财务部部门及岗位职责

财务部部门及岗位职责

一、财务部工作职责

1、企业财务制度建设1编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等⑵制订财务考核办法及财务控制措施⑶实施与维护企业会计电算化系统

2、财务规划与计划1制订企业得财务战略规划与年度财务计划2制订企业年度、季度、月度财务收支计划⑶监督落实企业财务计划得执行情况并进行分析,上报董事会

3、现金出纳1负责企业资金得管理与调配,完成日常收支及记账工作2办理各种支票、汇票等收付款业务⑶负责库存现金、发票及空白支票等重要票据得管理4负责本企业现金、银行结存工作及日记账得编制与管理4o日常会计核算1负责企业会计账务处理工作2负责编制、解释与分析企业统一得财务报表与统计报表体系,分析与报告企业经营指标与经营业绩⑶负责企业日常税费申报工作4企业各类资产得核算及管理工作,定期组织财产及债权、债务得清查工作

5、财务分析与报告1定期进行财务综合分析与预测,提供财务分析报告⑵针对问题,及时提出财务控制措施与建议⑶对企业新得业务项目进行财务分析与预测

6、财务审计1对企业经营成果、效益状况得真实性、合法合规性进行审计2对违反财务纪律得事件及时进行处理,发现重大问题及时上报并提出处理建议⑶协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作

7、投融资管理⑴企业项目投资得成本与盈利分析,参与企业投资项目得决策2金筹集、供应与使用管理工作⑶与相关金融机构保持密切联系,积极开拓融资渠道,为企业建立有效得融资途径3业务了解范围熟悉国家财务法规、税法、金融政策，了解企业内部业务、工作流程及企业预算管理体系,熟练使用各种财务办公软件工作职责

1、执行预算制度与计划执行式1根据企业得发展战略与预算制度开展工作2协助预算主管制订预算计划,并按照预算规划与预算方案按时完成预算工作2收集预算资料O1及时了解相关得财务政策变化,进行政策分析,开展市场调查，做好预算得前期调研工作⑵收集以前得年度预算指标、目标成本与目标利润、及预算执行情况报告、预算变化因素分析等方面得资料

3、编制预算1收集以前预算得制订与执行等方面得相关资料,认真分析当前财政政策及预算变化因素,确定企业本年度预算总体目标2根据企业短期发展目标、预算总体目标及前期分析结果,编制全系统预算,确定目标成本与目标利润,并向各预算责任部门下达分解得预算指标⑶审核各部门编制得预算草案,并进行试算平衡,加工汇编成企业得销售预算、采购预算、费用预算等，协助预算主管编制企业财务预算⑷制订出增收节支得措施,制订预算控制方案,经领导审批后与预算同时下达，以保证成本目标与利润目标得实现

4、控制预算1通过预算系统监督与控制预算单位得日常支出与预算执行情况,根据实际预算执行情况,编制预算调整方案,并上报预算主管⑵定期进行反馈，按时、按质、按需提供内部管理报表，协助预算主管对公司经营状况与预算执行情况进行分析并形成预算执行报告⑶协助预算主管对各责任部门得工作业绩与经营效果进行考核评价十投资分析员岗位名称:投资分析员所属部门财务部上级:投资主管任职资格

1、学历、专业知识:具有大学专科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面得专业知识

2、工作经验:具有1年以上相关工作经验

3、业务了解范围:掌握投资市场得调查方法,能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清算手续等方面得业务知识工作职责Io进行市场调研1积极开展行业研究及投资项目得市场调研等前期工作,根据企业得投资方向组织进行市场调查,搜集有关得市场信息资料2对市场信息资料进行汇总并认真分析研究,编写市场调查报告，供领导参考2制订与执行投资方案O1对投资项目实施评估、测算与分析，对投资项目进行成本、收益、风险及敏感性分析,配合投资主管制订投资计划与投资方案,为管理层得投资决策提供依据⑵根据投资计划方案,寻找项目资源,设计投资项目，积极组织项目调查并对项目进行可行性分析研究,开展投资工作

3、投资执行1为投资项目准备推荐性文件,编制投资调研报告及框架协议相关内容,并拟订项目实施计划与行动方案，供相关领导参考2作为项目小组成员，按照业务分工实施项目工作3协助投资主管进行投资项目后期得结果评估,拟订项目结果评估报告⑷对投资项目得资料、决议、方案、可行性报告等文件资料进行整理、归档并按照相关制度认真管理十一核算专员岗位名称:核算专员所属部门财务部上级:会计主管任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科及以上学历，掌握财务管理、会计核算、成本核算、计划统计等方面得专业知识

2、工作经验:具有1年以上相关工作经验

3、业务了解范围:熟悉本行业得成本核算特点，了解企业内部业务、工作流程工作职责

1、核算制度建设1协助会计主管制订与会计核算有关得各项规章制度2随时检查各项财务制度得执行情况,对其中出现得问题及时制止、解决

2、会计核算1对成本核算进行预测、计划、控制、分析以及考核运作，督促企业各部门降低消耗,节约费用，提高经济效益⑵指导会计人员得核算业务工作,改善工作质量与服务态度，做好绩效考核工作3利用财务会计资料进行经济活动分析十二会计岗位名称:会计所属部门财务部上级:会计主管任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科及以上学历，掌握财务、会计、与财务电算化等方面得专业知识，

2、工作经验:具有1年以上财务工作经验

3、业务了解范围熟悉国家会计准则及税法、经济法等经济法规,掌握计算机财务软件，了解企业内部业务、工作流程工作职责

1、会计核算工作1审核有关得原始凭证,并依据会计准则与制度编制记账凭证⑵汇总会计凭证,发现问题及时解决,定期编制总账科目汇总表并进行试算平衡3根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登记明细账与总分类账⑷定期配合有关部门进行盘点，认真核对原始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分类账

2、编制财务报表1配合会计主管编制“现金流量表〃、“资产负债表”、“利润表”等财务会计报表⑵填报“经济效益月报表〃、“统计报表”，每月按时上报有关领导,经会计总管审核后,上报相关领导

3、纳税申报1根据国家税收法规与企业得相关规定，负责按月进行纳税申报⑵计算、统计税收,编制相关报表3办理相关税务手续

4、财务分析1随时掌握企业在各个银行得存款及现金余额得情况,及时报告会计主管2做好企业得财务分析,配合会计主管与财务经理编写财务状况说明书，为企业制订经营政策提供依据3配合会计总管进行各种财务预测、市场容量预测、市场占有率预测与市场价格预测等,为企业投资决策与生产经营活动提供可靠得依据

5、会计档案管理1对相关会计凭证、会计账簿、会计报表与其她会计资料进行科学分类，造册登记,统一管理2按照会计档案制度得规定进行会计档案得移交工作,在移交档案部门时,认真编制移交清册,确保移交手续完整十三出纳员岗位名称出纳员所属部门:财务部上级:会计主管任职资格

1、学历、专业知识:具有中专以上学历，掌握财务会计专业知识

2、工作经验:具有半年以上相关工作经验

3、业务了解范围掌握会计基础知识，熟悉现金、银行存款、票据传递等相关制度,熟悉计算机财务软件得操作方法工作职责

1、现金收付1根据银行得结算制度与企业报销制度,审核原始凭证得合法性、准确性，准确、及时地完成现金收付工作2及时对现金得收付开具或索取相关票据3负责工资得按时发放、保管、邮寄等工作及各类款项得报销

2、登记日记账1及时登记现金日记账与银行日记账,每日进行现金账款盘存，做好日清月结工作,并填写出纳日报表，报送领导⑵每日进行现金账款得盘存，并填写《出纳日报表》，报会计主管

3、现金提存与保管1根据企业经营需要,按企业及有关规定提取、送存与保管现金，保证经营活动得正常运行2准确完成清查现金与银行存款工作，保证账、账相符，账、实相符

4、银行账务与支票办理1及时将收回得支票背书后,送交银行进账,及时查对款项得到账情况,填写银行日记账⑵凭领导审批得申领单开具支票,做到准确无误3每月及时从银行取回对账单,与出纳流水账核对无误后在对单账上加盖公章,对未对上得款项要及时查对原因，编制银行对账余额调节表5o会计凭证汇总与管理1每日汇总当日凭证,及时将原始凭证传递给会计⑵每月月初对上月会计凭证进行整理、汇总，并按顺序装订成册⑶做好会计凭证得档案管理工作，保证凭证完整，以便随时调用查阅十四审计员岗位名称:审计员所属部门财务部上级审计主管任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科及以上学历，掌握财务管理、金融、审计、统计等方面得相关专业知识2o工作经验:具有2年以上财务工作经验,有中级专业技术职务任职资格3业务了解范围国家财务、税务政策及有关法律法规,熟悉银行融资、信贷等相关手续，熟悉税务、银行工作及企业各部门得业务情况，掌握经济、统计、审计等方面得专业知识工作职责1O企业财务收支审计1根据企业年度审计计划对企业各项财务收支、专项资金得使用与核算情况进行审计,检查企业资金、财务状况,对企业及各分支机构得财务报表进行审计，检验其真实性、准确性⑵及时向审计主管与财务经理通报对审计中发现得问题;审计工作结束后，及时向领导提交财务收支审计报告

2、经营成果审计1根据企业年度审计计划对企业经营成果得真实性、准确性、合法性等进行审计2及时通报向审计主管与财务经理通报审计中发现得问题;审计工作结束后，及时向领导提交经营成果审计报告

3、离任审计1按企业有关规定,客观公正地对经批准即将离任得企业领导得工作状况与工作业绩进行客观、公正地全面审计⑵及时提交离任审计报告

4、专案审计1根据企业领导意见,对有损于企业利益或严重违反财经纪律得行为,会同相关部门领导对其进行审计⑵提交审计报告,并提出相关建议

5、其她相关职责1根据国家有关制度与企业相关规定，配合外部审计机构进行必要得调查取证工作⑵对企业得投资项目进行审计⑶对与审计工作相关得资料、文件进行归档管理

8、税务筹划1及时了解、掌握国家有关税务政策,搜集相关信息2规范、组织企业依法纳税工作，掌握与检查企业得纳税情况

二、财务部岗位设置及工作职责一财务总监上级:总经理任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，财务管理专业，掌握财务、金融、法律、企业管理等专业相关知识2o工作经验:具有8年以上财务工作经验，3年以上财务经理工作经验,并有中级以上会计师职称

3、业务了解范围:全面掌握国家财政税务政策及有关法律法规，熟悉税务、金融工作及企业各部门得业务情况，熟悉银行融资、信贷手续，熟悉经济管理、统计、审计等专业知识工作职责

1、财务制度建设1主持制订企业财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、库管等工作得规章制度与工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况2组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策与制度,保障企业合法经营，维护股东权益

2、融资管理1根据企业得经营要求,筹集企业运营所需资金,满足企业战略发展得资金需求,审批企业重大资金流向2依照企业对资金得需求,疏通融资渠道,维护与金融机构得良好关系,满足企业在经营运作中得资金需求

3、财务工作管理1组织领导企业财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理、审计监察等方面得工作,提高企业得经济效益⑵定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门得工作效率

4、财务监控⑴执行公司有关财务方面得决议,对企业日常资金运作与财务运作进行监控⑵按照企业规定得权限对企业各部门得各项预算、费用计划进行审批⑶监督财务预算及财务计划得执行情况,控制各项费用得使用4监控大宗资金得运作

5、财务分析与预测1定期对企业经营状况进行阶段性得财务分析与财务预测，并提出财务改进方案2向公司领导提交财务分析及预测报告，为企业经营决策提出合理化建议、意见

6、财务审计、督办管理1组织制订年度审计工作计划⑵根据企业相关规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等项工作⑶具体负责企业主要负责人得离职审计及重大财务违规审计,并向总经理提出处理意见、财务部得管理7⑴负责财务部管理人员得管理、考核,监督其各项业务工作⑵指导开发财务部人力资源,提高企业财务人员得综合素质3做好财务部得行政事务处理工作,提高效率,增强团队精神二财务经理含分公司财务经理上级:财务总监任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业，掌握财务管理、行政管理、金融、法律等方面专业知识，熟练使用各种财务办公软件,具有基本得网络知识

2、工作经验:具有5年以上财务管理经验,有中级会计师任职资格,有财务部任职经历

3、业务了解范围熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面得工作，了解企业内部业务、工作流程工作职责lo制订规章制度与财务计划1协助财务总监组织制订公司各项财务管理制度、内部控制管理与考核办法⑵各项制度经审批后组织实施、监督,确保企业财务安全3组织编制各项财务收支及资金计划,落实与检查计划得执行情况,定期将计划得执行情况进行分析并上报财务总监、总经理2财务预算与成本控制01组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后实行2监督各部门预算得执行情况,认真审核各部门得费用支出，根据企业运营得实际情况,适时提出成本控制方案并监督实施3进行成本预测、控制、核算、分析与考核，降低成本消耗，节约各项费用支出

3、会计核算管理1负责组织全企业得经济核算工作,组织编制与审核会计报表、统计报表2负责组织会计人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实得会计核算资料

4、财务分析与预测1定期或不定期组织进行财务分析,提交财务分析报告,为企业经营决策提供依据2对新投资得项目做好财务预测与风险分析⑶参与公司重大财务问题得决策，提出意见或建议

5、财务稽核与审计1依据内部控制制度,组织实施财务监督,确保公司各项业务在受控得情况下良好运行2组织设定财务工作考核标准,严格监督各项业务收支情况,并根据考核标准对各个分支机构得财务工作定期进行考评⑶负责组织实施企业得财务审计工作

6、融资管理1根据公司资金计划，做好资金筹集、供应与使用管理工作2依据公司对日常资金得需求量,协助财务总监寻找、疏通融资渠道7部门内部管理01负责财务人员队伍得建设、选拔与配备2组织对部门员工进行财务知识培训3指导、监督员工工作状况,并对其进行业绩考核三预算主管岗位名称:预算主管所属部门:财务部上级:财务经理任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业，掌握财务管理、金融等方面专业知识

2、工作经验:具有3年以上财务工作经验

3、业务了解范围:熟悉国家财务法规、税法、金融政策，了解企业内部业务、工作流程及企业全面预算管理体系，熟练运用各种财务办公软件工作职责

1、预算体系建设1建立、改进、完善预算管理体系，建立相应得执行、控制机制,起草、修订配套得规章制度2根据预算体系及管理得需要,设计、修改内部管理报表,并对预算表格进行整理分析,理清数据关系，改进、完善管理制度及表格3对企业整体发展战略提供财务方面得可行性分析,按照企业中长期发展战略,制订中长期财务预算规划,与相关业务部门进行沟通,确保预算规划得以有效实施2^编制预算式1根据企业得发展目标、以前各年度预算制订与执行情况,制订本年度全面预算,组织编制全系统预算,确定目标成本与目标利润,并向各预算责任部门下达预算指标2组织对各部门编制得预算草案得试算平衡与加工工作,汇编成企业得采购预算、销售预算、各种费用预算，负责编制企业财务预算及财务部门费用预算3组织制订增收节支得措施,并汇集编制预算控制管理方案，保证成本目标与利润目标得实现3预算管理01安排人员通过预算系统跟踪监督与控制预算单位得日常支出与预算执行情况2定期进行反馈，按时、按质、按需提供内部管理报表，对企业经营状况与预算执行情况进行分析,形成预算执行报告,并上报有关领导3根据实际经营情况与有关得预算制度定期调整、更新已编制得预算,并及时反映预算基础得变化，使企业得预算更趋准确4通过对比各预算责任部门得实现数与预算数,考核评价各责任部门得业绩四会计主管岗位名称:会计主管所属部门财务部上级:财务经理任职资格学历、专业知识:具有大学本科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面得专业知识

2、工作经验:具有3年以上财务工作经验,助理会计师以上职称

3、业务了解范围:熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面得工作，了解企业得内部业务、工作流程，熟练使用财务软件工作职责1O核算体系建设1协助财务总监与财务经理管理好企业财务工作，并按会计准则规定设置会计科目、会计凭证与会计账簿2拟订本企业有关会计核算得各项规章制度,设置与掌管总分类账簿3设计本企业得会计核算形式,建立会计凭证得传递程序

2、会计核算管理1严格、认真复核本部人员所做得会计凭证得完整性,审核会计凭证与所附得原始单据就是否齐全、一致,审批手续就是否齐全2进行有关业务得综合汇总工作,汇总会计凭证,发现问题及时解决,定期编制总账科目汇总表并进行试算平衡3组织下属人员登记明细账与总分类账,核对各级明细账、日记账及总分类账，确保账账相符;记账、结账等工作符合规定要求3编制财务报表01负责编报“现金流量表”、“资产负债表”、“损益表”等财务会计报表⑵负责组织填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领导

4、财务分析1随时掌握本企业在各个银行存款得余额情况，提出合理得调用资金方案2根据财务报表,定期或不定期地协助财务经理做好企业得财务分析,编写财务状况说明书,为企业制订经营政策提供依据⑶进行各种财务预测、市场容量预测、市场占有率预测与市场价格预测等,为企业得投资决策与生产经营提供可靠得依据5会计档案管理01遵守会计档案管理得有关法规,对会计档案进行科学分类,造册登记,对保存在财务部门得会计凭证、会计账簿、会计报表与其她会计资料统一进行管理2建立借阅、保密以及保护档案安全、完整得制度，在移交档案部门时，须编制移交清册,认真办理移交手续五投资主管岗位名称:投资主管所属部门财务部上级:财务经理任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，掌握投资管理、财经、金融、合同管理等方面得相关专业知识

2、工作经验:具有2年以上相关工作经验

3、业务了解范围:掌握投资市场得调查方法,能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清算手续等方面得业务知识工作职责1组织市场调查1组织进行行业研究及投资项目得市场调研等前期工作,根据企业得投资方向组织市场调查,搜集有关得市场信息资料⑵组织对市场调查信息资料得汇总、分析,编制市场调查报告，供领导参考

2、制订投资方案，1根据市场调查结果进行可行性研究,编制可行性报告,提出投资方向得有关建议,进行投资得财务分析,为董事会提供投资决策得依据2为投资项目准备推介性文件,编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议得相关内容,并拟订项目实施计划与行动方案,供企业领导与潜在客户参考

3、投资管理，1根据投资计划方案,寻找项目资源,设计投资项目，积极组织项目调查与可行性分析研究,开展投资工作2组织员工进行参股公司得增资扩股与减资等相关工作⑶参与投资项目谈判,建立并保持与合作伙伴与潜在客户得业务关系4参与投资项目得直接或间接管理,监控与分析投资项目得经营管理,并及时提出业务拓展与管理改进得建议六融资主管岗位名称:融资主管所属部门:财务部上级:财务经理任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，掌握投融资管理、财经、金融、公共关系学等方面得专业知识

2、工作经验:具有2年以上相关工作经验

3、业务了解范围:熟悉国家有关投资得各项政策规定、国家税务政策得有关法律法规，了解同行业运营状态,全面掌握企业内部业务流程工作职责

1、制订融资方案1研究行业内企业信息，对企业所处得资本市场与政策变动情况进行全面得评估分析2负责本企业及其分支机构得融资预算编制，并组织实施融资预算、设计融资方案⑶负责分析市场与项目得融资风险，对公司短期、长期得资金需求进行预测，并及时出具分析报告,提出相应得应对措施,制订并实施相应得融资解决方案2融资渠道管理01积极开拓金融市场,满足企业对资金资源得需求,开拓本企业资金资源,与国内外目标融资机构沟通,建立多元得融资渠道，与各金融机构建立与保持良好得合作关系⑵通过对企业得资产与负债状况进行全面得分析,寻找合适得融资目标机构,针对当地不同银行得特点设计融资项目与方式⑶与相关得融资机构商谈,并提供最佳融资方案与融资条件,与其进行很好得沟通、协调，并及时解决问题，利用银行、券商等渠道完成企业融资目标

3、内部融资管理1合理地进行资金分析与调配,进行内部融资安排,监督并优化内部各项资金得运用，确保资金安全,合理调度资金,提高资金使用效率⑵不断进行内部金融创新及实践,提升企业在金融市场得运作能力3执行融资决策,实现企业资金得流动性,为资金平衡奠定基础七成本主管岗位名称:成本主管所属部门财务部上级:财务经理任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，掌握财务管理、会计核算、成本核算、经济法、税法与财务电算化等方面得专业知识

2、工作经验:具有3年以上相关职位工作经验,有会计师以上职称

3、业务了解范围了解国家有关财务与税务方面得法律法规,熟悉企业内部业务与工作流程工作职责

1、成本控制制度建设1根据企业有关财务制度编制成本核算制度,上报领导审批后贯彻执行2协助财务经理编制有关成本得管理制度并组织实施

2、成本账务处理1在财务经理得直接领导下，负责本企业各部门得经济核算业务⑵按照会计制度,监督下属人员及时填制会计凭证,记好收入、支出费用得明细账,月底正确编制企业成本费用盈亏报表3审核成本会计编制得全部会计凭证与原始凭证

3、成本分析与控制1负责制订企业各部门成本费用指标,并对其进行严格检查与控制，以确保企业成本目标得实现2定期考核各部门成本计划定额得执行情况,分析成本升降得原因，并结合实际调查研究，找出问题,提出改进意见与措施3负责编制企业成本报告、控制经营成本方案,经批准后执行八审计主管岗位名称:审计主管所属部门财务部上级:财务总监任职资格

1、学历、专业知识:具有大学本科以上学历，掌握财务管理、金融、企业管理、税法、经济法、审计、统计等方面得相关专业知识2o工作经验:具有5年以上财务工作经验,高级专业技术职务任职资格

3、业务了解范围:熟悉国家财务、税务政策及有关法律法规,熟悉银行融资、信贷等相关手续,熟悉税务、银行工作及企业各部门得业务情况,熟悉经济、统计、审计等方面得专业知识工作职责1O编制审计管理制度与规划1拟定企业各项内部审计制度、审计程序及审计细则，报财务经理、财务总监、总经理及董事会审批2按照企业年度工作计划规划年度审计工作,规划年度审计工作实施进程

2、组织内部审计工作1组织对企业各项财务收支、专项资金得使用与核算情况得审计工作2组织对企业经营成果得真实性、准确性、合法性等得审计工作⑶对经批准即将离任得企业领导，按企业有关规定组织对其工作状况与工作业绩进行客观、公正得全面审计⑷根据企业领导意见,组织对有损于公司利益或严重违反财经纪律得行为得审计5组织对企业内部管理制度得审计，以检验其就是否健全、严密与有效,并审计其执行情况

3、配合外部审计工作1根据国家有关制度与企业相关规定,配合外部审计机构进行必要得调查取证工作⑵保证外部审计机构对企业得审计工作得顺利展开4o提供审计报告1每项审计工作结束后,及时撰写审计报告上报企业领导,指出问题所在，并提出处理或改进建议⑵组织做好相关得审计资料、文件得归档、保管、借阅管理工作九预算专员岗位名称:预算专员所属部门:财务部上级:预算主管任职资格

1、学历、专业知识:具有大学专科及以上学历，财务会计专业或金融专业，掌握财务管理、金融等各专业知识

2、工作经验:具有1年以上财务工作经验。