财务管理与报销流程培训课件

财务管理与报销流程培训欢迎参加财务管理与报销流程培训！本课程将带您深入了解财务管理的核心知识和报销流程，帮助您掌握高效规范的财务管理技能课程目标掌握财务管理基本概念熟悉报销流程及相关规和原则定提升财务管理效率和合规性财务管理概述定义目标财务管理是指企业对资金的筹集、运用和管理，以提高企业经济财务管理的目标是提高企业盈利能力、保持财务稳定、保证企业效益的一系列活动持续发展财务管理的重要性经营决策1为决策提供可靠的财务信息风险控制2识别和规避财务风险资源配置3优化资源配置，提高资金使用效率企业发展4推动企业持续健康发展财务管理的基本原则计划性控制性制定合理的财务计划，确保资金合理加强财务监控，防止资金流失和浪费运用效率性安全性提高资金使用效率，创造更大价值确保资金安全，防范财务风险会计基础知识会计科目1资产、负债、所有者权益、收入、费用会计要素2资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润会计等式3资产=负债+所有者权益记账方法与流程凭证收集1收集原始凭证，如发票、收据记账凭证2根据凭证编制记账凭证，记录经济业务登记账簿3将记账凭证内容登记到账簿中结账4每月月末进行结账，核对账目报销流程介绍费用发生员工发生费用，如差旅、招待填写报销单根据费用凭证填写报销单提交报销单将报销单及凭证提交给部门负责人审批财务审核财务部门审核报销单及凭证，确认真实性付款财务部门核实无误后，进行付款报销单填写要求项目清晰金额准确填写报销项目，如差旅费、招待填写准确的报销金额，与凭证金费额一致内容完整签字盖章填写完整的报销单，包括日期、报销单需相关人员签字盖章部门、姓名等报销凭证收集注意事项完整性真实性合规性收集完整的报销凭证，如发票、收据确保报销凭证真实有效，无伪造或虚假报销凭证需符合相关规定，如发票类型、内容报销单审批流程12部门审批财务审核部门负责人审核报销单，签字确认财务部门审核报销单及凭证，核实真实性3总经理审批总经理审批报销单，最终确认常见报销问题及处理票据管理规定发票管理1严格控制发票使用，杜绝虚假发票收据管理2规范收据管理，确保收据真实有效报销凭证管理3建立完善的报销凭证管理制度，确保凭证完整票据审核重点发票真伪内容完整检查发票真伪，防止使用假发票检查发票内容是否完整，包括金额、日期等项目匹配检查发票项目是否与报销项目一致费用预算管理预算编制预算控制预算分析根据公司目标制定年度费用预算实时监控费用支出，确保预算执行定期分析费用预算执行情况，及时调整费用预算编制原则合理性科学性可控性预算应合理，可执行，符合实际情况预算编制应遵循科学方法，数据可靠预算应可控，能够有效监控费用支出费用报销审核标准项目合理性金额准确性凭证完整性流程合规性报销项目是否合理，符合公司报销金额是否准确，与凭证金报销凭证是否完整，符合相关报销流程是否符合公司规定规定额一致规定费用控制方法预算控制1严格执行预算，控制费用支出流程控制2规范报销流程，提高效率制度控制3建立健全财务制度，规范管理技术控制4运用财务管理软件，提高效率财务报表解读资产负债表1反映企业在某一特定日期的财务状况利润表2反映企业在一定期间内的经营成果现金流量表3反映企业在一定期间内的现金流入流出情况现金流管理现金流预测现金流规划预测未来现金流入流出情况制定合理的现金流规划，确保资金周转现金流控制控制现金流出，提高资金使用效率应付账款管理123及时核对控制期限优化流程定期核对应付账款，确保账目准确控制应付账款期限，避免资金占用优化应付账款管理流程，提高效率应收账款管理信用管理催收管理制定严格的信用政策，控制赊销风险及时催收应收账款，减少坏账损失账龄分析定期分析应收账款账龄，识别风险财务风险防控风险识别1识别潜在的财务风险，如经营风险、财务风险风险评估2评估风险发生的可能性和影响程度风险控制3制定相应的风险控制措施，降低风险风险监控4定期监控风险控制措施的执行情况财务内部控制制度建设建立健全的财务内部控制制度人员管理加强财务人员的管理，提高职业素养流程控制规范财务流程，提高效率和合规性信息管理建立完善的财务信息管理系统财务制度建设制度制定制度执行制度评估制定完善的财务管理制度，规范财务行为严格执行财务管理制度，确保合规性定期评估财务管理制度，及时修订财务管理信息系统系统功能系统优势提供财务管理、核算、分析、报表等功能提高财务管理效率、提高数据准确性、提升管理水平财务人员职责与要求专业知识职业操守工作效率具备扎实的财务管理知识和技能保持良好的职业操守，廉洁自律高效完成工作任务，确保工作质量财务管理常见问题课程总结财务管理1核心概念、原则、方法报销流程2流程规范、凭证管理、审核标准费用控制3预算管理、风险防控问答环节现在进入问答环节，请您提出您在财务管理和报销流程方面遇到的问题。