公司财务指标完成情况分析报告

制度名财务指标完成情况分析报告电子文件编码页码5-1—X义公司一至三季度财务三项指标完成情况分析报告财务科2001年19月份财务3项指标完成情况表〜方案与实际本期与上年同期期别方案实际增减本期上期增减金额工程利润100万1%

1.66%+

0.66%

1.66%-

5.7%+

7.36%可比产品本钱降低率定平均余额90万额资金率12元资周转天数38天38天/38天34天+4天产2001年19月份财务3项指标完成情况表:〜方案与实际本期与上年同期期别方案实际增减本期上期增减金额工程利润可比产品本钱降低率1%159%+

0.59%159%23%-

0.71%定平均余额90万额资金率12元资周转天数40天38天-238天38天/产

一、利润完成情况分析

1.我J^一卜达1~9月利润方案100万元，实际完成

102.1万元，超额

2.1万元但与去年同期比照利润则减少

21.7万元

2.今年19月利润比去年同期减少，原因主要是产值产量销售都比去年同期下〜降产值今年681万元，去年743万元，减少62万元签发人责任人签名制度名财务指标完成情况分析报告电子文件编码GLWA073页码5-2减销售今年618万，去年同期679万元，比照减少61万元如按20%销售利润率计算少利润达12万元以上如按车间来分析，除铸工车间、综合车间比去年同期利润增加外，其他车间都不同程度地下降铸工车间，由于调价因素，产品销售利润从去年

15.2万元增加到

18.1万元，增加了3万元；综合车间金属模收入增加，利润从去年

3.1万元增加到今年

3.9万元，增加8千元；锻工车间从去年

42.1万元下降到

36.4万元，减少

5.7万元；铜铝车间从去年

72.2万元下降到今年

42.2万元，减少30万元；失腊车间从去年

14.8万元下降到今年

12.3万元，下降

2.5万元；铸钢车间去年亏损

12.8万元，今年亏损

2.6万元，减少亏损10万元如从今年品种产量变化来看影响利润较多的是铝铸件，去年铝铸件19月产量304吨，今年同期产量

197.5〜吨,减少107吨由于产量少,本钱升高影响利润达20多万铜铸件产量虽增加25吨，但是铜板产量增加较多，今年达70多吨由于电解材料本钱高影响利润5万多元

3.今年19月全厂职工人数771人，去年同期702人，今〜年全员劳动生产率

9.279元，去年同期

10.626元，减少

1.347元/人今年出勤率

90.7%,工日利用率

81.69%,去年出勤率88%,工日利用率81%,根本接近工资总额今年19月支付

47.6〜万,去年同期支付45万元,增加

2.6万元

4.企业管理费今年19月支付

33.7万，去年同期支付

26.〜9万元，增加

6.9万元其中运输费支出比去年增加

1.5万元，管理人员工资比去年增加7000元，劳动保护、营养餐、冷饮费用比去年同期多支付6000元，修理费支出也比去年同期增加

3.1万元以上，保险费支出比去年多

0.27万元，水电费支出比去年同期多支付

0.3万元，废水罚款今年4个月支付签发人责任人签名制度名财务指标完成情况分析报告电子文件编码GLWA073页码5-3退休劳保人员工资今年比去年多支

0.7万元，今年退休职工人数98人，去年80人，比去年增加18人

二、本钱完成情况分析今年可比产品本钱降低率方案1%,实际19月份可比产品〜本钱降低率是

1.66%,超过原方案

0.66%分析可比产品降低因素如下3/吨

2.铸工车间今年19月平均每吨单位本钱434元，比去年〜平均单位本钱每吨438元下降4元主要有材料单位本钱节约3元，车间经费节约12元，企管费、工资每吨本钱比去年上升16元，废品损失比去年每吨减少4元焦炭单耗三季度127kg/吨，三季度节约焦炭

7.1吨

3.铸钢车间不锈钢今年19月是

5.870元，比去年平均单〜位本钱

7.752元下降

1.882元下降原因是不锈钢产量比去年所有增加，其次是材料单耗有所下降

4.铜铝车间，铸铜件本钱今年19月平均单位本钱是5363〜元，与去年平均单位本钱5475元/吨，每吨下降112元下降原因是今年产量比去年同期增加25吨另外铜板产量多，损耗较低今年三季度铜损耗比去年同期下降，去年三季损耗

4.3%,今年损耗

4.19%,下降

0.H%三季度节约铜

5.3吨，节约铝

2.8吨

5.失腊车间，除不锈钢外4件产品单位本钱均比去年升高主要因素是产量显著下降，今年19月比去年同期减少产量〜

27.5吨，固定费用不变，该车间耗电费较大，根本电费固定，影响本钱上升今年13季度耗电量全厂每吨铸件电〜签发人责任人签名制度名财务指标完成情况分析报告电子文件编码GLWA073页码5-4核定的每吨铸件650度水平

三、资金完成情况分析

1.定额流动资产平均余额公司核定是90万元，我厂19月〜累计数是

88.8万元，减少

1.2万元每百元占用流动资金公司核定12元，我厂19月累计数是

9.78元，下降

2.22元〜周转天数公司下达38天，我厂实际数是38天，完成指标

2.以上3项资金考核指标与去年同期比较都略有上升，主要是产值、销售额都比去年同期下降60万元定额流动资产平均余额比去年同期上升

2.9万元，我们分析主要是成品资金上升较多今年9月底成品资金余额是

26.9万元，比方案20万元上升7万余元，主要是因为今年生产任务缺乏，月底为完成全月产值突击安排生产集中在月底入库

四、几点意见根据以上经济活动分析，我们提出以下几点意见.今年四季度要完成40万元利润指标，平均每月要到达131万元以上按照四季度产值销售方案，四季度完成销售220万元即平均销售利润率要到达20%以上，19月我厂销售利润率〜只有

16.6%因此，一方面要抓好增产方案，另一方面要做好节支工作，否则要完成利润指标困难很大.要做好成品发运工作，加速资金周转我厂今年成品资2金上升较多，一方面是受生产安排影响，另一方面成品发运工作做得不细致还要进一步加强销售工作的领导，抓好成品发运工作，加速流动资金的周转.必须抓好重点车间重点产品的生产进度的安排铜3铝车间车吕铸件利润是影响全厂今年利润指标完成的关键，希望厂部车间劳动力安排、材料供给、工艺技术质量等方面都应给以优先照顾，以保证生产任务超额完成签发人责任人签名制度名财务指标完成情况分析报告电子文件编码GLWA073页码5-

54.必须大力压缩企业管理费的支出公司下达我厂车间经费、企业管理费是53万元，19月实际支付37万元，四季度我们要控制使用不让它突破指标，特别是〜企业管理费19月份支付比去年同期增加

6.8万元我们希望车间要抓好消耗材〜料和物料领用的控制，节约各项费用支出，以增加利润，保证三项财务指标的完成2001年10月8日签发人责任人签名。