公司日常费用报销制度

有关企业平常费用报销日勺规定1目日勺规范企业平常费用报销2合用范围各部门3分则

1.1企业平常费用重要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等零星开支

1.2报销人必须获得对应的合法票据,且发票背面有经办人签名经办人填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由，业务招待费用应当注明招待对象及人数报销5000元以上需提前一天告知财务部以便备款公务车司机的差旅费由其所服务部门的有关人员统一报销

1.3按规定日勺审批程序报批费用报销的一般流程:报销人整顿报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续时应附同意后的申请单或出入库单一部门经理审核签字一财务部门复核一项目经理审批一副总审批一总经理审批一到出纳处报销4差旅费报销制度及流程的规定

4.1费用原则邛住宿原则伙食原则市内交通费（元/目（元/人*天）（元、人*天）级别人*天）一般员工1503050部门负责人2004050总经理

25050505.2费用原则的补充阐明住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未到达住宿原则金额,不予赔偿；超过住宿原则部分由员工自行承担实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，1200后来出发（或1200此前抵达）以半天计，1200此前出发（或1200后来抵达）以一天计伙食原则、交通费用原则实行包干制，根据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊状况无有关票据时可按原则领取补助宴请客户需由总经理同意后方可报销招待费，同步按原则扣减出差人当日的伙食补助，不再予以报销出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关费用

4.3报销流程出差申请拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及估计差旅费用项目等，出差申请单由总经理同意借支差旅费出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项返回报销出差人员应在回企业后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用原则填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，企业领导审批；原则上前款未清者不予办理新的借支

5.费报销制度及流程

5.1费用原则

5.

1.1移动通讯费为了兼顾效率与公平的原则，员工的费用时报销采用与岗位有关制，即根据不一样岗位，根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销原则，详细原则由行政部有关管理制度规定

5.

1.2固定费企业为员工提供工作必须的固定，并由企业统一支付话费严禁员工在上班期间打私人

5.2报销流程

5.

2.1企业综合部将本月费执行原则（含特批执行原则）交财务部，财务部参照原则进行发票审核、报销综合部告知员工于每月中旬（20日前）按话费原则将发票交财务部集中办理报销手续财务部指定专人按平常费用的审批程序集中办理员工费报批手续

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2.3固定费由行政部指定专人按平常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇费异常变动状况应到电信局查明原因，特殊状况报总经理指示处理措施

6.办公费及有关低值易耗品的报销制度及流程的规定

6.1费用原则办公用品是指与办公直接联络的消耗性物品，如笔、纸张及微机、打印机、复印机、电脑、机等耗材为提高办公用品的有效运用程度，加强对办公用品的管理，秉承节省原则，企业所有办公用品原则上由各部门制定办公用品清单呈报总经理，经总经理签字同意，由综合部集中采购，集中发放领用，并对各部门领用的办公用品做详细日勺领用登记，办公用品的采购措施执行一种季度集中采购一次的制度，特殊状况除外所有采购的办公用品都必须有税务承认的正规发票，并附有发票物资明细清单，除打印纸等通用品以外，其他办公用品一律按需采购，某些特殊设备器材可以由有关部门派人进行协助

6.2报销流程

6.

1.1综合部根据各部门申请采购日勺办公用品，获得合法的发票，根据企业费用报销制度，粘贴好有关单据，经按照平常费用报销流程办理有关审批手续后进行报销，对于大额的办公用品的采购必须通过银行转账时方式进行支付

7.本措施由财务部负责解释、执行，经总经理同意颁行。