深究加速农业银行合规文化建立

深究加速农业银行合规文化建立合规文化的内涵分析合规文化的内涵1巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》中指出合规应从高层做

1.1起当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规“才最为有效合规与银行内部的每一位员工都相关，应被视为银行经营活动的组成部分银监会《合规指引》指出商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程合规作为一种文化，其内涵主要包括四个方面一是要“求从高层做起，即管理者必须率先垂范，躬身实践，合规才最有效二是强调人人合”规三是要做到主动合规，以往大量的制度和处罚在一定程度上遏制了风险的产生;四是树立合规创造价值的理念，我们农业银行不仅要会做加法，更要会做减;;法，控制和减少损失同样也是创造价值的过程“”“”“合规文化作为企业文化的一个重要组成部分，有利于补充企业正式制度的不足，从”而改善制度运作绩效其作用一是导向功能，二是动员激励功能，三是成本控制功能新形势下农业银行必须培育合规文化培育合规文化是农业银行主动适应外部监管新要求的需要近年来，我国依法

1.2治理的进程明显加快，国家法律体系、法治环境日趋完善，银监会对商业银行的监管

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2.1也日趋规范、全面、严格因此，农业银行必须建立一整套有效地管理各类风险的职业行为规范和方法，自觉地在其内部形成浓厚的合规文化培育合规文化是农业银行股改的迫切需要当前，农业银行将面临着健全公司治理结构、完善经营管理体制，从国际银行业发展规律看，合规管理是实施有效公司

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2.2治理的重要途径之一因此，农业银行培育合规文化刻不容缓，围绕决策、执行、监督三个关键环节制定切实有效的措施，加速构建具有竞争力的合规文化培育合规文化是农业银行提高制度执行力的需要当前随着社会变革的不断加深、利益冲突的不断加剧，农业银行仅靠自身原有的制度已力不从心，因此，建设

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2.3良好的合规文化、实现银行内部合规与外部监管的有效互动，并以此促进农业银行从整体上优化流程管理、强化内部控制，实现稳健经营，实现由制度管人到文化管人的转变是有效控制风险的重中之重当前农业银行合规文化建设方面存在的问题及现实途径选择当前农业银行合规文化建设方面存在的问题2管理文化尚不成熟一是管理权力与管理责任不对等，削弱了管理在经营过

2.1程中，为了个人业绩，追求短期效益而放弃制度约束另外，责任追究制度不健全，

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1.1已形成了业务经营硬指标，内控管理软约束的普遍认识，无法起到威慑作用三是“”第二道防线管理传导不力农业银行在多级委托代理组织体系下，管理环节多，链条长，传导渠道及力度不足，使执行效果层层衰减，尤其是基层业务主管部门，作为制度执行的督办、协助层，是领导层和基层营业网点的传递桥梁和纽带，也是内控的第二道防线，但有些部门只是简单地充当二传手的角色，片面强调经营压力，淡化管理责任，第二道防线的控制削弱，形成执行断层“”“”执行文化未真正建立实践证明，再多再好的制度不去执行，制度也只能是一“”“”纸空文导致执行文化缺失的重要原因之一是违规成本较低，内控制度就形成虚设，

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1.2造成很多问题屡查屡犯、屡禁不止内控制度建设未重视规的合格性一是部门制度造成管理边缘化现象突出二是规章制度的可操作性影响了执行力一些专业部门不是出于全面控制风险的目

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1.3“”“”;的有计划、有针对性地进行制度梳理，而是为了摆脱部门的管理责任想出了许多不准、不要、严禁之类的戒律，通过打补丁式的制度限制员工的操作行为三是新“制度的出台缺乏流程控制由于没有以往的管理经验，在新业务的设计和制度建设”“”“”中存在拿来主义和摸着石头过河的现象，一些制度的出台也仅仅是为了应付经营的需要而闭门造车目前，尽管为加强合规制度建设而设立了合规部门，但新制度“”“”出台也只停留在合规部门进行会签的基础上农业银行合规文化建设的现实途径选择“”制度建立应充分体现流程控制一要建立制度的制度制度是人们相互的约

2.2定，制度的制定过程要体现流程控制，没有可操作性和流程控制的制度不能成为制

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2.1“”度农业银行要改变目前规章制度的制定模式，可聘请外部专业机构，发动各业务条线共同对业务流程进行梳理，实现员工手册化、标准化作业二要避免制度的破窗效应根据政治学家威尔逊和犯罪学家凯林提出的破窗理论，当违规发生时，管“理者要及时在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进，以避免任何类似”“”违规事件像破窗一样重复发生通过定期测试等工作，主动维护、强化事前预警和控制进一步建立制度流程的后评价制度，切实有效地落实问责制“”流程再造应突出合规文化农业银行在完成以客户为中心、以风险控制为主线的业务和管理流程再造，逐步实现由部门银行到流程银行的转变过程中，要不断

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2.2强化以合规文化为导向的内控体系建设一是要对现有业务品种进行科学的分“”“”类二是业务部门应打破原有的部门界限，以客户为中心，以市场为导向，对现有“”的操作规程进行系统的梳理，在此基础上按业务品种制作活页式《业务操作指南》“”或《操作手册》，提供给不同层次的操作人员使用，并确保实用性和可操作性三是要“”在明确业务品种、梳理操作规程的基础上，明确业务流程中的风险控制要点，对业务流程进行全面优化要加快构建全面风险管理体系，把信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险因素融入全面质量管理过程制度执行应营造热炉效应热炉法则源自于西方管理学家提出的惩罚原则，认为有人在工作中违反了规章制度，就像去碰一个烧红的火炉，一定要让他受到

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2.3“”“”烫伤的惩罚通过加大惩戒力度，特别是对管理者违规的惩戒，及时有效制止违规操作，提高执行力，并在实践中形成一种文化予以渗透，是实现有效的全面风险控制的重要手段国外银行合规管理的成功原因之一就是违规成本高“”沟通应建立畅通的渠道合规机制建设和合规文化的渗透，能为银行的业务管理垂直化和组织结构扁平化改革提供必要的合规支撑，尤其是业务垂直化管理后的

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2.4报告路线以及报告路线所涉及各方面的责任界定必须清晰，接受报告各方的责任必须予以明确，否则拿到报告的人不知道应该做些什么，合规风险管理就不可能有效农业银行应在合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道，制定并执行符合合规要求的沟通计划，明确管理内部报告流程，以确保及时解决发现的问题，并建立管理报告核证流程。