2023年理财学自学考试大纲

高等教育自学考试大纲课程名称《理财学》课程代码08019编写李建华吴建军冀志斌中南财经政法大学金融学院年月日202339第七章保险规划

一、学习目日勺与规定通过本章的学习，理解个人风险H勺内容，理解个人风险管理的技术，理解保险的含义及其分类，理解个人理财有关保险险种，掌握保险规划的原则、保险规划的流程以及保险需求分析，并理解保险规划在个人理财中的地位

二、考核知识点与考核目日勺

（一）个人风险管理与保险（重点）识记风险的含义；个人面临的纯粹风险；保险的定义；保险的分类理解可保风险应用个人风险管理的非保险措施；保险措施

（二）个人理财有关保险产品种（次重点）识记人寿保险；意外伤害险；个人健康保险；财产保险；责任保险

（三）保险规划实务（重点）识记保险规划H勺风险理解保险规划的原则应用保险规划日勺流程；保险需求分析第八章退休规划

一、学习目日勺与规定通过本章的学习，理解退休规划H勺内涵、退休规划的重要性、退休规划的影响原因及退休规划风险，掌握退休规划H勺重要原则理解社会养老保险体系及中国H勺养老保险制度、企业年金计划掌握退休规划流程和退休规划需求，可以根据他人日勺需求，制定退休规划

二、考核知识点与考核目日勺

（一）退休规划概述（次重点）识记退休规划区I概念；退休规划口勺影响原因；退休规划风险理解退休规划H勺重要性应用退休规划应遵照的原则

（二）退休规划与养老保险（重点）识记养老保险的概念；养老保险区I特点；养老保险U勺类型；企业年金的定义、类别和特性理解中国养老保险制度H勺基本框架；中国企业年金计划建立的原则、条件

（三）退休规划实务（重点）应用退休规划流程；退休与养老规划的需求第九章个人税收及遗产规划

一、学习目日勺与规定通过本章日勺学习，理解个人收入所得税基础知识，理解个人税收筹划原则与措施，掌握从不一样角度进行税收规划的措施理解遗产筹划的内容，掌握遗产筹划的措施

二、考核知识点与考核目的

（一）个人收入所得税基础知识（一般）识记纳税人；征税范围；个人所得税的优惠规定理解计税根据；税率应用应纳税额的计算

（二）个人税收筹划原则与措施（次重点）理解税收筹划的原则；税收筹划的措施

（三）税收筹划实务（重点）应用按纳税人身份设计筹划；从征税范围角度筹划；从计税根据角度的筹划；税率筹划；税收优惠运用；合理安排预缴税款；其他与个人所得有关的税种的筹划

（四）遗产筹划（一般）识记遗产税制度的I类型；遗产税制要素理解遗产筹划工具应用遗产筹划内容；财产所有权问题第十章理财规划综合应用

一、学习目日勺与规定本章是前面各章节的I总结与综合应用，通过本章日勺学习，要掌握个人理财规划流程的各环节，可以撰写理财规划提议书，可以根据不一样个人或家庭的规定，制定理财规划方案

二、考核知识点与考核目的

（一）个人理财规划流程（重点）应用建立与界定与客户的关系；搜集客户数据，分析客户理财目的或期望；分析和评价客户的财务状况；整合个人理财规划方略，编制理财规划提议书；协助客户实行理财规划方案；监控理财规划执行进度，并定期修正理财方案

（二）理财规划提议书时撰写（次重点）理解理财规划提议书的撰写规定应用按照理财规划提议书的参照格式撰写理财规划提议书第三部分有关阐明与实行规定

一、考核能力层次表述本大纲在考核目日勺中，按照“识记”、“理解”、“应用”三个能力层次规定其应到达日勺能力层次规定各能力层次为递进等级关系，后者必须建立在前者日勺基础上，其含义是识记能懂得有关的名词、概念、知识的含义，并能对的认识和表述，是低层次的规定理解在识记H勺基础上，能全面把握基本概念、基本原理、基本措施，能掌握有关概念、原理、措施的区别与联络，是较高层次的规定应用在理解日勺基础上，能运用基本概念、基本原理、基本措施联络学过的多种知识点分析和处理有关的理论问题和实际问题，是最高层次的规定

二、有关自学教材理财系列丛书《金融理财》，张纯威、陆磊主编，北京，中国金融出版社，2023年版

三、自学措施指导

1、在开始阅读指定教材某一章之前，先翻阅大纲中有关这一章H勺考核知识点及对知识点的能力层次规定和考核目的J,以便在阅读教材时做到心中有数，有时放矢

2、阅读教材时，要逐段细读、逐句推敲，集中精力，吃透每一种知识点，对基本概念必须深刻理解，对基本理论必须彻底弄清，对基本措施必须牢固掌握

3、在自学过程中，既要思索问题，也要做好阅读笔记，把教材中的基本概念、原理、措施等加以整顿，这可从中加深对问题时认知、理解和记忆，以利于突出重点，并涵盖整个内容，可以不停提高自学能力

4、完毕书后作业和合适的I辅导练习是理解、消化和巩固所学知识，培养分析问题、处理问题及提高能力的重要环节，在做练习之前，应认真阅读教材，按考核目日勺所规定的不一样层次，掌握教材内容，在练习过程中对所学知识进行合理日勺回忆与发挥，重视理论联络实际和详细问题详细分析，解题时应注意培养逻辑性，针对问题围绕有关知识点进行层次（环节）分明的论述或推导，明确各层次（环节）间的逻辑关系

四、对社会助学的规定

1、应熟知考试大纲对课程提出日勺总规定和各章的知识点

2、应掌握各知识点规定到达的I能力层次，并深刻理解对各知识点日勺考核目日勺

3、辅导时，应以考试大纲为根据，指定欧I教材为基础，不要随意增删内容，以免与大纲脱节

4、辅导时，应对学习措施进行指导，宜倡导“认真阅读教材，刻苦钻研教材，积极争取协助，依托自己学通”的措施

5、辅导时，要注意突出重点，对考生提出的问题，不要有问即答，要积极启发引导

6、注意对应考者能力的培养，尤其是自学能力日勺培养，要引导考生逐渐学会独立学习,在自学过程中善于提出问题，分析问题，做出判断，处理问题

7、要使考生理解试题的难易与能力层次高下两者不完全是一回事，在各个能力层次中会存在不一样难度日勺试题

8、助学课时本课程共5学分，提议总课时90课时，其中助学课时（30课时）分派如下:章次内容学时第一章金融与个人理财概述2第二章金融理财计算基础42第三章个人/家庭财务管理第四章投资规划43第五章教育投资规划第六章居住规划34第七章保险规划2第八章退休规划2第九章个人税收及遗产规划4第十章理财规划综合应用30合计

五、有关命题考试的若干规定

1、本大纲各章所提到的内容和考核目的都是考试内容试题覆盖到章，合适突出重点

2、试题中对不一样能力层次区I试题比例大体是“识记”占盟%，“理解”占迎%，“应用”占义%

3、试题难易程度应合理意、较易、较难、难比例为

2332.

4、每份试卷中，各类考核点所占比例约为重点占65%,次重点占25%,一般占10虬

5、试题类型一般分为单项选择题、多选题、名词解释、简答题、计算题、论述题等

6、考试采用闭卷笔试，考试时间150分钟，采用百分制评分，60分合格第一部分课程性质与目的

一、课程性质与特点《理财学》是全国高等教育自学考试经济管理类“投资理财”专业的必修课程，是为培养和检查自学应考者日勺理财知识和技能而设置日勺一门专业课程

二、课程目的与基本规定设置本课程的目H勺，是为了从事理财工作者和具有一般经济知识H勺自学应考者深入培养和提高进行理财规划的理论基础，以适应处理个人理财和从事为客户理财管理工作H勺需要

三、与本专业其他课程的关系《理财学》课程的I考试内容、考核目的和考试命题，应注意与本专业所开设的《金融学》、《投资学》等课程相区别，应充足体现本课程在整个高等教育自学考试学科体系中有着其他专业不可替代H勺职能第二部分考核内容与考核目的第一章金融与个人理财概述

一、学习目日勺与规定通过本章日勺学习，可以理解个人理财的含义，掌握个人理财日勺重要流程，理解个人理财的I金融环境，理解个人理财的来源和发展，并对个人理财规划师职业资格认证原则、执业操作准则、职业道德规范等有所理解，以便为整个理财学的学习奠定初步的基础

二、考核知识点与考核目日勺

（一）个人理财的本质（重点）识记金融；个人理财；生活理财；投资理财理解生活理财和投资理财的I关系；个人理财欧I金融环境应用个人理财的I重要流程

（二）个人理财的来源与发展（一般）理解美国个人理财业发展壮大日勺内在动因应用我国个人理财的现实状况及前景

（三）个人理财规划师的职业资格（次重点）识记美国注册金融理财师（CFP）职业认证日勺“4E”原则；注册金融理财师（CFP）的执业操作准则；注册金融理财师（CFP）的职业道德规范理解我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的内涵应用我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的一般原则和详细规范；我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业纪律规范;我国劳动和社会保障部国家理财规划师违反职业道德规范的制裁措施第二章金融理财计算基础

一、学习目日勺与规定通过本章日勺学习，可以理解货币时间价值日勺含义，掌握单利和复利、终值和现值以及年金的计算措施,能纯熟运用财务计算器和EXCEL进行有关计算,会查阅货币时间价值系数表,为后来的理财规划实务打下基础性知识准备

二、考核知识点与考核目日勺（-）货币时间价值（重点）识记货币时间价值的含义理解货币时间价值产生的原因应用货币时间价值的表达形式（-）金融理财中基本变量日勺计算（重点）识记单利、复利（利滚利）；终值、单利终值、复利终值；名义利率、实际利率、现值、单利现值、复利现值；年金，一般年金，预付年金，递延年金，永续年金理解单利与复利的关系；现值与终值的关系;应用会计算不一样情形下的单利、复利、现值和终值；名义利率与实际利率日勺换算;会计算各类年金，并会查阅各类年金系数表

（三）金融理财计算工具（次重点）识记常用财务计算器的基本按键时含义；Excel中5种常用财务函数的功能应用会运用财务计算器和excel函数进行时间价值的有关计算第三章个人/家庭财务管理

一、学习目日勺与规定通过本章的学习，可以理解家庭财务管理的重要特点，掌握家庭财务报表的编制，并可以运用财务报表进行家庭财务分析，在此基础上掌握根据总的致富公式进行财务规划和管理区I基本措施

二、考核知识点与考核目日勺（-）个人/家庭财务管理的I特点与基本原则（重点）识记个人/家庭财务管理的特点理解个人/家庭财务管理的基本原则

（二）个人/家庭财务报表的编制（次重点）识记资产负债表、现金流量表、家庭预算表及其内容应用资产负债表、现金流量表、家庭预算表的编制

（三）个人/家庭财务分析（一般）识记资产负债比率、收入负债比率、支出保障比率、支出比率、收支平衡点收入、储蓄比率、净资产投资比率、理财成就率、资产增长率、财务自由度等财务指标的I含义理解多种财务指标对个人/家庭财务分析日勺意义应用可以运用资产负债比率、收入负债比率、支出保障比率、支出比率、收支平衡点收入、储蓄比率、净资产投资比率、理财成就率、资产增长率、财务自由度等多种财务指标对个人/家庭进行财务分析第四章投资规划

一、学习目日勺与规定通过本章日勺学习，掌握投资的基本原理，理解多种投资工具日勺风险收益状况，可以根据客户的财务生命周期与风险特性对客户进行投资规划及投资组合调整

二、考核知识点与考核目日勺

（一）投资原理（重点）识记单一资产历史的收益与风险的衡量；单一资产预期的I收益与风险的衡量；资产组合收益与风险的衡量理解收益与风险的关系；投资组合的风险分散原理；三种类型的风险厌恶型投资投资者日勺无差异曲线；资本配置线应用使用无风险资产改善马科维兹有效集

（二）投资工具选择（次重点）识记固定收益投资工具、股票、金融信托及基金产品、金融衍生产品与外汇产品的风险与收益状况理解股票估值的I红利贴现模型；基本分析与技术分析两种措施；股票投资分析的基本框架

（三）客户财务生命周期与风险特性（次重点）识记独身期、家庭建立期、家庭成长期、家庭成熟期、空巢期、养老期等人生不一样财务阶段的理财需求理解冒险型、积极型、稳健型、保守型、消极型等不一样类型投资者H勺风险承受能力及获利期待应用客户风险属性的评估

（四）关键资产配置（一般）理解何谓资产配置；资产配置日勺过程及其影响原因应用运用风险属性评分法、理财目的时间配置法、内部酬劳率法进行关键资产配置

（五）投资组合调整方略（一般）识记买入并持有方略、固定投资组合方略、投资组合保险方略、定期定额投资方略等投资组合调整方略的I种类理解买入并持有方略、固定投资组合方略、投资组合保险方略、定期定额投资方略等投资组合调整方略附特点第五章教育投资规划

一、学习目日勺与规定通过本章的学习，理解子女投资规划的重要性及原则掌握教育投资规划的有关流程与技术能恰当地运用教育投资规划工具来实现教育投资规划

二、考核知识点与考核目日勺（-）教育投资规划的重要性（次重点）识记教育投资规划的分类理解子女教育投资规划的作用及其及早规划原则、资金富余原则、稳健投资原则等子女教育投资规划的原则

（二）教育投资规划流程与技术（一般）理解子女教育投资规划流程应用教育投资规划技术

（三）教育投资规划工具（重点）识记个人储蓄、子女教育保险、银行理财产品、国债、证券投资基金、股票等教育投资规划工具理解个人储蓄、子女教育保险、银行理财产品、国债、证券投资基金、股票等教育投资规划工具口勺特点及合用性第六章居住规划

一、学习目日勺与规定通过本章日勺学习，理解住房规划的基本流程，掌握购房和租房决策的基本措施以及住房贷款的多种措施，在此基础上，可以协助客户确定合理的贷款金额与期限，进而为客户制定一种合理的居住计划

二、考核知识点与考核目日勺（-）居住规划的流程（一般）理解居住规划的重要性与购房动机应用居住规划的流程

（二）租房与购房H勺决策（重点）理解租房的长处和缺陷、购房日勺长处和缺陷应用运用年成本法与净现值法进行租房与购房的决策

（三）购房规划（次重点）理解购房规划的流程应用购置规划H勺应用

（四）住房贷款规划（重点）理解公积金贷款、商业贷款、组合贷款等住房贷款方式与到期一次还本付息法、等额本金还款法、等额本息还款法、等比累进还款法、等额累进还款法等住房还款方式特点应用根据客户的财务能力及一定口勺理财原则来确定住房贷款的期限。