银行分行运营服务部课件库---会计业务操作规程篇特殊业务

特殊业务会计操作规程本课件库详细介绍了银行分行运营服务部特殊业务的会计操作规程内容涵盖个人外汇买卖、外币现钞业务、银行卡挂失、个人贷款、银行承兑汇票和信用证业务等重要操作流程个人外汇买卖业务概览操作规范风险控制个人外汇买卖是银行为客户提供的重严格遵守外汇管理规定，确保交易合实施实时汇率监控，防范汇率波动风要服务，包括外汇买入和卖出两大类规性和客户信息安全险，保障银行和客户利益外汇买入业务客户身份核实严格核对客户身份证件，确保与银行系统信息一致外币真伪鉴别使用专业设备对外币进行真伪鉴别，防范假币风险汇率确认向客户明确告知当前汇率，确保客户理解并接受交易记录详细记录交易信息，打印凭证并请客户签字确认外汇卖出业务客户需求确认1详细了解客户购汇目的，确保符合外汇管理规定额度审核2核查客户年度购汇额度，确保不超过规定限额资金来源核实3核实客户资金来源的合法性，防范洗钱风险交易执行4按照最新汇率执行交易，确保操作准确无误外汇买卖结算资金清算汇率更新每日营业结束后，核对外汇买卖及时更新系统中的外汇牌价，确交易记录，确保资金平衡保次日业务正常开展报表生成数据上报生成外汇买卖日报表，详细记录按要求向上级部门和外汇管理局当日交易情况报送相关数据个人外币现钞存取款存款取款接收客户外币现钞，存入其外币账户从客户外币账户中支付外币现钞兑换不同外币之间或外币与本币之间的兑换外币现钞存款验钞1使用专业设备验证外币真伪清点2准确清点外币金额，与客户核实入账3将外币存入客户指定账户凭证4打印存款凭证，请客户签字确认外币现钞取款身份核实1严格核对客户身份信息余额查询2确认账户余额是否足够准备现钞3按客户要求准备外币现钞交付现钞4向客户交付外币，请其当面清点完成交易5记录交易，打印凭证给客户外币现钞兑换兑换规则操作流程严格遵守外汇管理规定，执行当日牌价根据客户需求，可进行•核实客户身份不同外币之间或外币与人民币之间的兑换•确认兑换金额和币种•计算兑换结果•执行兑换交易•打印凭证并请客户签字银行卡挂失接收挂失申请执行挂失操作12详细了解客户挂失原因，核实在系统中进行挂失登记，冻结身份信息卡片办理补卡手续解除挂失34根据客户需求，协助办理新卡如找回原卡，可根据客户要求申请解除挂失状态银行卡挂失申请受理申请接收客户挂失请求，询问具体情况身份核实严格核对客户身份信息，确保申请人为持卡人信息确认核实银行卡号、账户信息等重要数据填写表单协助客户填写挂失申请表，确保信息准确完整银行卡挂失登记系统冻结信息录入在银行系统中锁定该卡，防止被盗用将挂失信息详细记录入系统数据库通知发送向客户发送挂失成功的短信或邮件通知银行卡挂失补办补办申请1接收客户补办新卡的申请资料审核2核实客户身份和账户信息新卡制作3按流程制作新的银行卡卡片激活4为客户激活新卡，确保可正常使用个人贷款贷款种类申请条件包括房贷、车贷、消费贷等多种根据贷款类型制定不同的申请条类型，满足不同客户需求件，如收入要求、信用记录等审批流程贷后管理严格的风险评估和审核程序，确定期跟踪贷款使用情况，确保按保贷款安全时还款个人贷款申请需求咨询1了解客户贷款需求，推荐合适产品资料收集2协助客户准备所需申请材料初步审核3对客户提供的材料进行初步审核申请提交4将审核通过的申请提交至审批部门个人贷款审批材料复核审批人员再次核实申请材料的真实性和完整性风险评估对申请人的还款能力和信用状况进行全面评估审批决策根据评估结果，作出批准、拒绝或调整贷款方案的决定结果通知将审批结果及时通知申请人，说明后续步骤个人贷款发放合同签署1与客户签订贷款合同，明确双方权利义务抵押登记2对需要抵押的贷款，办理相关抵押登记手续资金划拨3按合同约定，将贷款资金划入指定账户贷后通知4向客户发送贷款发放成功通知，提醒还款事项银行承兑汇票汇票开立汇票贴现为客户开具银行承兑汇票提供汇票贴现服务，满足资金需求汇票兑付到期时按约定兑付汇票金额银行承兑汇票开立申请要求开立流程•客户需提供真实贸易背景

1.接收客户申请•具备足够的授信额度

2.审核贸易背景•提供必要的担保或保证金

3.确认授信额度

4.签订承兑协议

5.开具承兑汇票银行承兑汇票贴现贴现申请1接收持票人贴现请求汇票审核2核实汇票真实性和有效性利率协商3与客户商定贴现利率贴现执行4计算贴现金额并支付给客户记录登记5完整记录贴现交易信息银行承兑汇票兑付到期确认核实汇票到期日，准备兑付资金持票人核实验证持票人身份和汇票真实性资金划转将汇票金额划转至持票人账户汇票注销完成兑付后，对汇票进行注销处理信用证业务业务类型操作规范包括信用证开立、进口信用证严格遵守国际商会制定的信用和出口信用证等证统一惯例风险控制专业要求注重审核贸易背景，防范欺诈操作人员需具备专业知识，熟风险悉国际贸易规则信用证开立申请受理1接收客户开证申请，核实贸易合同资质审核2评估申请人资信状况和开证额度条款拟定3根据贸易合同拟定信用证条款开证操作4通过SWIFT系统发送信用证至受益人银行信用证进口单据审核付款处理仔细核对进口单据是否与信用证对符合条件的单据安排付款或承条款相符兑单据交付后续跟踪将审核无误的单据交付给进口商跟进货物清关情况，确保交易顺利完成信用证出口通知环节1及时将收到的信用证通知出口商审单环节2协助出口商准备符合要求的单据议付环节3对提交的单据进行审核并办理议付收款环节4跟踪开证行付款情况，确保出口商收到货款。