巴南区国有企业法人治理结构管理暂行办法

巴南区国有企业法人治理结构管理暂行办法国有企业法人治理结构存在问题及完善对策摘要国企改革关系到中国梦的成败，其中关键其能否顺利建立符合市场机制和法律规范的法人治理结构本文围绕法人治理结构的核心指出目前国企改制后普遍存[]在的问题，并提出了建议关键词公司法法人治理结构国企改革内部人控制中图分类号文献标识码文章编号（）[]《公司法》年出台以来不断完善，但困扰国企深入改革的一些理论和实际问题d

922.

291.91a1009-914x201612-0046-01依然存在，要真正建立起激励和制约相结合的法人治理结构，尚有许多问题需要完1993善

一、国有企业公司法人治理结构存在的问题

（一）国有企业所有者事实上缺位状况仍未解决，由此产生内部人控制问题理论上，改制后的公司因国家股的存在，全民所有是个很空洞的概念，造成所有者事“”实上的缺位，国家没有人真正对其企业亏损负责同时，企业经营者可以乘机谋取私利，从而滋生内部人控制问题，严重破坏公司法人治理结构，相互间的制衡关系遭到破坏“”

（二）公司股权结构单一，国企没能成为市场主体在计划经济体制下，国企改革没能吸收更多的投资者参与，产权主体多元化进展缓慢，大部分还是国有独资，股权结构单一，公司法人实体地位难以实现，国企产权制度改革难以到位，企业内部多元利益主体制衡，法人治理结构有形无实

（三）关于股东大会的问题由于产权过分集中，加之我国证券市场尚不成熟，产权交易市场是尚未建立，而社会个人持股有限，投机氛围浓厚，不关心公司的长远发展，更注重公司短期股价，即便有小股东关心，也因股权比例低而心有余力不足

（四）关于董事会的问题董事会的产生和运作不规范一些公司董事长的产生多是上级任命或选举前与主管部门协商产生，董事的任命和解聘虽然也由股东大会来决定，但董事的产生具有

1.很大随意性，由政府机构指派由于没有立法和合理的报酬，董事们往往不敢法独立行使职权董事会成员与经理层常常是一套班子两块牌子因国企董事长还兼任国企国资代表，所有权与经营权合二为一，很容易重复改制前的管理模式，董事会取代了经理

2.层，而不是监管经理层，董事会代表股东权益的作用失效把公司分权制衡机制看成董事会领导下的总经理负责制，甚至是董事长领导下的总经理负责制未经董事会授权，董事长处处以法人代表和一把手自居，民主科学

3.----的决策机制没能形成，扰乱了公司的责任体制

（五）关于监事会的问题监事会的监督作用无从发挥监事会是现代公司法人治理结构中一个至关重要的组成部分但国企改制后一般是国家占股权绝对优势，监事会成员国家指定，造成监事会很难发挥作用，另外，很多监事对企业了解甚少，基本不来企业，何谈发挥作用

（六）关于经理层的问题许多国企改制后对干部的管理模式仍然沿用老一套，与公司法人治理结构完全不符，徒有公司的外表，根本体现不出董事会与经理层的委托代理关系，破坏了公司法人治理结构之间的层层制衡的关系实际表明一方面我国公司法人治理结构中对经理层权力制约的空缺，另一方面法人治理在推行中本身存在的深层次问题

（七）新三会与老三会的关系问题公司法明确规定公司党组织按照党章要求开展活动，公司工会代表职工就劳动报“”“”酬、福利、保险等事项同公司签订集体合同上述规定使得在实践中必然会发生如何处理新三会（股东会、董事会、监事会）和老三会（党委会、工会、职代会）之间的关系问题其中，最重要的是党委会及其组织在公司治理结构中的地位问题“”“”在现行国企干部管理体制下，总经理和董事长在干部管理体系中级别相同，二者关系的协调有些是公司法难以规范的与此类似，党委书记、与董事长、总经理三者的关系也如此，在党委领导下的工会也因此受到影响实际上，新老三会的关系问题实质就是即董事长、党委书记、总经理之间的关系，会对公司的治理结构产生决定性“”影响，人际关系成了决定公司治理结构有效运行的决定因素

二、从法律层面探讨完善公司法人治理结构要建立现代企业制度，就必须克服法人治理结构失衡现象因此，笔者认为

（一）完善国企改制立法虽然，有《国有资产法》、《国有企业改制法》确保出资人到位，国资委也独立于政府部门，但要将国资管理和体制改革的宏观决策落到实处，仍需完善法律法规建立中央和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益、权力、义务和责任相统一，管资产、管事、管人相结合的国有资产管理体制，这样才能解决所有者缺位和内部人控制问题

（二）优化产权结构，实现投资主体多元化“”国企改制后，国家股处于绝对控制地位，董事会封闭运作，公司经营者的自主经营权未能落实要改变这种状况，必须实现股权多元化；由此，三会和总经理之间相互制衡的决策与管理、约束机制的才能正常运行，也才能真正落实公司法人的自主经“”营权

（三）真正突出公司股东大会的最高权力机构的法律地位在公司改制过程中，通过建立合理股权结构，避免股东大会被控制，从而保证股东会、董事会人员选举产生这样才能最终真正落实股东大会作为公司最高权力机构的法律地位，发挥其真正作用

（四）强化公司董事会制度的核心作用严格按照公司法规定的程序选举董事、组成董事会，杜绝董事会产生的随意性、董事长兼任总经理以及董事会成员与经理层人员高度重合的现象真正建立董事会和

1.总经理之间的委托代理关系公司党委负责人和职工代表依法进入董事会，优化其结构和功能，以防止公司出现多个决策中心；同时，强化董事会的决策支持系统，确保集体决策，防止内部合

2.谋，所害小股东权益建立和完善董事的信息披露制度，法人治理结构更加透明给予股东会和董事会之间的信托法律关系，公司股东有权获悉关于董事活动、薪酬以及商业利益的相关

3.信息建立董事责任追究制度，确保董事代表股东利益

（五）进一步完善公司经理层运作机制，建立有效的竞聘、激励、约束机制，这是完善

4.公司法人治理结构的重点实行股权激励，完善经营报酬制度根据公司的规模、性质等具体情况实行经营者持股，同时，报酬与经营业绩挂钩

1.严格实行经理层的董事会授权制，避免产生内部人控制现象，完善竞聘制度在经理与公司之间，形成真正的劳动合同法律关系

2.“”

（六）强化监事会职能、真正发挥监事会作用严格按照公司法规定选举组成监事会，监事会应忠实履行职责，监督纠正公司、董事、经理层在经营活动中的违法违规及违反公司章程的行为，并将有关情况如实向

1.股东大会报告牢固树立监事会对股东大会负责的法律观念，建立和完善监事会的责任机制和约束机制，明确权利与义务；引进外部监事制度或实行混合监事制度

2.国企是国民经济的主体和支柱，国企改制二十年取得了很大的成绩，但问题不能回避，为了是国企更快更好地发展，规范和完善公司法人治理结构，并形成有中国特色的法人治理结构，对于探索国企深入改革，开创有中国特色的社会主义具有重要意义参考文献中华全国律师协会经营者期权与股票期权实务讲座将以股票期权国企与经营者双赢的选择，

[1]..[r].2202刘海藩，吴光辉国有企业改革和实践的新探索；白谦德修订企业法人治理结构的

6.规范化障碍及其完善对策中共中央党校出版社

[2]..梁慧星民商法丛论（第一卷）王保树股份有限公司机关构造中的董事和董事会[c]..法律出版社

[3]...王保树公司法（修改草案）（专家建议稿）[c]..

[4].[s].。