分包结算管理办法

分包结算管理办法.目的1为了规范分包结算工作，加强分包结算的过程控制，为分包工程款的支付提供有效依据，同时明确相关部室及项目经理部的工作内容，特制定本办法GlMhu6o.适用范围2本办法适用于公司所有直营项目工程分包结算管理.管理职责3项目经理部负责分包方的竣工结算

3.1合约部负责审核项目经理部上报的分包月预结算书及竣工结算书

3.2财务资金部负责审核资金月进度计划，支付工程款

3.

3.工作内容

44.

1.1结算原则严格按照分包合同的约定，进行分包结算

4.

1.1分包方实际完成量进行结算，并控制在业主结算量以内

4.

1.2分包方的签证、索赔等分包合同外的费用控制在工程业主签认的标准以内，原则上于竣工结

4.

1.3算后工程资金到位时予以结算MHb8aOo控制分包款的支付分包工程付款严格按合同的付款条件，支付额度控制在月预结算单审核

4.

1.4金额范围内GXXUZpo分包的工料超耗（甲供材料）应在结算时予以扣除

4.

1.5分包结算单的最终签认前，必须由公司相关各部门对分包所做工程进行验证签认，各验证

4.

1.6部门要以书面形式明确验证结果若验证中存在问题需要处理的，由各部门提出处理意见，项目经理部监督其完成合约部最终核定应扣款额，并办理结算手续CyrqBco施工现场零星用工及签工管理的规定详见《零工管理规定》

4.

1.7劳务分包按分包合同约定及依据国家、行业的法律法规和相关办法执行，做到月结季清

4.

1.

84.2分承包方进度款结算的控制项目按照监理认可量给分包编制月结，填写《工程分包合同（）月预结算单》（合约）和/FBJS/01《工程分包初审结算单》项目经理在结算单上签署意见于每月日前上报合约部，合约部于次月285日前审核完并发财务资金部及项目经理部，做为分包预提及进度款结算的依据q3xF12o

4.

1.2编制依据分包合同、招标文件ab月进度报量分包编制的月结算资料C

4.

1.3填写要求（前三行内容必须填写）d“分包合同编号”一栏无合同填写“无”；“工程形象进度”一栏填写截止本月日工程完成部位；e25评《工程分包初审结算单》□符合□不符合3审其他相关资料4土方开挖图□符合口不符合□不适用自然地面标高测量资料□符合□不符合□不适用机械租赁任务巾□符合□不符合□不适用工程量预算表□符合口不符合□不适川零星工作内容记录单□符合□不符合口不适用罚款单□符合口不符合□不适用各类与业主的认价单□符合□不符合□不适用工程量计算底稿□符合口不符合□不适用补充协议□符合□不符合口不适用匚程洽商、变更□符合口不符合□不适用工程签证□符合□不符合□不适用会议纪要、谈判记录□符合口不符合□不适用结算工作交接单□符合口不符合□不适用承包范围□符合口不符合1承包方式□符合□不符合2工程量计算规则□符合□不符合3工程量计算的准确性□符合□不符合4合同价款的调整范围□符合□不符合5实6违约责任□符合□不符合质工作界面划分□符合□不符合7性评补充协议□符合□不符合8审工程洽商、变更□符合□不符合9工程签证□符合□不符合10合同外增加的工作□符合□不符合11零星用工□符合□不符合12成品保护□符合□不符合13序号分部分项名称分包结算工程量中标预算工程量制造成本工程量与业主结算工程量备注工程量审核对比评审表合约/FBSH/02零星用工审核记录表合约/FBSH/03第页共页1112项目名称:实体用工实体用工单价实体用工总额零星用工（工零星用工单价（元零星用工总价序号分包单位名称承包范围占实体％（工日）（元/工日）（元）日）/工日）（元）第页共页1212f“合同总价”一栏填写分包合同价，无法确定分包合同价的填写预计暂估价；g“合同完成额”一栏按实际完成额填写，且不超过月进度报量；h“合同减少额”一栏填写按合同约定应扣除的管理费、税金等金额；“工期、质量奖”一栏按分包合同的约定数额填写，并须附项目管理部、质量部审批意见，工期、质量奖含在劳务单价中的除外；cHLeVJ“应预结算总价中甲供材料”一栏指分包合同约定由总包方供应材料的价款，每月扣减量按商务经理核给分承包方的材料及分包合同约定价抵扣，分包工程结算时按分包合同约定量及分包合同约定价抵扣，对分承包方的超耗量（包括劳务分包超耗量）按合同价、实际发生的超用量抵扣；NSBuTrok“预留保修金”一栏按分包合同约定的比例填写扣减额；1“预留工程款”一栏按分包合同约定的支付比例填写扣减额；“抵扣垫付款”指分包合同约定，应由分包方采购的材料价款，现由甲方代为采购的材料，结算时按甲方的实际采购费用的抵扣

1.05%zT2BUjo预结应付款”一栏按分包合同约定的支付比例扣除应扣款项后填入此栏；o“已累计付款”一栏填写截止本月已支付工程款数额；在《工程分包初审结算单》中，要将应预结算总价中的人、材、机费用分开p分包方竣工结算

1.3分包方完成合同承包范围内的全部工作内容，经验收达到合同约定的质量标准后，项目经理部应依据

1.

3.1合同约定的结算时间与分包方进行工程结算eBphYEo报审资料应包括《工程分包合同报结单》（公司和项目张表，项目表必须有项目经理部各部门负责

1.

3.22人签字）、《工程分包合同结算单》、《工程分包初审结算单》（必须有分包方签字，原件一式份）并附分包2结算相关资料（注以上表格所有空格及签字必须填写齐全）WKhnVco专项分包要求项目经理部上报工程量计算底稿土方工程尚需上报开工前的自然地面标高测量资料、433技术部及项目管理部确认的土方开挖图xAkkAm以建筑平方米单价结算的劳务合同应附详细的建筑面积计算表434某单项施工内容如由多家分包单位施工，应在该单项施工内容全部施工完毕后同时上报该单项施工内

1.

3.5容所有分包单位的结算明细，并做出该单项施工内容的工程量汇总表5RxFO9o劳务合同中的零工结算应按照《施工现场零工用工管理办法》的格式要求填写并完善签字手续，零工

1.

3.6签证单应使用纸打印，严禁使用不规范的纸张型号书写A4MvPOrxo与分包方在施工过程中签订的涉及增加费用的补充协议必须首先经过公司相关部门的认定437若商务人员调动工作，后续办理分包结算的人员在上报结算资料的同时应附《结算工作交接单》438分包工程竣工保修期结束后，分包保修金的结算应扣除公司项目管理部提供的分包保修期发生的保修439费用ilGkUz分包结算注意事项

1.4分包结算单应按本管理办法的规定填写，对无填写数据的空白栏目必须划斜线标识，不允许有空白栏441目出现ZrFAPTo为了掌握、控制分包施工过程中的零星用工情况，要求各项目每月日前让分包上报本月发生的

1.

4.228零工签证凡不按时上报的，结算时不预考虑eoUJXmo所有分包结算要在工程分包初审结算单中将人、材、机费用分开专项分包结算要附工程量计算底

1.

4.3稿，并要注明中标量或业主结算量如超出中标量或业主结算量，要写明原因w4zC7a.对结算审核的要求5公司合约部接到结算报审单后，首先由资料员登记台帐，然后组织公司总部相关各部室（项目管理部、

5.1技术质量部、财务资金部、合约部）会签bMtNCpo各部室会签完成后，由合约部进行审核专项分包结算审核周期为个工作日，劳务、扩大劳务分包

5.214结算审核周期为个工作日28MfoEcFo审核时首先对上报的结算资料进行“符合性”评审，检查上报的资料是否按照规定执行，对于不符合

5.3要求的结算资料应及时通知项目商务人员补充或修改e8Xz9L审核应依据分包合同中的有关条款进行，重点审核合同形式、工程量的依据、工程量的计算原则、价

5.4款的确定与调整原则、工作界面划分、违约责任、超合同范围的施工内容、补充协议、各类认价单8g0rgio工程量的审核应进行“四量对比%即工程中标工程量、预算制造成本工程量、业主结算工程量、项目

5.5上报的分包结算工程量项目上报的分包结算工程量一旦超过前三个工程量中的任意一个时，审核人员应与项目经理部的商务人员进行沟通并写明原因lh2s46对于多家分包商共同完成的施工项目，审核时应将多家分包商同时结算

5.6零工审核应分工程项目分别建立《零星用工审核记录表》，统计审核工程的零星用工总额及占实体总

5.7用工的比例，作为对项目经理部劳务管理的评价依据t4cRKpo分包结算审核完成后，出据《工程分包项目结算审核表》，在审核说明中详细记录审核情况及审减金

5.8额、保修年限和保修金，并注明劳务管理费是否在审定金额中扣除UYQTkQo具体审核方法执行《结算审核工作手册》

5.

9.奖罚6公司将严格考核项目结算情况及公司合约部审核情况公司合约部对项目经理部上报的结算审计结果作

6.1为对项目商务经理（预算负责人）工作的重要考核依据若结算审减额出现偏高等异常现象，不仅对项目商务经理（预算负责人）进行处罚，而且对项目经理进行处罚公司将根据审减额对合约部相关人员进行奖励gnRu2so公司主管领导及相关人员对合约部的审核结果进行抽查若审核不严，出现较大偏差时，将对合约部

6.2及相关人员进行处罚nJOlnTo.附则7本办法自颁布之日起开始执行,以前相关文件作废，本管理办法由合约部负责解释.附件8——《工程分包合同月预结算单》（合约）/FBJS/01——《工程分包初审结算单》（合约）/FBJS/02——《工程分包合同结算单》（合约）/FBJS/03——《工程分包合同报结单》（合约）/FBJS/04——《分包结算审核评审表》（合约）/FBSH/01——《工程量审核对比评审表》（合约）/FBSH/01——《零星用工审核记录表》（合约）/FBSH/01注分包月结、分包预结、分包竣工结算的区别在施工程，有监理确认工作量的，项目给分包编制月结，直至全部完成合同内容从分包完成合同约定的施工内容的下一个月开始项目给分包办理竣工结算，不再编制上报月结分包预结，是指分包完成合同约定的施工内容，还未办理竣工结算，而预计结算额又大于月结的“应预结算总价”，那么就暂时给分包办理预结CJJngCo工程分包合同月预结算某/FBJS/010IRQUE工程名称合约分包单位名称分工程开工日期工程竣工日期分工程形象进度现场审定金额审暂定预留本合同总价19累工程本次金额抵扣己1合同完成额2累计金额本0备料本次金额返还本3合同增加额1累计金额累保证1本次金额金等合同减少额4累计金额本抵扣垫本次金额1累工期付款5累计金额2质量奖本次金额其他本1应预结算总价6累计金额累3应扣本次金额预结本1应预结算总价中甲供材料7累计金额累4应付本次金额已累本1预留保修金8累计金额累5计付注本表由商务人员填写，其中第项由商务人员会同财务人员填写，审核栏由合约部人员填写15备注如有罚款等其它扣款由财务执行项目经理商务经理项目经办人项目成本员填制日期imVTsE公司合约部第页共页512工程分包初审结算单合约/FBJS/02工程名称年月日X13Lrf当期工程累计工程序号分包工程分项名称单位备注量量合同单价当期金额累计金额合计元金额大写注以上结算为初步结算，包括现场所发生的工作内容，今后不再发生任何费用，结算资料应通过公司审核，经公司审核通过后，才能作为最终结算额的依据vkKBmSo项目经理分包负责人工程分包合同结算单合约/FBJS/03工程项目名称分包单位名称工程开工日期工程竣工日期暂定合同总价预留保修金18合同完成额预留保证金29合同增加额抵扣备料款310合同减少额抵扣供料款411工期返还保证金512（质量）奖等其它款项应结算总价抵扣垫付款613应结算总价中累计付款714甲供材料注本表由商务人员填写，其中项由商务人员会同财务人员填写7-14备注如有罚款等其它扣款由财务执行项目经理商务经理项目经办人:项目成本员填制日期公司合约部工程分包合同报结单（公司）合约/FBJS/04B工程项目名称工程开工日期分包项目名称分包单位名称分包工程分包工程开工日期竣工日期合同编号结算金额项目签署意见项目经理评审部门名称评审意见签字项目管理部技术质量部物资部合约部填制日期:工程分包合同报结单（项目）合约/FBJS/O4A工程项目名称工程开工日期分包项目名称分包单位名称分包工程分包工程开工日期竣工日期合同编号结算金额项目签署意见项目经理评审人员名称评审意见签字现场经理质量总监安全总监材料负责人项目总工商务经理填制日期分包结算审核评审表合约/FBSH/01审核阶段序号审核项目状态备注符《工程分包合同报结单》□符合口不符合1合性《工程分包合同结算单》□符合□不符合2。