全县信用社风险贷款达3XXX万元.如南樊硅铁厂、明胶厂属乡镇企业，在农行管辖范围，可就是在年期间，农行因信贷资金超19XX了规模，无法向上级行报表交帐，行领导便指令信用社月底贷款给南樊硅铁厂、明胶厂，归还企业在南樊营业所贷款，月初南樊营业所再贷给所辖企业归还信用社，形成由农行担保并把农行信贷规模转嫁给南樊信用社这样反复办理转嫁规模手续，共办理给硅铁厂贷款笔，金额、万元;贷给南樊明胶厂6XXX笔计、万元,两厂共计欠贷笔，金额高达、万元,到目前，预计欠息近余万元4XXX10XXX XXX19XX年，用同样办法，大交信用社与安峪信用社由农行担保分别给南樊硅铁厂贷款万元么里信用社由XXX农行担保贷给卫庄镇铁厂万元；卫庄信用社由农行担保贷给卫庄铁厂与果脯厂笔计万元XXX2XXX19XX年月，南樊硅铁厂因缺资金无法生产，农行又强令信用社贷款万元，支持企业生产这样，农行1XXX先后转嫁或强令信用社贷款高达万元，而这些企业目前处于停产半停产状态，有些企业已经关停、XXX破产，致使贷款本息难以收回、自然灾害，使信用社经营风险加大—县就是个典型得农业县,全县农村信用社每年投放得贷款4XX%以上用于农业生产，由于农业受自然环境影响得因素较大，且该县得农业基础设施落后，抗御自然灾害得能力相对薄弱，农业贷款呈现占用多、周转慢、效益差、风险大得严峻形势，从而使相当多得贷款很难按时收回，以一年为例，—县农村普遍遭受了旱、涝、雹、虫等严重自然灾害，农业减产、农民20减收,当年新形成逾期贷款余万元加之，信用社为帮助农民群众抗灾自救，增投贷款万元如XXX XXX年月,一场冰雹降落—县，全县个乡镇有个乡镇遭受雹灾，农业直接损失亿元，全县20_7XXXXXX1信用社因之形成逾期贷款多万元，少收利息余万元800XXX、由于前几年信用社职工素质低下，内控制度执行不力，内部管理偏松，导致信用社经营风险增加5一些信贷人员政策观念、法制观念差，违章拆借、违规放款、违纪担保、违法办事，结果使不少得信用贷款不讲信用、抵押贷款不具法律效力、保证贷款没有保证实力，给信用社带来得损失就是巨大得还有些信贷人员不认真执行贷款三查制度，在贷款发放过程中只讲人情、不顾三性（流动性、安全性、效益性），凭个人好恶主观臆断，贷前调查不深入、贷中审查不严格、贷后检查不落实，使许多不该放得放了，该及时回收得未能及时收回来甚至一些社,有钱抢着放，没钱借着放，重放轻收，只放不收，使信用社存贷比例严重超计划、不良资产逐年增长，经营陷入困境还有一些单位与信贷人员随意发放跨区贷款、借、冒名贷款、人情贷款、关系贷款等形形色色得违章违规贷款.、信用社不良贷款清收难一就是债务落实难如上世纪年代至年代集体所有制下得集体贷68090款，由于合作社解散、人员变更、体制转换，造成部分集体贷款债务落实难.二就是由于个别企业关闭、破产、企业主外出不归，造成部分贷款落实难三就是法院执行不力如联社营业部与盐业公司贷款纠纷一案，年法院已判令赔偿，但至今仍未归还，法院也未采取有效措施等等20—、邮政储蓄、各类保险机构、民间借贷与高利贷以高利息、高手续费等手段与信用社搞无序竞争，7为信用社经营带来风险她们普遍采用高利息、高手续费，向储户暗里滥发实物等手段,拉站干，拉存款，使大量农村资金流向城市，信用社储源受阻

四、防范与化解风险得建议

（一）对省、市联社得建议、搞好协调，促进信用社业务经营.省联社要积极向省人民政府请示、汇报农村信用社工作，促使省1政府出台一系列有利于信用社业务发展得政策，促进信用社工作开展同时，要协调省财政、农业、林业、水利、畜牧、土地等涉农部门，向下垂直出台政策，如在农村信用社开立基本帐户，款项往来通过信用社划拨等等，促使农村信用社扩张规模，健康发展.、抓好典型，以点带面，打造全省先进典型特别就是县联社实行一级法人管理模式后，联社由服2务管理型向经营管理型转变，在这一过程中,省联社要集中力量，采取倾斜政策，在某些方面（如业务创新、防范化解不良贷款、支持新农村建设等）推出典型，在全省推广，造成轰动效应，推动工作开展.、协调有关部门，减少信用社经营压力一就是因政策性原因造成得不良贷款逐步剥离;二就是减少3信用社不必要得地方摊派、罚没款、税费等费用国有商业银行以追求利润最大化为经营目标，而农村信用社既要讲求经营效益，又承担着支持“三农〃经济发展得重任,以上得贷款用于农业，周期长、XX%风险大、利率低、效益差，再加上地方摊派,有关部门得罚没款、各种集资、赞助等，加大了信用社得经营负担;三就是采取措施制止邮政储蓄，各类保险公司业务下伸，打击高利贷与民间借贷等，使农村信用社轻装上阵，担负起支持三农〃经济发展得重任、制定办法，创新考核奖罚措施出台新增不良贷款考核办法，对新增不良贷款进行细化考核，对4考核结果居末位得信用社主任，实行末位淘汰制继续跟踪分账管理情况,不断完善不良贷款管理机制.对原不良贷款清收按收回比例制定奖励办法.

（二）对地方政府得建议、政府支持，帮助信用社壮大资金实力目前，—县联社已全面开通综合业务网络，并顺利发行关1帝银行卡，实现全国范围内得通存通兑，结算渠道问题已得到有效解决希望政府部门能动员、要求有关部门将涉农资金账户转开到农村信用社，帮助信用社壮大资金实力、加强诚信体系建设,营造良好得讲诚信氛2围.要将诚信体系建设作为建设与谐社会得一项重要内容，促进信用村、乡（镇）得创建工作，在全县营造“人人讲诚信”得良好社会氛围、加大政策扶持力度，营造宽松经营环境一就是继续降低信用社税收，减少或免征营业税与所得税，3增加信用社自身积累与经营效益水平二就是人行加大支农再贷款支持力度.人民银行支农再贷款应适应农村经济发展实际，加大投放力度，要适应农产品生产周期，适当延长贷款期限，以一年以上为宜，并允许跨年度使用且当农村遭受自然灾害时，允许延期归还，从实质上体现中央银行对信用社得扶持三就是支持信用社进一步拓展业务功能,完善结算渠道，方便信用社灵活调剂资金,增加融资通道，提高抵御风险得能力、积极支持配合，狠抓农村信用社清收不良贷款工作政府应协调有关部门加大对农村信用社不良4贷款得清收与待变现资产得处置力度首先，加大法院执行力度，对已有判决结果得历年欠贷对象，帮助信用社依法追回贷款，切实维护信用社利益其次，搞好部门协作，加大资产处置力度对信用社得待处理变现得土地、房产等资产制定处置优惠政策，加大处置力度，有效改善信用社得信贷质量，壮大资金实力第三，抓住清贷重点，对国家公职人员本人贷款或为她人担保、介绍得贷款,以及有钱不还得逃、废、赖信用社债务得钉子户，建议政府采取停职停薪、组织谈话、行政处分、依法清收等措施进行清收;第四，由县纪委、监委牵头，组织公检法司等部门人员，成立清收农村信用社不良贷款工作小组,多策并举进行清收；第五,将清贷工作列入各级行政部门领导得业绩考核中，确保全县农村信用社不良贷款大幅下降

（三）对县级联社得建议、抓教育，建设强有力得队伍一就是营造浓厚工作氛围要求全体员工工作主动到位，配合及时1到位，补台自觉到位，提醒预防到位”，努力将职工队伍建成工作得队伍、团结得队伍、正派得队伍、高效得队伍二就是打造学习型组织.在全年工作中要将学习贯穿始终，引导全体人员,树立学习观念，形成学习习惯，逐步实现学习工作化、工作学习化氛围.如每月可确定一个主题或省联社提出得主要任务（主要措施、主要文件），抽出一天时间，不分岗位，进行全员讨论、全员学习、全员建议并及时将好得建议转化到工作决策中三就是联社要多开展丰富多彩得团队活动，以促进相互之间得了解，增进友谊，创造一流得团队精神.、转观念，改进工作方式方法一就是凡就是安保检查或财务、信贷等经营活动得审计之前，需做好2内部培训工作二就是安保工作要适当采取明察暗访得方式,对一些环节进行突击检查三就是审计工作，要树立以我为主与小范围大举动得观念，立足联社现有人员，加强审计之前得培训准备工作，由联社组织带头，做好分工，重点对特定得信用社展开解剖麻雀式得检查，重拳出击，坚持做到违规原因不查清不放过，责任不处理不放过，整改措施不落实不放过,教训不吸取不放过”，有效树立联社审计权威四就是把工作重点转入督促各信用社落实上级联社精神上来，并按落实情况予以通报.、勤下乡，深入了解基层情况.要做到三多:“多了解基层业务，多访问基层主任，多走访基层网点，3从中掌握真实得经营、管理情况，为行业管理与决策提供第一手资料、多沟通，建立包社联系制度为把包社联系工作落到实处，提高工作成效，必须明确要求:一就是要4深入所包社指导工作，要认真做好调研笔记，在全面掌握基层社情况得基础上，切实帮助基层社解决工作中遇到得各种实际困难对本部门能解决得难题，及时给予解决;对需要其她部门协调解决得，及时反馈至有关部门给予解决;对需要提交领导研究解决得，及时反馈至领导研究解决,切实提高工作效率.二就是举一反三，改进工作.要从本部门工作实际出发，突出重点，在包点社探索、总结一些先进得做法与经验，以点带面进行推广，改进本部门各项工作针对包点社存在得难题，要举一反三，点面兼顾，完善有关制度，创新工作方法，提高管理决策得科学性、有效性三就是转变作风，树立形象在深入包点社指导工作过程中，要严格遵守规定，轻车简从，雷厉风行,树立廉洁高效、作风优良得服务形象、严要求，对超负荷经营得信用社要增存压贷、只收不贷严格禁止违规拆借资金，严格限制发放固5定资产贷款与万元以上大额贷款，存贷比例必须控制在计划之内，同时，要下大力气清收旧贷，减XXX小信贷风险，把清非任务落实到社、落实到人，切实抓好不良贷款得清收与压缩任务，并做好到、逾期贷款清收工作，防止前清后增，确保绝压.银监部门与县联社要监督执行,特别就是要对不良贷款比例过高得社实行重点监控、强素质，提高信贷人员服务水平加强对信贷人员得培训力度，采取脱产学习、短期培训、以会6代训、岗位练兵等多种形式相结合得方法，开展培训工作，鼓励自学成才，解决相当多得信贷人员长期以来不懂企业财务、不会瞧企业报表、不会搞资信调查、不会搞信用评估、不会搞风险分析等问题,从根本上提高信贷人员整体素质同时，对信用社员工实行考试、考评、考核“三考”制度，定编定岗定责定任务，真正做到能者上、平者让、庸者下、差者退，调动干部职工敬业爱岗争上游、尽职尽责创一流得工作积极性，建立起有效得竞争激励机制、建立贷款补偿机制与存款风险保证机制这两种机制能有效防范农村信用社得经营风险，但具体办7法有待研究.。