财政国库支付中心内控管理制度

财政国库支付中心内控管理制度财政国库支付中心印章管理制度中心印章包括支付中心财务公章、支付中心主任印章、副主任印章、经办人印章等

1.支付中心印章的使用支付财务公章用于对外签发的凭证、上报计划、总结、收支情况、各类分析材料等；支付中心主任印章用于签发转账

2.支票及银行结算凭证等；经办人印章用于其所办业务支付中心印章保管支付中心印章由分管该项业务的人员保管，做到人离屉锁，下班入柜，不得随意借用；印章人员短期离岗和调离时，应

3.在主管会计监督下办理交接手续，并登记备查；支付中心印章未经领导同意不得使用违反印章管理制度而产生的一切后果，由支付中心和有关部门按规定追究有关当事人的责任

4.财政国库支付中心转账支票管理制度、转账支票由支付中心出纳员同意根据用量到开户银行购买，购买1的支票分别按序号登记建立支票使用等级制度，支票必须随时签发随时盖章，不得实现盖章备用，严防支票遗失和被盗造成的经济损失未使用和作废的支票要逐笔勾销支付中心对过期、作废的支票要加盖作废章，按照支票类别和号码整理订册，妥善保管签发支票实行印章分管制，印章由三人分别保管，不准签发空头支票和远期支票、、

23、财政国库支付中心计算机管理制度

4、、、、执行上机操作规程，按岗位分工进行系统授权处理会计业务会计微机要专机专用，1234不得一机多用，更不允许无关人员进行上机操作要对自己的操作密码严格保密，要定期更换密码，如有事外出要退出操作程序，每日终了要关闭微机，切断电源微机维护定期有计算机管理中心负责，本中心人员在微机出现故障时不得擅自拆卸检查，如若发现病毒要及时报告计算机中心不允许在微机上进行与财会工作无关的操作，更不允许在微机上使用游戏软件，以防止病毒的侵入、财政国库支付中心安全保密管理制度

5、、、、中心职员应熟悉并严格执行安全保密准则1234外部人员因公需进入办公，应经上级批准并指定专人带领方可入内有关财务信息、会计资料、计算机、网络组织电路开放等资料不得任意抄录、复制，防止失密需要特别监控时，应按保密规则进行中心消防器材应定期检查，中心职员应熟悉一般消防和安全操作方法中心内严禁吸烟和存放、使用易燃、易爆物品搞好安全保密教育，建立定期检查制度，加强节假日的安全保密工作、、扩展阅读财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）56财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）

一、主任⒈主持中心全面工作⒉根据上级要求，结合本中心实际，制定中心年度工作计划⒊根据上级有关财政国库管理制度改革的政策、法规和制度，结合吴江实际提出贯彻意见并组织实施⒋及时掌握本中心各项工作动态，有重点地调查工作中出现的新情况，提出切实可行的解决对策⒌在市财政局的领导下，协调与市政府有关职能部门及代理银行的相关工作⒍指导各镇财政所、开发区财政局做好财政国库管理改革的各项工作指导管理教育局、机关事务管理局分中心的财政集中支付工作⒎抓好本中心的行政管理、党风廉政建设和思想政治工作审批受理组核定的预算单位临时借款负责召集主任办公会议

8.

二、副主任

9.⒈协助主任开展工作⒉根据年度工作计划，负责年度各项工作的组织实施⒊研究掌握本中心各项工作动态，开展调查研究，提出建设性意见⒋检查本中心各项规章制度的落实情况，抓好本中心的行政管理工作，协调支付中心内部各组间的工作⒌指导两个分中心开展财政集中支付工作

三、受理组㈠工作职责⒈负责接收并录入由财政局预算科、综合科或其他业务科室提供的预算单位直接支付、授权支付的预算指标数据⒉负责录入由财政局业务科室审核后的预算单位分月用款计划，并与预算指标核对、负责预算单位收入进账的录入、审核及单位资金到账通知书的打印、负责对预算单位的支付申请进行初审，审核无误后录入并登记、签章，转给资金3组

4、负责管理预算单位的预留印鉴表、提出单位备用金额度及临时借款核定意见，受理预算单位的备用金支取业务，审5核并录入备用金的支取信息

6、负责与预算单位对账，包括核对零余额账户用款额度、备用金等、负责相关信息资料的保管及归档工作

7、负责领导交办的其他事项㈡岗位责任⒈指标计划管理89⑴接收并录入预算单位年度预算指标、分月用款计划⑵每月初第二个工作日内将截止上月末的预算单位指标计划结余情况打印并放入单位回单箱供单位核对⒉录入预算内、外资金，单位其他资金等收入信息，打印入账通知书、接单审核录入⑴接收、审核预算单位支付申请单及所附原始单据，审核内容包括支付申请单所盖3印鉴与单位预留印鉴是否一致；预算单位财务报账人员所提供的原始单据是否符合相关的财务规定及有关的管理规定；原始单据是否有预算单位财务审批权人签字；原始单据收款人全称、账号、开户银行、金额与支付申请单填写内容是否一致；备用金核报是否符合开支范围和规定；支付申请单所列预算科目、资金性质是否在计划控制范围内；报账事项是否符合其他相关的法律、法规和规定的要求⑵将审核无误的支付申请单信息录入、签章，转资金组，做到转账业务当天办理，现金报账即刻办理⑶审核预算单位临时借款的合理性，提出核定意见报支付中心主任审批，并做好临时借款的催收工作⑷根据管理需要，登记相应台账、相关服务⑴于次月初第二个工作日内打印单位对账单，负责将支付令（第五联）和预算单位支4付申请单、资金到账通知书、对账单等单据核对无误后放入回单箱⑵做好对预算单位的延伸服务及相关数据的查询工作

四、资金组㈠工作职责⒈负责管理支付中心在代理银行开设的银行账户⒉负责管理支付中心的印鉴，做到印鉴分设、在开户银行预留的印鉴卡及相关专用凭证⒊接收并复核受理组初审后凭单，打印支付凭证，委托代理银行支付款项⒋负责补足单位备用金⒌登记代理银行回单，并于每日营业终了后进行日终处理⒍负责银行退票的处理⒎每周编报业务量统计表⒏负责领导交办的其他事项㈡岗位责任⒈支付业务复核⑴接收并复核受理组转来的支付信息，复核内容包括支付申请单填写是否规范；单位印鉴是否齐全；支付信息中支出内容、预算科目、资金性质、收款单位全称、账号、开户银行、金额是否与支付申请单列示内容一致⑵负责空白支付令和支票的保管⒉回单管理整理银行回单，及时办理回单确认⒊资金业务管理⑴掌握支付中心在代理银行的资金情况，及时调度资金⑵保管支付中心的印鉴、预留银行印鉴卡及相关专用凭证⑶打印支付凭证，审核后加盖印鉴，委托代理银行支付款项⑷每日营业终了后进行日终处理⑸处理银行退票，有需要的及时与预算单位联系

五、会计组㈠工作职责、根据有关单据编制记账凭证，登录支付中心明细账、总账⑴根据流水凭证生成记账凭证并记账1⑵根据各代理银行转来的相关原始凭证编制记账凭证并记账⑶根据预算单位要求及日常业务中发生的差错，进行账务调整、负责对纳入集中支付管理的所有资金进行明细核算，及时向财政局相关业务科室及有关部门报送相关会计信息资料

2、负责与预算单位、代理银行的对账工作，并提供相关会计信息的日常查询、负责及时、准确地编制并提供分明细的会计月报、年报

3、负责编制与两个分中心的汇总报表，及时、准确提供全市集中支付相关资料

4、负责管理回单箱，及时将预算单位未取走的回单放入回单箱

5、负责相关会计凭证、资料的装订及其归档保管工作

6、负责领导交办的其他事项7㈡岗位责任⒈记账8⑴将流水凭证在一个工作日内编制记账凭证⑵填写调账通知书，进行账务调整⑶当月完成上月会计凭证、资料的装订工作⒉收入管理登记预算内、外、单位其他资金等收入信息⒊复核⑴复核凭证并记账⑵复核调账通知书⑶审核收入并生成相应指标、计划⒋对账⑴与预算单位、代理银行、财政局预算科、综合科对账，与代理银行的对账工作在收到对账单的两个工作日内完成；与预算科、综合科对账实行月对制度，每月对清上月账目⑵定期催收预算单位小额现金账户对账单并审核⑶定期编制报表，月报于次月初第五个工作日内报出，年报于年度终了后的十五个工作日内报出⑷及时提供相关会计信息的日常查询⑸负责会计凭证、资料的归档保管工作

六、工资统发组㈠工作职责⒈负责市级预算单位的工资统一发放工作负责乡镇教师工资的统一发放工作⒉负责与编委、人事、代理银行等工资统一发放相关部门的业务联系和协调工作⒊负责提供相关的工资统一发放信息⒋负责对预算单位的工资统发业务培训工作⒌负责工资统发相关信息资料的保管及归档工作、负责汇总两个分中心的工资统一发放信息表、负责领导交办的其他事项㈡岗位责任⒈主管6⑴做好与预算单位、财政所、人事局和财政局业务科室的沟通与联系工作，根据具体7情况协商确定工资统发实施进度⑵会同人事局做好预算单位工资统发的业务培训，着重做好工资统发软件使用的培训和指导工作⑶每月日前（遇节假日提前）完成工资统发数据分析报表，不定期出具书面汇报材料每月日前（遇节假日提前）完成教师工资统发数据分析报表8⒉审核4⑴负责预算单位、财政所工资数据材料的催报⑵做好工资数据的最后审核汇总工作，每月日前（遇节假日提前）制作分银行工资汇总表，连同财政局业务科室提供的工资审核表6一并送交受理组乡镇教师工资每月日前直接送资金组，支付后转会计组记帐⑶经支付中心主任审签后资金组开具财政工资统发支付令，于每月日前（遇节假3日提前）将统发工资数据盘和工资数据汇总书面材料送交各工资代发银行并要求6代发银行于每月日前（遇节假日提前）将实发工资额及时、准确划入个人工资账户，同时由支付中心将个人工资中的代扣款项及时分解并转到扣款单位乡镇教师8工资于每月日前（遇节假日提前）将统发工资数据盘和工资数据汇总书面材料送交各工资代发银行并要求代发银行于每月日前（遇节假日提前）将实发工资额及3时、准确划入个人工资账户

4、及时汇总两个分中心的工资统一发放信息表，日前完成工资统发数据的其他分析工作315

七、综合组㈠工作职责⒈负责支付中心内部行政事务管理工作，包括内部财务、公务接待、制定和修订内部各项规章制度、安全保卫及卫生管理、文件收发、档案管理、以及宣传报道、信息调研等文秘工作，配合财政局办公室、行政审批中心做好支付中心的人事教育工作，协助检查内部事务的落实和执行情况⒉协助领导做好支付中心内部各组间以及支付中心与财政局及有关单位的协调工作⒊负责办公用品、物资的购置、保管、领用工作，健全财产物资的领用、保管制度⒋负责支付中心相关单据、凭证、报表、文件等资料的对外传递和接收工作⒌配合有关部门对通过中心支付的预算单位财政性资金的使用情况进行监督、检查⒍负责支付中心内部和财政局下达的各项培训、学习及有关会议的组织、协助工作⒎配合领导做好支付中心内部党风廉政建设工作⒏负责领导交办的其他事项㈡岗位责任⒈行政⑴负责支付中心内部财务核算、管理⑵负责支付中心公务接待、物资管理、安全保卫、卫生管理、资料传递等行政事务管理工作⑶配合财政局办公室、行政审批中心做好支付中心人员的考勤、学习、培训等人事教育工作⑷协助领导做好支付中心内、外部联系、协调工作⑸配合有关单位做好业务监督、检查工作⒉文秘⑴负责内部规章制度制定、修订的组织工作⑵承担支付中心对外宣传、信息调研等材料的准备工作⑶负责支付中心文件收发、档案管理、保密、信访⑷配合领导做好支付中心内部党风廉政建设工作⑸配合做好相关事务的督办工作计算机系统管理员工作职责、负责中心计算机系统软、硬件和数据的日常管理工作、负责落实和做好硬、软件防病毒工作等安全检测措施

1、负责督促和做好中心各项软件数据、资料的备份工作

2、负责督促和做好中心各种系统信息的保密工作

3、指导电脑操作人员正确操作和进行设施保养

4、对系统的升级、完善提出实施建议

5、6完成领导交办的其他工作7岗位责任、负责中心内部计算机管理制度的拟定、检查计算机管理制度的执行情况

1、每星期做一次杀毒软件反病毒库的升级

2、3每星期检查一次机房设备运行是否正常

4、当系统出现问题时，及时与硬、软件供应商联系解决分工名单主任李美珍5副主任罗玉坤、沈天峰受理组吴斌、李华、汝军委、朱家波、丁建梁、顾春波资金组罗红、倪国强、潘惠芬工资统发组蔡鹏颖、赵春雷会计组陈恒新、卢健学综合组罗玉坤兼、沈天峰兼计算机系统管理员沈天峰。