金融资产管理公司监管办法

金融资产管理企业监管措施第一章总则第一条为适应金融资产管理企业集团化、多元化发展的监管需要，规范其经营行为，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融资产管理企业条例》等法律、法规，制定本措施第二条本措施合用于金融资产管理企业（如下简称“资产企业”）及其附属法人机构等构成的集团的监管本措施所称集团是指资产企业、附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织构成的I集团本措施所称集团母企业是指资产企业总部及分支机构本措施所称附属法人机构（不包括政策性债转股企业）是指由资产企业控制的境内外子企业以及其他被投资机构“控制”概念按照财政部《企业会计准则第33号一一合并财务报表》有关原则界定当被投资机构不为资产企业所控制，但符合下列状况的应当纳入集团范围监管被投资机构总体风险足以对集团的财务状况及风险水平导致重大影响；被投资机构合规风险、声誉风险足以对集团声誉导致重大影响本措施所称集团层面监管是指对集团母企业的审慎监管以及通过集团母企业对集团内未受监管实体的间接监管集团未受监管实体是指不直接受到金融分业监管机构审慎监管的附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织本措施所称集团范围监管是指通过金融分业监管机构（及其他行业监管机构）之间的协调合作，对集团实施的全面审慎监管第三条根据国家有关法律和国务院日勺授权，中国银行业监督管理委员会（如下简称银监会）依法监督管理集团母企业和实施集团并表监管，并负责集团层面监管集团附属法人机构根据法律规定接受有关监管机构或部门的监管银监会与财政部、中国人民银行、中国证券监督管理委员会（如下简称证监会）、中国保险监督管理委员会（如下简称保监会）等监管机构和主管部门加强监管合作和信息共享，协调实现集团范围的全面、有效监管第四条银监会建立风险为本日勺审慎监管框架，并定期评估、及时更新，以保证对资产企业集团监管的有效性集团审慎监管侧重于同集团经营有关联的特有风险，包括但不限于多重杠杆、风险传染、风险集中、利益冲突、内部交易及风险敞口等集团审慎监管框架的基本要素包括但不限于企业治理、风险管控、内部交易、资本充足性、财务稳健性、信息资源管理和信息披露等第二章企业治理第一节企业治理框架第五条集团应建立全面的企业治理框架集团母企业及各附属法人机构应当遵照独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的治理制衡机制和治理运行机制,保证集团有效履行审慎、合规的义务，治理框架应关注时内容包括但不限于

（一）集团架构的I一致性；

（二）集团组织和管理构造的合适性；

（三）集团重要股东日勺财务稳健性；

（四）集团母企业董事、高级管理人员和集团风险管理、内部控制等重要部门日勺重要负责人在集团管理中的合适性；

（五）对集团内部利益冲突日勺管理；

（六）集团内部控制、风险管理体系、内部审计及合规职能第六条集团母企业应当参照《商业银行企业治理指导》等有关规定，建立健全企业治理机制，满足集团运行的组织、业务和风险管理需要集团母企业应规范指导附属法人机构建立和完善与其业务性质、规模相匹配的企业治理机制，并在符合《企业法》等有关法律、法规以及附属法人机构企业章程的I前提下，保证附属法人机构的企业治理机制服从集团整体的治理规定第七条集团母企业董事会应对集团管理承担最终责任董事会下设专业委员会，向董事会提供专业意见或根据董事会授权就专业事项进行决策，包括但不限于

（一）战略委员会负责制定集团整体发展战略，制定集团战略应当听取重要附属法人机构董事会或类似机构的意见；

（二）审计委员会负责检查集团内部控制及合规状况，评估集团合并财务汇报信息的真实性、精确性、完整性和及时性；

（三）风险管理委员会负责督促和指导高级管理层建立集团整体的风险偏好以及有效、合适时内部控制体系和风险隔离机制，风险隔离的详细内容参照《商业银行并表管理及监管指导》执行；

（四）关联交易委员会负责集团关联交易的I管理、审查和同意，识别和控制内部关联性引起的I合规和风险问题；

（五）薪酬委员会应负责审议集团鼓励约束制度和政策第八条集团母企业监事会应当履行对集团管理的I监督职责，包括但不限于

（一）监督集团整体发展战略日勺制定及实施；

（二）监督集团合并财务汇报口勺制定，以及财务汇报信息的真实性、精确性、完整性和及时性；

（三）监督集团整体风险、内部控制体系和风险隔离机制；

（四）监督集团关联交易和内部交易日勺管理、审查、同意及合规状况；

（五）监督集团鼓励约束机制H勺建立和实施状况。