企业年度风险评估报告

企业年度风险评估汇报为深入加强企业风险管理，增长企业的风险控制水平，保护广大投资者的合法权益，根据财政部颁布日勺《企业内部控制规范》规定，董事会办公室与审计部共同组建企业风险评估小组,对2023年度企业面临日勺多种风险进行评估，并制定对应风险应对方略，实现对风险的有效控制

一、企业基本状况

1、企业名称XXXX有限企业

2、企业地址XXXXX3＞企业经营范围XXXXXo

4、企业股权架构

5、风险管理组织架构2023年度，企业由各部门负责人共同组建理解风险管理小组，由董事会办公室与审计部共同负责平常工作，组长XXX经理，副组长XXX经理，在审计委员会时领导下展动工作，详细负责集团企业内外部风险识别、分析并制定应对措施，不停推进企业风险管理水平风险管理组织架构如下图

二、企业风险评估状况

1、组织架构企业建立了企业治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、职责权限进行了明确规定，并对工作程序和有关规定通过业务流程与规章制度进行了规范企业决策流程运行良好，组织架构职能分工明确重大事项、重大决策、重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策，尤其是对子企业的发展规划与人事任免所有通过经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险

2、发展战略企业通过第3届董事会第21次会议决策，通过表决成立了战略委员会，并审议通过了战备委员会工作细则，重要负责对企业长期发展战略和重大投资决策进行研究

3、人力资源企业制定了详细的人力资源管理流程与内控制度，从人才招进、员工培训、员工离职、薪酬与考核、劳动保险等各方面，建立了详细的内部控制流程与制度，及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议伴随国内人力资源市场的变化，受外部环境原因影响，企业也存在人力资源局限性的风险,企业通过校园招聘、人才市场、内部职工推介及校企业联合等多种方式，不停扩大人力资源引进方略，及时保障了企业人力资源需求

4、社会责任企业通过质量、环境与安全管理体系，不停提高产品质量、安全生产与环境保护方面的管理水平，在制定详细的1质量管理制度与安全生产管理制度的同步，把环境保护与节能降耗深入到企业管理理念企业定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管理制度，保障职工劳动权益的同步,使全体员工更能感受到企业大家庭日勺温暖企业在产品质量、安全生产方面的风险是不可防止日勺，但企业2023年度顺利通过船级社产品质量、职工健康安全、环境管理三体系质量认证，并深入规范管理制度，2023年度企业质量管理方面没有发生重大客户质量索赔，生产环境没有发生重大安全生产事故与环境污染事故，有效减少了质量、环境与安全生产风险第3页共7页

5、企业文化企业这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色的I企也文化，树立了“鼓群志、集群智,聚众德，创众业”企业宗旨2023年度编订了企业文化评估措施，在企业文化建设方面日勺成绩与局限性进行评价，加紧企业文化建设，发挥企业文化在企业发展中的重要作用，有效地规避了企业文化风险

6、资金活动企业通过行之有效的财务管理制度，对资金管理严格控制，在规范审批流程与付款控制的同步，加大稽查力度，保证了资金安全，提高了资金效益企业制定了规范H勺融资、投资方面H勺决策制度，对子企业资金活动进行统一控制企业对筹资途径与方式进行了严格控制，按照筹资额度进行逐层决策制度，严格了经理办公会、董事会与股东大会的决策权限，规范了借款、还本付息等资金收付流程企业通过集体决策，科学确定投资项目，建立健全投资管理台账，时刻关注被投资方经营状况，定期对投资进行了评估企业定期制定资金运行计划，规范资金收支管理，严格控制运行资金支付权限审批，保证了运行资金安全与资金效益通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险，

7、采购业务企业通过《物资采购管理制度》、《固定资产管理制度》、《招标管理制度》、《付款方式及流程管理措施》等制度规范了企业采购与付款时管理，通过物资采购计划审批流程、采购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流程，对采购业务进行了行之有效的控制，规避了采购计划、供应商选择、采购验收等环节风险，未发现重大采购业务风险

8、资产管理在资产管理方面，企业通过《存货管理制度》、《固定资产管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《物品放行管理制度》等各项管理制度，不停加强资产管理水平，有效地控制了各类资产管理风险存货管理方面，企业充足运用ERP企业资源管理系统，规范了出入库手续及存货检查流程控制，由理财部定期对集团企业存货进行检查盘点，每年年终都进行全面日勺清查盘点工作，未发现存货方面存在较大的流失、盘亏与毁损的风险固定资产管理方面，通过制度规范了申购、采购、验收、调拨、修理、报废等业务流程，定期对资产进行清查盘点，有效地防止了固定资产管理风险，实现了集团企业固定资产的保值、增值的管理目的企业将价值单位价格在2023元如下30元以上，并且不属于重要生产设备能在较长时间内保持原有实物形态的物品介定为低值易耗品进行管理，有效提高了资产运用率并通过加强物品放行的管理控制，保证了企业财产安全，有效防止了资产流失风险企业及时对科技成果申请了专利，并定期对商标、品牌通过注册及延长有效期限等方式，提高了企业无形资产日勺有效运用企业重视和加强品牌建设，企业品牌不停获得国内和国外客户时承认，获得了良好的社会效益

9、销售业务集团企业通过《销售协议生产组织管理措施》与《客户授信管理制度》，加强对销售订单生产流程日勺管理，保证销售协议按期交货，提高生产管理水平的同步，对各个客户进行信用评价，针对评价成果深入采用不同样的销售方略，保证企业应收账款的回收率理财部通过加强对发出商品与应收账款的管理，对抵达预警期限的商品或应收账款，及时发出督促结算或收款提醒，防止呆坏账的发生通过销售价格集体审核的方式,保证销售价格的合理性,规避了销售与收款环节日勺多种风险,保证了企业国内外销售业务的顺利有效实行通过按单生产的方式，有效减少了企业商品积压的I风险

10、研究与开发集团企业对科研项目通过立项审批进行控制，纳入技术中心工作计划与考核体系，对研发经费按照审批进行严格控制，科研成果及时进行了评价并申请了专利，保证了企业科技成果的效益性，维护了企业利益

11、工程项目企业制定了《工程项目管理规定》，对集团企业范围内所有日勺工程项目的预算、立项、招标、施工与验收各环节都进行了规范，企业重大工程项目均有会议评议通过的立项汇报、基建工程与设备H勺招标识录、施工记录与验收汇报通过内控检查发现，在制度执行上由于缺乏专业预算员，集团企业重大基第5页共7页建项目只有粗略的I预算汇报，缺乏详细的预算及审核记录，企业在工程项目招标定价过程中及时采用了控制措施，在参照各承包商提交日勺预算汇报的同步，通过多方对比分析，采用行之有效的招标议标方略，合理防备了工程项目预算不详细的风险伴随企业发展，企业将及时配置专业预算员，按照制度规定及时执行预算及审核流程，及时规避工程项目风险

12、担保业务通过股东大会决策，企业除对控股子企业寿光宝隆石油器材有限企业与威海市宝隆石油专材有限企业承担一定限额欧J资金担保外，对外无任何担保业务，不存在担保业务方面的风险

13、业务外包企业由物流中心设置外协科，负责业务外包的管理工作，对较大H勺业务外包都通过了招投标方式选择承包单位，通过《外购、外协产品质量控制规定》与《企业产品过程检查、监督管理制度》对业务外包质量进行严格控制，委外加工产品单独设置材料与产品台账进行专门管理，并对出现的产品质量、物料发放与回收不规范的现象及时进行了追索赔偿，未发现存在业务风险

14、财务汇报企业在财政部《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》H勺规定范围内制定了集团企业统一的会计制度，严格会计报表编制与审核流程，定期出具会计报表与财务分析汇报，提交董事会及经理层，为后期经营决策提供参照各季度财务汇报经企业审计部审计后提交董事会年度财务汇报及外聘会计师事务所注册会计师审计出具的审计汇报一同提交董事会，向投资者报供经检查不存在违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度现象，对外提供区I财务汇报审核与审计严谨，不存在汇报虚假与重大遗漏风险

15、全面预算理财部对集团企业全面预算的编制与分析全面负责，根据集团企业发展战略和年度生产经营计划，通过《全面预算管理制度》的规范规定，定期编制年度全面预算，年度终了对年度预算执行状况进行全面分析，准时提交董事会及管理层进行评议人力资源部根据预算执行状况及时对各部门经理进行考核，充足贯彻预算的考核工作企业年度预算分析汇报存在不准时提交的现象，提议总经理办公会应不停加强全面预算工作日勺组织领导，加强预算管理的执行与考核工作，促使企业年度全面预算管理工作深入规范,充足发挥全面预算欧I管理作用

16、协议管理集团企业通过制定《协议管理制度》，借助企业内部辅助管理系统，对协议的签订与履行,协议的变更与纠纷等流程进行了规范，由法律事务部负责协议的管理工作，制定了重要类别的协议模板，对不能使用企业协议模板签订的协议进行了详细审核，详细登记协议的履行状况审计部定期对集团企业协议履行状况进行了评估，对审计发现不准时签订协议及协议履行中的问题及时进行了责任追究，切实规避了协议的管理风险

17、内部信息传递企业制定了《收发文管理制度》、《重大信息内部汇报制度》、《内幕信息知情人登记与报备制度》以及《备忘录管理制度》，借助企业内部办公网络系统，对内部信息按照制度规定,根据信息的保密程度，按层级进行了良好的信息传递，保证了内部信息传递的畅通及时与商业信息保密工作

18、信息系统集团企业根据信息系统建设整体规划,制定开发企业信息系记录划，通过《计算机管理规定》、《机房管理制度》与《网络管理制度》，不停加强信息系统运行与维护的管理，通过顾客申请与权限审批控制，定期进行信息备份与权限检查，定期进行软件更新与病毒防备，未发现集团企业信息系统存在内部管理控制风险

19、内部监督在集团企业审核委员会的领导下，严格执行《内部审计制度》，根据审计工作计划，审计部在定期完毕内部控制审计日勺同步，准时完毕管理层离任审计针对审计过程中发现的问题及漏洞，及时提出整改意见并监督整改，对审计发现日勺重大责任问题，及时进行责任追究反舞弊机制方面，企业制定《反舞弊管理规定》，号召员工参与监督，发现问题及时进行专题审计日勺同步，审计部准时参与集团企业项目的招标工作，监督招标流程，责令供应商签订《不行贿承诺书》，防备业务风险

三、风险评估意见企业建立了科学完整的I风险管理与内部控制体系，虽然企业在工程项目日勺预算方面存在一定口勺管理风险，但企业及时针对风险采用了行之有效防备措施，很好地控制了管理风险评估认为企业不存在重大经营风险与管理风险因企业风险评估的局限性，无法将国家政策变化，国际国内市场变动、自然灾害等不确定原因导致的风险所有进行识别与分析本评价意见仅限于2023年度集团企业企业内部控制风险管理日勺评估风险管理小组2023年2月26日。