《风险评估与控制策略教程》课件

《风险评估与控制策略教程》课程大纲风险定义与特征风险评估的必要性风险评估的方法风险因素识别风险因素分类风险概率评估风险影响评估风险评估矩阵风险评估案例分析风险控制的基本原则风险规避风险转移风险承担风险缓释策略内部控制与风险控制控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督与评价案例分析与讨论银行业风险管理制造业风险管理行业风险管理IT物流行业风险管理海外投资风险管理战略风险管理财务风险管理信用风险管理操作风险管理市场风险管理法律合规风险管理声誉风险管理案例分析与讨论企业风险管理的前景与趋势企业风险管理的实践经验风险评估与控制的绩效考核企业风险管理的政策与法规企业风险管理的国际经验借鉴风险定义与特征风险定义风险特征风险是指不确定性事件发生的可能性，以及这些事件发生后风险具有以下特征不确定性、客观性、可度量性、可管理对企业或个人造成负面影响的程度性风险评估的必要性降低风险1提高效率2优化决策3增强竞争力4提升企业价值5风险评估的方法定性评估1主要通过专家经验和主观判断进行风险评估，适用于早期风险识别和初步评估定量评估2使用数学模型和统计方法对风险进行量化分析，适用于风险评估的后期阶段，可以提供更精确的风险数据综合评估3结合定性和定量评估方法，对风险进行全面的评估，可以提高评估的准确性和可靠性风险因素识别内部因素内部因素是指企业自身存在的风险因素，例如管理制度、人员素质、财务状况等外部因素外部因素是指企业外部环境存在的风险因素，例如市场竞争、政策变化、自然灾害等风险因素分类战略风险与企业战略目标实现相关的风险，例如市场份额下降、新产品研发失败等财务风险与企业财务状况相关的风险，例如资金周转困难、投资失败等运营风险与企业日常运营活动相关的风险，例如生产事故、供应链中断等法律合规风险与企业遵守法律法规相关的风险，例如违反环保法规、侵犯知识产权等声誉风险与企业形象和信誉相关的风险，例如产品质量问题、负面新闻曝光等风险概率评估蒙特卡罗模拟专家评估使用随机数模拟风险发生的可能性，可以频率分析邀请专家根据其经验和专业知识，对风险更全面地评估风险发生的概率通过历史数据分析风险发生的频率，预测发生的可能性进行主观评估未来风险发生的可能性风险影响评估财务影响1风险发生后对企业财务状况的影响，例如利润下降、资产损失等运营影响2风险发生后对企业日常运营活动的影响，例如生产效率下降、客户流失等声誉影响3风险发生后对企业形象和信誉的影响，例如品牌价值下降、市场份额减少等风险评估矩阵风险概率低中高风险影响低低中高中中高极高高高极高极高风险评估案例分析案例一案例二某企业计划开拓新市场，评估市场风险、竞争风险、政策风险某科技公司开发新产品，评估技术风险、市场风险、资金风险等，并制定应对措施等，并采取风险控制措施风险控制的基本原则12预防转移采取措施避免风险发生，例如制定安全规章制度、加强员工培训等将风险转移给第三方，例如购买保险、签订合同等34控制接受采取措施降低风险发生的概率或风险带来的影响，例如建立预警机制、进行风险监当风险无法避免或控制时，接受风险带来的损失，例如建立风险准备金等控等风险规避风险识别风险分析124风险控制风险评估3风险转移风险承担风险承担的必要性风险承担的原则在某些情况下，承担风险是必要的，例如为了获得更高的收风险承担需要建立在充分评估的基础上，并制定合理的风险益或市场份额控制措施，以确保风险在可控范围内风险缓释策略风险预警1建立预警机制，及时发现和识别潜在风险风险控制2采取措施控制风险的发生或减轻风险带来的影响风险应对3制定应急预案，有效应对风险发生后的情况内部控制与风险控制财务控制运营控制信息技术控制对企业的财务活动进行控制，例如资金对企业的生产经营活动进行控制，例如对企业的信息系统进行控制，例如数据管理、预算控制、财务报表分析等生产流程控制、库存管理、质量控制安全、网络安全、系统维护等等控制环境企业文化企业文化对内部控制的有效性具有重要影响，良好的企业文化可以促进员工遵守内部控制制度管理层态度管理层对内部控制的态度和重视程度直接影响内部控制的有效性组织结构合理的组织结构可以明确各部门的职责和权限，有利于内部控制的执行和监督人力资源管理有效的员工招聘、培训、考核和激励机制，可以提升员工素质和责任感，有利于内部控制的实施风险评估风险识别风险分析识别企业面临的各种风险，包括内部风险和外部风险分析风险发生的可能性和风险带来的影响，评估风险的严重程度控制活动纠正性控制侦测性控制采取措施纠正风险带来的影响，例如建立预防性控制采取措施及时发现风险的发生，例如建立应急预案、进行风险应对等采取措施预防风险发生，例如建立安全制预警机制、进行风险监控等度、加强员工培训等信息与沟通信息收集信息处理12信息反馈信息传递43监督与评价内部审计1定期对企业内部控制的有效性进行评估，发现存在的不足和风险外部审计2由独立的审计机构对企业内部控制进行审计，评估内部控制的有效性管理层评价3企业管理层定期对内部控制的有效性进行评价，并采取措施改进内部控制案例分析与讨论案例一案例二某企业因内部控制薄弱，导致财务舞弊，最终造成巨额损某公司因信息系统安全漏洞，导致客户数据泄露，如何加强失，如何加强内部控制防范类似事件发生？信息技术控制，保护企业数据安全？银行业风险管理制造业风险管理生产风险供应链风险环保风险生产过程中可能发生的风险，例如生产供应链环节可能发生的风险，例如原材生产过程中可能发生的环保风险，例如事故、产品质量问题等料供应不足、物流运输延误等污染排放超标、环境事故等行业风险管理IT12数据安全风险系统安全风险数据泄露、数据丢失、数据篡改等风系统故障、系统崩溃、系统攻击等风险险3技术风险新技术应用失败、技术更新速度过快等风险物流行业风险管理运输风险货物运输过程中的风险，例如货物损坏、货物丢失、运输延误等仓储风险货物存储过程中的风险，例如货物损坏、货物丢失、库存积压等安全风险物流过程中的安全风险，例如交通事故、人员伤亡等海外投资风险管理政治风险经济风险投资国政治环境变化带来的风险，例如政局不稳、政策变化投资国经济状况变化带来的风险，例如经济衰退、通货膨胀等等战略风险管理市场风险竞争风险12政策风险技术风险43财务风险管理流动性风险1企业无法及时偿还到期债务的风险，例如资金周转困难、现金流不足等利率风险2利率变动对企业财务状况的影响，例如贷款成本上升、投资收益下降等汇率风险3汇率变动对企业财务状况的影响，例如进出口成本上升、投资收益下降等信用风险管理贷款风险信用卡风险借款人无法偿还贷款本息的风险，例如借款人破产、经营状况信用卡持卡人无法偿还信用卡欠款的风险，例如持卡人失业、恶化等收入下降等操作风险管理内部欺诈风险企业内部人员利用职务之便进行的欺诈行为，例如贪污、挪用公款等系统故障风险企业信息系统故障导致的风险，例如数据丢失、系统崩溃等人员失误风险员工操作失误导致的风险，例如错误操作、疏忽大意等市场风险管理价格风险1商品或金融资产价格变动带来的风险，例如原材料价格上涨、股票价格下跌等利率风险2利率变动对企业财务状况的影响，例如贷款成本上升、投资收益下降等汇率风险3汇率变动对企业财务状况的影响，例如进出口成本上升、投资收益下降等法律合规风险管理法律风险合规风险企业违反法律法规带来的风险，例如违反合同、侵犯知识产企业未按规定履行相关义务带来的风险，例如未按时申报税权等款、未办理相关许可证等声誉风险管理12产品质量风险安全风险产品质量问题导致的风险，例如产企业产品或服务存在安全隐患，例品质量不过关、产品存在缺陷等如产品安全事故、服务质量问题等3负面舆论风险企业受到负面新闻或舆论的影响，例如产品质量问题、企业内部丑闻等案例分析与讨论案例一案例二某企业因产品质量问题，导致消费某公司因信息泄露，引发公众恐者投诉不断，如何应对产品质量风慌，如何控制信息安全风险，维护险，维护企业声誉？企业形象？企业风险管理的前景与趋势数字化转型风险文化建设利用数字化技术提升风险管理建立积极的风险文化，鼓励员效率，例如大数据分析、人工工识别和报告风险，并积极参智能等与风险管理全球化风险管理面对全球化带来的挑战，企业需要建立全球化的风险管理体系，应对跨国经营带来的风险企业风险管理的实践经验经验一经验二经验三经验四建立完善的风险管理制度，加强风险识别和评估，及时制定有效的风险控制措施，建立风险管理文化，鼓励员明确风险管理的职责和流发现和评估潜在风险降低风险发生的概率或风险工识别和报告风险程带来的影响风险评估与控制的绩效考核风险识别率1衡量企业识别风险的能力，例如识别风险的准确性、及时性等风险控制效率2衡量企业控制风险的效率，例如风险降低的幅度、风险控制成本等风险应对效果3衡量企业应对风险的效果，例如风险带来的损失、风险应对措施的有效性等企业风险管理的政策与法规企业风险管理的国际经验借鉴经验一经验二建立企业风险管理委员会，负责企业风险管理的决策和监督建立企业风险管理制度，明确风险管理的职责、流程和标准经验三经验四加强风险沟通和信息共享，促进企业内部各部门之间的协作建立风险管理文化，鼓励员工积极参与风险管理案例分析与讨论案例一案例二某跨国公司如何应对全球化带来的风某科技公司如何利用数字化技术提升险，例如汇率风险、政治风险等？风险管理效率，例如大数据分析、人工智能等？总结与展望风险评估与控制是企未来企业风险管理将业持续发展的重要保更加重视数字化转型、障风险文化建设和全球化风险管理企业需要不断学习和借鉴国际经验，提升风险管理水平，更好地应对未来的挑战。