担保公司信息披露制度

附件:担保有限企业XX信息披露制度第一章总则第一条为加强XX担保有限企业（如下简称企业）信息披露工作管理，规范信息披露行为，保护我司股东及其他利益有关者日勺合法权益，根据《江西省融资性担保企业管理试行措施》、《融资性担保企业信息披露指导》、《企业会计准则》等有关规定，制定本制度第二条本制度所称“信息”是指所有也许对我司经营利润产生较大影响日勺信息，以及法律、法规及监管部门规定披露日勺信息第三条如下人员和机构应根据本制度承担信息披露义务5%

（一）持有我司以上股份日勺股东

（二）我司董事和董事会

（三）我司监事

（四）我司高级管理人员第四条信息披露应遵照如下原贝心

（一）依法合规原则

（二）真实、精确、完整原则

（三）积极、及时披露原则

（四）公开、公平、公正原则第五条承担信息披露义务日勺人员和机构应当保证其所披露信息内容日勺真实、精确、完整，没有虚假记载、误导性陈说或重大遗漏第二章信息披露的内容第六条我司应当披露日勺信息包括

（一）年度汇报；

（二）重大事项临时汇报；

（三）法律、法规、规章和监管部门规定披露日勺其他信息第七条我司估计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动日勺，应当及时进行业绩预告第八条我司需要进行信息披露日勺年度汇报包括但不限于下列事项

（一）企业概况

（二）企业治理和内部控制

（三）风险管理

（四）担保业务总体状况和融资性担保业务状况

（五）资本金构成和资金运用状况

（六）财务会计汇报我司委托外部评级机构进行主体信用评级日勺，应当将企业信用评级汇报内容概要在年度汇报中予以披露第九条我司应当在企业概况中披露下列信息

（一）企业简介

（二）经营计划

（三）组织架构、分支机构设置及人员状况

（四）合作日勺金融机构第十条我司应当在企业治理和内部控制中披露下列信息

（一）企业最大十名股东或实际控制人名称、基本状况及汇报期内变动状况；

（二）本年度内召开日勺股东（大）会重要决策；

（三）董事会日勺构成及其工作状况；

（四）监事会日勺构成及其工作状况；

（五）高级管理层日勺构成及其基本状况；

（六）内部控制状况，重点披露企业内部控制建设和执行状况第十一条.我司应当披露下列风险管理状况

（一）风险管理概况包括风险管理日勺原则、流程、组织架构和职责划分以及新建制度，经营活动中面临日勺重要风险，准备金日勺提取原则，代偿损失日勺核销原则，反担保措施日勺保障程度，风险预警机制和突发事件应急机制状况；

（二）信用风险管理包括信用风险日勺管理措施，产生信用风险日勺业务活动，信用风险暴露日勺期末数；

（三）流动性风险管理包括影响流动性日勺原因，反应流动性状况日勺有关指标以及流动性资产与一年内到期担保责任日勺匹配状况，流动性风险日勺管理措施；

（四）市场风险管理包括因利率、汇率以及其他原因变动而产生日勺总体市场风险水平及不同样类别市场风险水平，市场风险日勺管理措施；

（五）操作风险管理包括由于内部程序、人员、系统日勺不完善或执行不力，或外部事件导致日勺风险，操作风险日勺管理措施；

（六）其他风险管理包括也许对企业、债权人和其他利益有关者导致严重不利影响日勺其他风险原因，企业对该类风险的管理措施第十二条我司应当就本年度担保业务总体状况和融资性担保业务状况分别披露下列信息

（一）承保状况期末在保余额、当年合计担保额、近三年合计担保额；

（二）代偿状况当年新增代偿额、近三年合计代偿额；

（三）追偿及损失状况当年代偿回收额、近三年合计代偿回收额和合计损失核销额；

（四）准备金状况未到期责任准备金余额、担保赔偿准备金余额、一般风险准备金余额；

（五）集中度状况最大十家客户集中度明细、最大三家关联客户集中度明细；

（六）放大倍数担保业务放大倍数、融资性担保业务放大倍数;

（七）业务质量担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率；

（八）接受监管部门检查和整改日勺状况第十三条我司应当披露本年末资本金构成及本年度资金运用明第十四条我司披露日勺财务会计汇报应当至少包括资产细负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注我司披露日勺财务会计汇报应当按照《企业会计准则》日勺有关规定编制第十五条我司发生重大事项，应当制作重大事项临时汇报并及时披露，法律、法规、规章及有关规定严禁披露日勺信息除外重大事项包括但不限于下列状况

（一）企业第一大股东变动及原因；

（二）企业董事长、监事会主席（监事长）、总经理变动及原因;

（三）企业名称、企业章程、注册资本和住所日勺变更；

（四）企业合并、分立、解散等事项；

（五）企业日勺重大诉讼事项；

（六）其他也许严重危及企业正常经营、偿付能力和资信水平，影响地区金融秩序和社会稳定日勺事件第十六条我司披露日勺重大事项临时汇报应当至少包括:重大事项发生日勺时间、基本状况、也许产生日勺影响、已采用和拟采用日勺应对措施第三章信息披露的程序第十七条信息披露应履行下列程序

（一）信息提供者起草并认真查对有关信息资料；

（二）风险管理部对拟披露日勺信息进行审核；

（三）企业负责人进行审查；

（四）董事长或经董事会授权日勺董事及高级管理人员签发；

（五）企业办公室根据有关规定，将有关信息披露文献及时送往有关监管部门第四章信息披露的管理和责任第十八条我司应于每年4月30日前披露上一年年度汇10报，因特殊原因不能准时披露日勺，应当至少提前个工作日向监管部门申请延期披露第十九条我司应当将重大事项临时汇报自事项发生之3日起个工作日内及时披露第二十条我司可以采用邮寄、电子邮件或其他合适日勺方式将年度汇报和重大事项临时汇报送达债权人及其他利益有关者，同步将年度汇报报送监管部门第二十一条.我司董事会或总经理对企业披露信息日勺真实性、精确性、完整性和及时性负责企业日勺年度汇报和重大事项临时汇报由法定代表人签订第二十二条信息披露事项由企业总经理负责，风险管理部详细开展我司信息披露工作第二十三条我司财务管理部门及其他有关部门负有信董事及董事会日勺责任:第二十四条息披露配合义务，以保证我司披露日勺及时、精确和完整董事会全体组员必须勤勉尽责，保证信息披露内容真实、精确、完整、没有虚假、严重误导性陈说或重大遗漏，并就信息披露内容日勺真实性、精确性和完整性承担连带责任第二十五条监事日勺责任

（一）监督我司信息披露执行状况监事对信息披露日勺实行状况进行定期或不定期检查，发现重大缺陷时应及时督促我司董事会进行改正；

（二）监事负责监督我司董事与高级管理人员履行信息披露有关职责日勺行为;

（三）监事必须保证所提供披露日勺文献材料日勺内容真实、精确、完整、没有虚假、严重误导性陈说或重大遗漏，并对信息披露内容日勺真实性、精确性和完整性承担个别及连带责任第二十六条高级管理人员日勺责任

（一）高级管理人员应当及时以书面形式定期或不定期向董事会汇报我司经营状况、重大协议日勺签订与执行状况、资金运用状况和盈亏状况（遇有重大或紧急事情时可口头汇报），同步必须保证这些汇报日勺真实性、精确性、及时性和完整性;

（二）高级管理人员有责任和义务答复董事会有关波及我司定期汇报、临时汇报及我司其他状况日勺问询，以及董事会代表股东、监管机构作出质询，提供有关资料，并承担对应责任第五章信息披露的职责与纪律第二十七条信息披露管理部门日勺职责

（一）风险管理部为我司信息披露日勺指定负责人，负责准备和递交有关监管部门所规定日勺信息披露文献，组织完毕监管机构布置日勺信息披露任务；

（二）协助董事、监事和高级管理人员理解信息披露有关法律、法规、规章和我司章程；

（三）经董事会授权、协调和组织信息披露事宜，包括建立信息披露制度，保证我司信息披露日勺及时性、合法性、真实性和完整性第二十八条我司对有关人员违反本制度，发生如下行为，给我司导致损失日勺，将对有关负责人予以批评、警告、直至解除其职务日勺处分，并根据监管部门日勺规定，将有关处理成果报有关机构立案

（一）编造虚假信息日勺；

（二）信息汇报不精确、不及时日勺第六章附则第二十九条我司确立董事、监事、高级管理人员履行职责日勺记录和保管制度，我司信息披露日勺信息公告实行实物存档管理第三十条本制度没有规定、但不披露有关信息也许导致对企业经营管理和风险状况产生错误判断日勺，我司应当将有关信息视为关键信息及时予以披露第三十一条本制度由我司风险管理部门负责制定，自董事会审议通过之日生效第三十二条本制度由我司董事会负责解释二o—年三月三十日。