国际贸易培训课件－－信用证结算知识介绍

国际贸易培训课件－－信用证结算知识介绍什么是信用证银行开具的书面承诺支付担保信用证是一种银行开具的书面信用证是银行对进口商开出承诺，保证在符合信用证条款的，用以担保进口商按合同支的情况下，银行将向受益人付付货款的一种支付工具款国际贸易中的重要工具信用证在国际贸易中被广泛应用，它可以降低贸易风险，促进贸易的顺利进行信用证的基本结构信用证的结构一般包括以下几个部分•开证申请书•信用证正本•付款保证书•货物清单•保险单•提单信用证的种类不可撤销信用证可撤销信用证开证行承诺在符合信用证条款的开证行保留在未经受益人同意的情况下，无论开证申请人是否要情况下撤销信用证的权利求，都将履行付款义务保兑信用证由保兑行提供额外担保，确保开证行履行付款义务信用证的优点信用证可以降低贸易风险信用证可以简化支付流程信用证可以促进贸易合作信用证的缺点复杂流程资金占用风险不可控信用证操作涉及多方参与，流程繁琐，需开立信用证需要占用一定的资金，造成资信用证并非绝对安全，存在单据不符、欺要准备大量文件金周转困难诈等风险信用证的基本流程开证申请进口商向开证行申请开立信用证开证开证行审核申请后，开立信用证，并通知受益人货物装运受益人根据信用证要求，将货物装运并办理相关单据单据提交受益人将单据提交给议付行或开证行单据审查议付行或开证行审查单据是否符合信用证要求付款单据审查合格后，议付行或开证行付款给受益人信用证的当事人开证行申请人受益人通知行开证行是根据申请人要求，申请人是信用证的申请人，受益人是信用证的受益人，通知行是开证行委托的银开立信用证的银行通常是通常是进口商或其代理人通常是出口商或其代理人行，负责将信用证内容通知申请人的主要往来银行申请人要求银行开立信用受益人凭符合信用证条款的受益人通常是受益人的当证，以保证向受益人付款单据，可以向开证行收款地银行货物装运装运准备1货物包装、标签、单据准备装运方式2海运、空运、陆运装运地点3港口、机场、仓库装运时间4预订船期、航班单据提交装运单据1提单、发票、保险单等提交方式2快递、邮件、电传提交时间3在信用证规定的时间内单据提交是信用证结算流程中至关重要的环节只有提交完整的、符合信用证条款的单据，开证行才能审核并进行付款单据审查审核内容1银行会审查单据的完整性、真实性、准确性等，以确保单据符合信用证条款时间要求2银行一般会在收到单据后的3-5个工作日内完成审查如果单据存在问题，银行会及时通知开证行审查结果3如果单据符合信用证条款，银行会向开证行发出付款指示如果单据不符合，银行会拒绝付款付款申请提交单据1确保单据完整审核单据2符合信用证条款付款申请3向银行提交申请银行审核4核实单据真实性款项支付5根据信用证条款支付付款方式即期付款远期付款12信用证到期后立即付款信用证到期后延后一段时间付款，例如30天、60天等分期付款3将付款金额分成若干期，在规定的时间内分期付款支付代理行定义职责支付代理行是开证行在进口国或代理行负责审核受益人提交的单其他地区的代理机构，负责向受据，并根据信用证条款支付货款益人付款或代开证行支付信用证或办理代开证行付款事宜款项作用代理行简化了信用证结算流程，方便了受益人收取货款，同时为开证行提供当地支付服务银行收费开证行开证费，议付费，电报费议付行议付费，电报费付款行付款费，电报费信用证的安全性银行担保严格的条款法律保障开证行承诺在符合信用证条款的情况下，信用证的条款明确规定了付款的条件，确信用证交易受国际贸易惯例和相关法律法付款给受益人保交易的透明性和可控性规的约束信用证的风险欺诈风险操作风险法律风险汇率风险例如，提交虚假单据以骗取例如，银行错误地审核单据例如，信用证条款不明确导例如，汇率波动导致损失付款或进行支付致争议如何规避信用证风险仔细审查信用证及时沟通认真检查信用证条款，确保所有条款符合交易协议，避免出现歧与银行保持良好沟通，及时了解信用证最新动态，及时解决问义或漏洞题完善单据风险控制严格按照信用证要求准备单据，确保单据完整、准确、真实，避制定合理的风险控制措施，例如购买信用证保险，以降低风险免单据不符而导致拒付信用证常见问题如何选择合适的信用证类型？如何避免单据不符风险？如何处理信用证修改？根据交易具体情况选择最合适的信用仔细阅读信用证条款，确保提交的单及时与对方协商，通过修改信用证的证类型，例如可撤销信用证、不可撤据与信用证条款完全一致，避免因单方式解决问题，并确保双方对修改后销信用证、保兑信用证等据不符而导致付款被拒的条款达成一致信用证相关术语受益人开证行开立信用证的收款人，通常是卖方开立信用证的银行，通常是买方所在地的银行通知行议付行受开证行委托，将信用证内容通知受向受益人议付货款的银行，通常是受益人的银行益人所在地的银行信用证基础知识测试测试内容1涵盖信用证基本概念、流程、术语等测试形式2选择题、判断题、简答题等测试目的3巩固学习成果，检验学习效果通过测试，帮助学员深入理解信用证结算知识，并检验学习效果测试内容涵盖信用证的基本概念、流程、术语等重要知识点，形式多样，包括选择题、判断题、简答题等鼓励学员积极参与测试，检验自己的学习成果，并及时发现知识漏洞，以便进一步学习和提升信用证操作实践案例1案例一一家中国公司出口服装到美国双方在合同中约定以信用证方式结算美国进口商开立了不可撤销的信用证中国出口商按照信用证的要求，将货物装运到美国，并提交了相应的单据美国进口商的银行审核单据后，向中国出口商付款信用证操作实践案例2例如，一家中国公司出口机械设备到美国，开立了不可撤销的信用证但是，美国进口商在货物到达后，发现部分机械设备存在质量问题，拒绝付款这时，中国出口商可以根据信用证条款，向开证行索赔，要求开证行支付货款开证行必须在审核完相关单据后，确认货款是否符合信用证条款如果符合，开证行就必须支付货款信用证操作实践案例3案例3某公司出口一批货物到美国，信用证条款规定货物必须在指定日期前到达目的地但由于不可抗力因素，货物延误，导致无法在指定日期前到达此时，该公司应立即与买方和开证行联系，提供相关证明材料，并申请修改信用证，将货物到达日期延后开证行会根据相关规定审核，如符合条件，则会修改信用证，保证出口公司顺利收到货款案例3提醒我们，在国际贸易中，不可抗力因素是不可避免的，因此要做好风险防范工作，及时沟通，并积极寻求解决方案信用证操作实践案例4某公司进口一批货物，信用证条款要求提交的提单必须是“清洁提单”然而，由于货物的包装不符合要求，船公司出具了“不清洁提单”该公司与船公司交涉无果，最终只能向开证行申请修改信用证，将“清洁提单”改为“不清洁提单”但开证行以违反信用证条款为由拒绝修改，导致该公司无法顺利收款信用证操作实践案例5案例5某公司出口一批货物到欧洲，使用的是不可撤销信用证在货物装运后，公司向银行提交了完整的单据，但银行审核后发现其中一张单据存在错误，无法满足信用证的要求公司及时与银行联系，并向银行提供了新的单据，最终银行成功审核通过，公司顺利收到货款信用证应用建议谨慎选择仔细审查并非所有贸易都适合使用信用认真阅读信用证条款，确保理证解所有细节沟通协商与银行和贸易伙伴保持沟通，解决任何疑虑培训总结知识回顾目标达成应用实践回顾本次培训内容，重点理解信用证的基通过培训提升对信用证结算的认识，提高将所学知识应用到实际业务中，有效控制本原理、流程和操作细节贸易业务的安全性风险，促进贸易顺利进行问答环节欢迎大家积极提问！我们将竭诚为您解答有关信用证结算的任何疑问学习感悟分享学习心得，感悟收获，并与他人反思学习过程，总结经验教训，提升交流学习效率将所学知识应用于实际工作，并不断实践精进课程评估问卷调查互动交流通过问卷了解学员对课程内容、鼓励学员积极参与问答环节，及教学方式、师资水平等的满意时反馈学习心得和建议度总结回顾对课程内容进行总结回顾，帮助学员巩固学习成果。