《信用证实务》课件

信用证实务欢迎学习《信用证实务》什么是信用证定义作用信用证是银行根据申请人的指示，开出的承诺在符合一定条件下信用证作为一种支付方式，为国际贸易提供安全保障，降低交易向受益人付款的书面文件风险信用证的定义和特点定义独立性12银行根据申请人的指示，开出的承诺在符合一定条件下向信用证关系独立于买卖合同，即使买卖合同存在争议，银受益人付款的书面文件行仍需履行付款义务抽象性严格相符原则34信用证仅关注单据是否符合条件，不关注货物本身的质量单据必须与信用证条款完全一致，否则银行有权拒付和数量信用证的种类付款信用证承兑信用证最常见的信用证类型，银行承诺银行承诺在受益人提交符合条件在受益人提交符合条件的单据后的单据后，承兑受益人的汇票，直接付款在到期日付款备用信用证保函信用证银行承诺在申请人未能履行合同银行承诺在受益人遭受损失的情义务的情况下，向受益人付款况下，向受益人赔偿信用证条件货物描述付款金额信用证中应详细描述货物，包括品名信用证中应明确规定付款金额，以及、规格、数量、包装等付款方式和币种装运期限单据要求信用证中应规定货物装运的期限，以信用证中应明确规定受益人需提交的及装运港和目的港单据种类和内容，例如提单、发票、保险单等信用证的开立1申请人向开证行提交信用证申请书2开证行审核申请书，并签发信用证3开证行将信用证通知给受益人或其代理行信用证的通知开证行将信用证通知给受益人或其代理行代理行收到信用证后，通知受益人受益人确认信用证内容，并准备相关单据信用证的修改申请人申请修改1开证行审核修改2开证行通知修改3受益人确认修改4信用证的使用备货1受益人根据信用证条款备货装运2受益人将货物装运至目的港单据准备3受益人准备符合信用证条款的单据单据提交4受益人将单据提交给议付行或开证行信用证下单据提示12提单发票提单是承运人签发的证明货物已装船的凭证发票是卖方开具的证明货物已出售的凭证34保险单其他单据保险单是保险公司签发的证明货物已投保的凭证其他单据根据信用证条款的要求，例如产地证、检验报告等信用证下单据审核形式审核实质审核一致性审核审核单据是否符合信用证条款的要求，例审核单据是否真实，例如发票是否真实、审核单据是否与信用证条款完全一致，例如签署是否完整、内容是否齐全等提单是否有效等如货物描述是否一致、金额是否一致等信用证下的付款信用证下的押汇定义作用受益人以符合信用证条款的单据向议付行申请，议付行在审核单押汇可以帮助受益人提前获得资金，缓解资金压力，并加快资金据后预先支付款项周转速度信用证中的索赔1受益人因货物质量、数量、包装等问题向开证行提出索赔申请2开证行审核索赔申请，并要求受益人提供相关证据3开证行根据索赔申请和证据，决定是否向申请人进行索赔信用证中的追偿开证行因付款后发现单据存在违规情况，向申请人提出追偿要求申请人收到追偿要求后，需向开证行提供相关证据，以证明自己没有违反信用证条款开证行根据申请人提供的证据，决定是否撤回追偿要求信用证中的银行责任付款责任审核责任银行有义务在受益人提交符合信银行有义务严格审核单据，确保用证条款的单据后，及时付款单据符合信用证条款保密责任银行有义务对信用证的内容保密，不得向无关人员泄露信用证中的买卖双方责任卖方责任买方责任卖方有义务按合同和信用证条款备货买方有义务按合同和信用证条款及时、装运，并提交符合要求的单据支付货款，并承担开证责任信用证中的中介责任1代理行有义务及时将信用证通知给受益人，并协助受益人提交单据2议付行有义务审核受益人提交的单据，并在符合条件的情况下，预先支付款项信用证争议解决协商解决1仲裁解决2诉讼解决3信用证的保证金目的1保证金是为了确保开证行能履行付款义务，并保障受益人利益形式2保证金可以是现金、银行保函、其他有价证券等使用3开证行在支付款项后，可以从保证金中扣除款项信用证的保险12货物保险信用证保险保险公司对货物在运输过程中发生的保险公司对开证行或受益人因信用证损失进行赔偿欺诈或违规导致的损失进行赔偿信用证的电子化电子信用证移动信用证电子信用证使用电子签名和数字证书，具有更高的安全性和效率移动信用证可以通过手机APP进行操作，方便快捷信用证中的常见错误单据不符时间不符受益人提交的单据不符合信用证条款受益人提交的单据超出信用证规定的的要求期限金额不符货物不符受益人提交的单据金额与信用证条款受益人提交的单据所描述的货物与实不一致际货物不一致信用证中的风险管理1审查信用证条款，确保条款符合自身需求，并做好风险评估2做好货物检验，确保货物质量符合合同要求，并及时提供符合信用证要求的单据3了解相关法律法规，并及时处理信用证中的争议，维护自身合法权益信用证业务流程分析申请人向开证行提交信用证申请开证行审核申请，并签发信用证开证行通知受益人，并提供信用证受益人准备单据，并提交给议付行或开证行议付行审核单据，并支付款项给受益人开证行向申请人收取货款信用证国际惯例分析UCP60012ISBP3URC5224Incoterms信用证应用案例分析案例11某公司出口机械设备，通过信用证方式收取货款，并成功规避了贸易风险案例22某公司进口原材料，利用信用证的独立性和抽象性，确保了货物按时到货信用证最新政策与规制解读12最新政策规制解读解读最新的信用证相关政策，帮助学分析信用证业务的监管现状，帮助学员了解最新的业务发展趋势员掌握合规操作要点信用证业务实操练习情景模拟案例分析模拟实际操作场景，帮助学员熟悉信用证业务流程分析典型案例，帮助学员掌握处理实际业务问题的技巧信用证实务小结关键要点学习建议回顾信用证实务的重点内容，帮助学员巩固学习成果提供学习建议，帮助学员更好地掌握信用证实务知识答疑交流针对学员的疑问进行解答，并鼓励互动交流。