《信用证和保函的应用》课件

《信用证和保函的应用》本课程将深入探讨信用证和保函在国际贸易中的应用，涵盖基本概念、开立流程、条款解读、风险防控等方面，并结合案例分析和实操演练，帮助您全面掌握信用证和保函的操作技巧课程大纲第一部分信用证第二部分保函第三部分应用与实操

1.信用证概念及特点

2.信用证种类及用途

3.

1.保函概念及特点

2.保函种类及用途

3.保函

1.信用证与保函的区别与关系

2.信用证与保信用证开立流程

4.信用证条款解读

5.信用开立流程

4.保函条款解读

5.保函的交单与函在贸易中的应用

3.信用证与保函的风险防证的交单与审核

6.信用证的修改与转让

7.审核

6.保函的终止与赔付控

4.案例分析

5.操作实操演练

6.疑问解答信用证的违约处理与讨论信用证概念及特点概念特点信用证是指银行根据开证申请人的申请，开立的一种承诺，承诺在受益

1.独立性信用证与买卖合同独立存在，银行不审查买卖合同内容

2.人履行合同规定的义务后，凭满足信用证条款的单据支付一定金额的款形式主义银行只根据单据审核，不审查货物质量或交易背景

3.严项格审核银行严格按照信用证条款审核单据，任何偏差都可能导致拒付信用证种类及用途种类用途

1.可撤销信用证开证行可在开证申

1.进口贸易进口商开立信用证，保请人指示下撤销信用证

2.不可撤证出口商收到款项

2.出口贸易销信用证开证行不可撤销信用证，出口商开立信用证，保证进口商收到除非受益人同意或违反信用证条款货物

3.其他贸易信用证可用于

3.保兑信用证开证行承诺即使开证担保、支付等其他商业活动申请人无力支付，也会支付款项

4.光票信用证银行仅凭汇票支付款项，无需提供其他单据信用证开立流程申请开证1进口商向开证行提出开证申请，提交相关单据，并支付开证费用开立信用证2开证行审核申请后，开立信用证，并通知受益人交货与单据3出口商根据信用证条款发货，并准备符合要求的单据提交单据4出口商将单据提交给议付行或开证行，申请议付或付款审核与付款5银行审核单据，符合条件则付款给出口商或议付行开证行付款6开证行根据议付行的付款申请或受益人提交的单据，支付款项信用证条款解读主要条款其他条款

1.开证申请人信用证的开立者，通常是进口商

2.受益人信用证

1.单据要求银行要求受益人提交的单据种类、内容和形式

2.货物的受益者，通常是出口商

3.开证行开立信用证的银行

4.议付行描述货物名称、数量、质量等信息

3.装运方式货物运输方式和为受益人提供议付服务的银行

5.支付金额银行承诺支付的金额路线

4.付款期限银行支付款项的期限

5.效期信用证的有效期

6.支付方式银行支付款项的方式限信用证的交单与审核交单审核出口商根据信用证条款准备单据，并提交银行根据信用证条款审核单据，确认符合给议付行或开证行要求才能付款付款银行审核通过后，付款给出口商或议付行信用证的修改与转让修改开证申请人可以申请修改信用证条款，需要得到开证行和受益人同意转让信用证可以转让给其他受益人，但需要开证行同意，并符合相关规定信用证的违约处理开证申请人违约1开证申请人拒付或延迟付款，受益人可以向开证行索赔受益人违约2受益人未按信用证条款交单，开证行可以拒绝付款银行违约3银行未按信用证条款支付款项，受益人可以向银行提起诉讼保函概念及特点概念特点保函是指银行根据申请人的要求，向受益人开立的一种保证书，承诺在

1.保证性银行保证申请人履行合同义务，若违反则承担赔偿责任

2.申请人违反合同义务时，承担赔偿责任独立性保函与主合同独立存在，银行不审查主合同内容

3.形式主义银行只根据保函条款审核，不审查合同履行情况保函种类及用途种类用途

1.履约保函保证申请人履行合同义

1.工程建设保证承包商履行合同义务

2.支付保函保证申请人按合务，并按时完成工程

2.国际贸易同支付款项

3.预付款保函保证保证进口商或出口商履行合同义务，申请人退回预付款

4.质量保函并支付货款

3.其他商业活动保保证申请人提供的货物或服务符合质函可用于担保、支付等其他商业活动量标准保函开立流程申请保函1申请人向银行提出申请，提交相关资料，并支付保函费用审核保函2银行审核申请人资质、合同内容等，决定是否开立保函开立保函3银行开立保函，并将保函交付给受益人履行合同4申请人根据合同履行义务，并向受益人提交相关证明索赔与赔付5若申请人违反合同义务，受益人可以向银行提出索赔，银行根据保函条款进行赔付保函条款解读主要条款其他条款

1.保函申请人保函的申请者，通常是合同一方

2.保函受益人保

1.索赔条件受益人提出索赔必须满足的条件

2.赔付方式银行赔函的受益者，通常是合同另一方

3.保函银行开立保函的银行

4.付的方式，通常为现金支付

3.赔付期限银行赔付的期限保证金额银行承诺赔偿的最大金额

5.保证期限保函的有效期限保函的交单与审核交单审核受益人根据保函条款准备单据，并提交给银行根据保函条款审核单据，确认符合要保函银行求才能进行赔付赔付银行审核通过后，赔付给受益人保函的终止与赔付终止保函可以根据合同履行情况或其他约定进行终止，例如合同履行完毕、申请人提供替代担保等赔付如果申请人违反合同义务，受益人可以向银行提出索赔，银行根据保函条款进行赔付信用证与保函的区别12主体内容信用证涉及三方开证行、受益人和开证信用证是银行对受益人的支付承诺，而保申请人，而保函涉及两方保函银行和申函是银行对受益人的赔偿承诺请人34依据适用范围信用证以单据为依据，而保函以合同履行信用证主要用于国际贸易结算，而保函的情况为依据适用范围更广，可用于各种商业活动信用证与保函的关系互补1信用证和保函在贸易中可以相互补充，信用证提供付款保障，保函提供履约保障联动2信用证可以与保函联动使用，例如信用证加履约保函，可以更好地保障交易安全信用证与保函在贸易中的应用进口贸易工程建设进口商开立信用证，保证出口商收到款项，同时可以开立履约保函，保承包商可以开立履约保函，保证按合同完成工程，业主可以开立预付款证进口商履行合同义务保函，保证退回预付款信用证与保函的风险防控案例分析一信用证的申请与开立案例背景案例分析某进口商欲从国外进口一批机械设备，为了保证出口商收到货款，决定进口商需要向银行提交开证申请，包括合同信息、货物描述、付款金额申请开立信用证和方式等，银行审核后开立信用证，并通知出口商案例分析二信用证的交单与支付案例背景案例分析出口商收到信用证后，按要求发货，并准备单据，提交给议付行申请议议付行审核单据，符合信用证条款后，支付款项给出口商，然后向开证付行提交付款申请，开证行最终支付货款案例分析三保函的申请与开立案例背景案例分析某建筑公司承接一项工程项目，需要向业主提供履约保函，保证按合同建筑公司向银行申请开立履约保函，提交相关资料，银行审核后开立保完成工程函，并交付给业主案例分析四保函的索赔与赔付案例背景案例分析建筑公司违反合同，未能按时完成工程，业主向保函银行提出索赔保函银行审核索赔资料，符合保函条款后，进行赔付，并向建筑公司追偿最新监管政策解读政策一政策二12国家对信用证和保函业务加强监鼓励银行创新信用证和保函产品，管，要求银行严格审核申请，防满足市场需求，促进贸易发展止风险信用证与保函操作实操演练步骤一步骤二步骤三步骤四模拟信用证申请与开立流程，填模拟信用证交单与审核流程，进模拟保函申请与开立流程，填写模拟保函索赔与赔付流程，进行写相关表格，并进行审核行单据准备、提交和审核相关表格，并进行审核索赔资料准备、提交和审核如何有效运用信用证与保函选择合适的银行认真审核条款妥善保管单据选择实力雄厚、信誉良好、经验丰富的银行仔细阅读信用证或保函条款，确保理解所有妥善保管所有与信用证或保函相关的单据，内容，并提出疑问避免丢失或损坏风险防控要点总结风险一风险二12信用证或保函欺诈风险，需严格汇率风险，可以采取衍生工具进审核单据和合同信息行规避风险三3法律风险，需聘请专业律师进行法律咨询和合同审查疑问解答与讨论针对信用证和保函的操作中遇到的问题，进行深入讨论和解答，确保理解掌握课程总结与展望本课程旨在帮助您深入理解信用证和保函的应用，掌握相关操作技巧，为您的国际贸易活动提供保障。