费用报销制度（初稿）

公司费用报销制度（初稿）第一条本制度适用于公司各部门及各相关公司，报销人应严格按照此规定执行相关报销第二条报销原则一律凭发票报销，无发票不予报销第三条报销时间每周一为各部门统一报销时间，特殊情况除外第四条报销手续所有报销款项，须填写支出凭单并附原始单据第五条报销周期规定所有费用报销必须在一个月内进行，如遇特殊情况不能及时结算，应当提前以邮件形式向财务详细说明，否则不予报销第六条发生款项与实际支出内容必须吻合，不可用票抵充，特批情况除外用以抵票的事项必须按票面实际事项填写摘要，并用铅笔在旁边注明实际发生的业务，以备待查例冠军奖励，票后贴的是交通费发票，摘要栏就要写上张**交通费，旁边用铅笔注明年月销冠”即可201311第七条交通费报销范围及程序、范围各部门每月交通费预算为元，实报实销，不累计承办项目的部门在公1XX司批准预算的范围内，按报销流程报销项目期交通费与部门月定额交通费不重复累计、程序2）凡人员外出必须在前台或行政部门人员处登记，包括往返时间、辗转目的地、1待办事项等）报销单据按时间顺序粘贴整齐，并在每张原始单据背面准确注明目的地及办理事项2对于不符合规定的票据，出纳不予收报例张**/行政部/建国门一中关村/调验考勤机事）报销单据一律以外出各项登记表记载事项为准公交地铁充值票后应当附明细表，3出租车票据应当以实际发生日期为准，不允许相互抵充第八条办公用品、劳保用品、食品、图书类等报销事项报销时均须附明细图书须在行政部处盖章登记第九条招待费用（礼品、餐费等）、程序需招待客户或购买礼品，须事先向上级领导申请批准，按签报程序执行1O、签报批准范围内的礼品由行政部统一采购发放，特殊情况例外餐费凡允许报2销的餐费单据后一律注明招待事项；例张**/业务部/谈**项目合作/***几人/午餐或晚餐）正常工作日有餐补的情况下，如发生招待费，则当日餐补取消3）超出招待费用预算时，须向公司领导申请批准，方可执行报销程序2第十条部门及各相关公司的活动费、活动费须向上级领导申报并抄送财务详细的预算方案，包括活动具体项目、时间、1地点、参加人数、费用；、按照活动具体预算支付费用，交通费、餐费、门票等按人实际支付，经办人及直2接上级领导须在票后签字确认、报销单据按预算各项费用先后顺序整理齐全，方可报销3第十一条项目收支报销、所有项目开展前须向上级领导申报并抄送财务详细的预算方案，包括1）项目时间；1）费用明细、项目所需设备；2）项目期间运作费用（指招待费用）；3）人员安排通讯、福利、食宿、劳务费等；4）项目期间所需办公物资耗材等

5、收入2）项目结算无论是现金还是支票，均须先上交公司，由公司出纳开具收据1）为项目支付费用时，须走签报程序超过元以上的费用，原则上由项目财务21000专员以转账支票或电汇、网银形式付讫，遇特殊情况需现金付讫应事先向财务提出申请；元以下零星结算先申请借款，报销抵充完毕后方可再次借支

1000、支出3）项目期间所需办公用品、食品等，由行政部统一采购发放；1）项目期间所发生费用应由经办人及直接上级领导至少两人签字后方可报销；2）项目期间现场办公人员餐费按工作餐标准执行；3）项目期间发生的交通费用须按规定在票据后详细列明事项；4）项目期间所发生费用严格按照预算支付，超出预算须经公司领导审批后方可报销5第十二条所有发票抬头必须是发票所属公司名称的全称（除个人通讯费外）第十三条严禁从回收款中直接自行支付费用，严禁无任何签字审批情况下直接支付现金或支票第十四条严禁自报自销第十五条报销单据付款必须填写签收人或代收人第十六条本制度自颁布之日起执行国诚集团有限公司金台铁路标项目经理部一工区2年月日2016128附报销流程图:经办人——部门负责人——出纳——姚总-——金总一一出纳——会计附开票信息户名:国诚集团有限公司账号:1001300000380335开户行:成都银行成飞支行一般纳税人识别号915100007306111884公司地址:成都青羊区腾飞大道号工业集中发展区幢515-B电话票据粘贴管理规定■总则第一条为了进一步规范各部门的费用报销行为，结合公司相关规定特制定费用报销的具体管理规定第二条本规定适用于公司各部门

一、报销单/粘贴单由公司统一印制

二、报销单填、报要求报销单上“工作部门”统一填写公司##部门”；“XX♦报销单应用黑色钢笔或签字笔填写，报销单不得涂改；不允许用圆珠笔；♦报销单上须清楚的写明费用发生的时点或时期、具体费用项目等内容；♦大写金额前空白须有“”、大写金额后空白应加“零”，小写金额合计栏♦㊉应填写“¥”，摘要栏对应的小写金额与合计栏前空白地方应划有斜线或闪电符号；附件张数按原始单据数量填写；未经审批人或审批委托人签批的费用一律不得报销；♦各部门员工需部门负责人先审核签字再进行流程审批签字才能报销♦（-）报销通讯费，摘要栏须注明费用发生时段，报销金额须是消费金额,不得报销缴费金额；不能以冲值卡（购手机卡费除外）报销个人通讯费；

（二）报销招待费，摘要栏须注明招待对象（招待相关职能部门，另册登记）；

（三）报销客运费，摘要栏中注明费用发生时间，路线及原因；打的发票和公交票据不能合并填写（打的需分销中心经理和大区经理同意后方可报销）

（四）报销福利旅费，须附休假审批表复印件；

（五）报销差旅费，须附审批人签字确认的附行踪记录表；

（六）报销出车费用，须附审批人签字确认的行车记录表；

（七）报销办公用品，须附销货方签章（字）确认的清单、发票和仓库签字确认的办公用品清单；（）报销房屋租赁，须附租凭合同复印件、公司领导审批复印件和发票;A

（九）不得直接报销完税凭证；

（十）所有报销费用的原始单据上必须有经办人签字；现金支票存根上必须有支票使用或领取人签字

三、原始凭证的要求

（一）原始发票的粘贴应分类横向进行，从右至左（左上角装订），并应粘在原始发票的左边，逐张左移，后一张右边压位前一张的左边，整齐、匀称的粘贴在附件粘贴单上；不得将经济业务不同类型的单据笼统粘贴在一起；

（二）附件粘贴单上不能留存订书订、大头针、回形针等物品；粘贴单一律使用总部统一印刷单子，不得使用其他单据代替；

（三）不得收取过期作废的发票，不得以“白条”、“收据”（仅可作为挂往来帐项的依据）作为财务报销凭据

（四）原则上不得使用其他发票代替原始发票，若小额发票无法取得，需其他发票代替，应详细说明在财务备案方可报销对于不符合以上任一项的，财务人员应予拒收，或要求报销人重新填报，符合财务规定方可报销该管理规定从年月日起执行2016128国诚集团有限公司金台铁路标项目经理部2年月日2016128。