《信用证实务》课件2

《信用证实务》课程介绍本课程将深入探讨信用证实务，涵盖信用证的定义、种类、流程、风险等方面的知识，旨在提升学员在国际贸易中的专业素养信用证的定义和特点定义特点信用证是银行开立的一种书面承诺，保证在符合信用证条款的情信用证具有独立性、抽象性、严格性、形式主义等特点，在国际况下，对受益人支付款项或承兑汇票贸易中起到重要的担保作用信用证的种类不可撤销信用证可撤销信用证一旦开立，除非所有相关方同意开证银行可以根据开证申请人的，否则不可撤销指示撤销信用证保兑信用证备用信用证开证银行对付款承担双重责任，用于担保某项合同的履行，保证既承担付款义务，也承担保兑义合同的债务人履行其义务务信用证的参与方开证申请人开证银行受益人通知银行申请开立信用证的企业，通常开立信用证的银行，通常是申信用证的受益人，通常是出口通知受益人信用证开立情况的是进口商请人的开户银行商银行，通常是受益人的开户银行信用证的开证流程申请人向开证银行提交开证申请，并提供相关资料12开证银行审核申请资料，并根据申请内容开立信用证开证银行将信用证内容通知受益人或通知银行34受益人收到信用证后，根据信用证条款进行货物装运和单据准备受益人将单据提交开证银行或通知银行56开证银行审核单据，符合条款则付款给受益人，否则拒付开证银行的职责审核开证申请开立信用证12开证银行需审查申请人提供的根据申请人的要求，开证银行资料，确保其合法性、真实性应按照信用证的格式和内容开和有效性立信用证通知受益人审核单据34开证银行需将开立的信用证内根据信用证条款，开证银行应容通知受益人，并提供必要的审核受益人提交的单据，确保单据审核和付款服务其符合信用证的要求开证银行的责任付款责任1开证银行需在受益人提交符合信用证条款的单据后，按时付款给受益人保兑责任2对于保兑信用证，开证银行需承担双重责任，即付款责任和保兑责任审核责任3开证银行需认真审查单据，确保单据内容符合信用证条款保密责任4开证银行需对信用证内容和相关资料保密，防止泄露最终受益人的权利和义务权利义务受益人有权根据信用证条款，要求开证银行付款或承兑汇票受益人有义务根据信用证条款，履行货物交货、单据提交等义务信用证的成立条件开证申请1申请人需向开证银行提交开证申请开证银行同意2开证银行需同意开立信用证信用证内容确定3信用证的格式和内容需明确确定信用证签发4开证银行需签发信用证信用证送达5信用证需送达受益人信用证的生效条件12签发送达开证银行签发信用证信用证送达受益人34生效条款受益人接受信用证中明确规定生效时间受益人明确表示接受信用证条款信用证的有效期限有效期信用证的有效期是指受益人提交单据的最后期限最迟装运期信用证中规定的货物装运的最迟期限议付期受益人可以将单据议付给银行的最迟期限提单在信用证项下的作用货物凭证权利凭证运输合同提单证明货物的装运情况，是开证银行审提单代表货物的拥有权，可以用来转让、提单是承运人与托运人之间运输合同的证核付款的依据抵押或进行其他交易明，明确了双方之间的权利和义务提单的种类及其特点直提单转船提单货物直接运至目的港，提单上货物需要在途中转船，提单上只列明一个收货人列明多个收货人指示提单记名提单提单上没有明确收货人，可以提单上明确列明收货人，不可转让给其他人转让提单的审核要点信用证项下单据的审核提单1审核提单的签发人、装运日期、货物名称、数量、目的地等信息发票2审核发票的开票日期、货物名称、数量、金额、付款条件等信息保险单3审核保险单的承保范围、保险金额、保险期限等信息其他单据4根据信用证条款，可能需要审核其他单据，例如原产地证、装箱单等信用证项下单据的交单受益人提交单据受益人应在信用证有效期内，将符合条款的单据提交给开证银行开证银行审核单据开证银行需认真审核单据，确保其符合信用证条款付款或承兑开证银行在审核合格的情况下，应付款给受益人或承兑汇票单据处理开证银行需妥善保管单据，并根据相关规定进行处理信用证项下款项的付款123议付付款直接付款承兑付款受益人将单据议付给银行，银行在审核合开证银行直接向受益人付款开证银行承兑受益人开具的汇票，并在汇格后付款给受益人票到期后付款给受益人备用信用证的特点独立性严格性抽象性备用信用证与主合同独立存在，即使主备用信用证的条款必须严格遵守，任何备用信用证的条款是抽象的，通常不涉合同出现问题，备用信用证仍然有效偏差都可能导致拒付及具体货物或服务的描述备用信用证的操作流程申请人向开证银行提交开证申请，并提供相关合同等资料12开证银行审核申请资料，并根据申请内容开立备用信用证开证银行将备用信用证内容通知受益人或通知银行34受益人收到备用信用证后，根据相关条款进行操作受益人向开证银行提交符合备用信用证条款的单据，要求付款56开证银行审核单据，符合条款则付款给受益人，否则拒付备用信用证的优势和风险优势风险备用信用证可以有效地保证合同备用信用证的开立和使用也会带的履行，降低交易风险来一定的风险，例如银行的拒付风险、受益人的欺诈风险等信用证纠纷的解决协商解决仲裁解决通过友好协商，达成双方都能接受的根据信用证条款或相关协议，提交仲解决方案裁机构进行仲裁诉讼解决将纠纷提交法院进行诉讼信用证的电子化发展电子信用证电子化平台区块链技术利用电子签名技术，将纸质信用证转换为建立电子化平台，实现信用证的在线开立利用区块链技术，实现信用证的不可篡改电子形式，提高效率、审核、支付和管理性，提高安全性和可靠性信用证在国际贸易中的应用进口贸易出口贸易12信用证在进口贸易中扮演着重信用证为出口商提供了安全的要的担保角色，确保进口商能付款保障，确保出口商能够收收到合格的货物到货款服务贸易3信用证也适用于服务贸易，例如技术咨询、工程承包等信用证的发展趋势电子化信用证将进一步电子化，提高效率和安全性多元化信用证种类将更加多元化，满足不同贸易形式的需求国际化信用证将更加国际化，促进全球贸易的发展案例分析与讨论本课程的考核方式平时作业期末考试课堂参与、课后作业等形式，占总成绩的闭卷考试，占总成绩的30%70%本课程的学习建议预习课本认真听讲课前预习，了解课程内容，便于课堂学习课堂认真听讲，积极思考，记笔记课后复习案例分析课后及时复习，巩固学习成果通过案例分析，加深对理论知识的理解和应用本课程的学习收获掌握信用证实务1了解信用证的定义、种类、流程和风险提升贸易技能2掌握信用证操作技巧，提高贸易风险管理能力拓展国际视野3了解国际贸易中的信用证应用，开拓国际贸易视野问答环节学员提问学员可就课程内容提出问题，老师进行解答课程总结希望本课程能帮助学员掌握信用证实务知识，提升国际贸易能力，为未来的职业发展奠定坚实基础。