会计电算化实训报告打印

地质大学江城学院《会计电算化金蝶式乃标准财务模拟实训》实训报告姓名__________________专业__________________班级__________________学号________________指导教师《会计电算化金蝶火力标准财务模拟实训》实训报告

一、实训目的会计电算化专业是近几年来逐渐兴起的一门专业性很强的学科知识，它集会计学、管理学、信息学、计算机学为一体，对传统的会计学理论进行了积极的改革创新，提高了会计工作过程中信息处理的准确性，大大缩短了信息处理的时间，提高了会计工作的质量，能够及时地为用户提供更准确更详实的信息，提高了企业在社会主义市场环境中的竞争力开设会计电算化实训课有利于培养我们对财务软件的熟练操作能力和对问题的处理能力，熟悉总账系统、应收款系统、应付款系统、固定资产系统、工资系统、报表系统等操作流程及作用，掌握一套简单的账务处理流程，将我们所学的会计理论知识与现代会计趋势结合起来，增强我们的专业素质和技术水准，为以后踏入社会走上工作岗位奠定基础

二、实训任务介绍

1、建立账套以及如何把帐套变成自己的账套是一个数据库文件，用来存放所有业务数据资料，包含会计科目、凭证、账簿、报表和出入库单所有工作都需要登录帐套后才能进行，它是进行所有会计工作的载体，任何工作只有登入账套后才能完成，所以只有把账套变成自己的，才能更轻松、方便、快捷的进行日常业务处理，节省时间提高效率

2、进行账套的初始化设置具体包括引入会计科目、系统参数设置、初始数据录入、各个模块的系统设置、结束初始化，只有完成了这些设置才能进行基本业务处理

3、用户管理设置包括用户新增、权限设置等这相当于企业的内部控制制度，确定各人员的岗位和职责，能有限的防止舞弊行为的发生

4、熟悉掌握总账系统的业务处理流程按照总账系统基本操作流程凭证录入一凭证查询一凭证审核一凭证过账一各种账簿报表查询，同事接受从业务模块所生成的凭证，所有子模块的数据都要传递到总账系统中，这样便于汇总，提高效率

5、掌握应收款管理系统包括收款单、销售发票新增，生成凭证等处理

6、掌握应付款管理系统包括采购发票录入、付款单新增、生成凭证、结算等等

7、熟悉固定资产管理系统包括卡片新增、生成凭证、计提折旧等

8、熟悉掌握工资模块的管理并熟练运用此模块包括类别设置、工资录入、费用分配、工资报表等处理

9、熟悉各种期末自动对账包括制造费用转生产成本、生产成本转库存商品、结转损益等

10、熟悉各种报表的生成和期末结账的方法报表是各个会计期间的财务成果的体现，而只有进行了期末结账才能继续进行下一期的业务处理

三、实训内容及过程

1、了解金蝶K/3标准财务系统如图为各模块之间的业务资料传递程序

2、金蝶K/3标准财务软件系统有一个操作流程，如下图:建立帐套一系统设置（基础资料设置、系统参数设置、初始数据的录入）I结束初始化业务处理（各种单据、报表处理）月末结账一继续处理下一期间业务对其解读如下:应用金蝶K/3标准系统前，首先要建立一个账套，一个账套针对一个会计主体，账套建立成功后进行系统设置，如基础资料设置、系统参数设置和初始数据的录入基础资料是设置录入业务单据时要获取的基础资料，以提高工作效率，如会计科目、客户资料等基础资料；系统参数是设置与账套有关的信息，如帐套的公司名称、记账本位币以上两项设置完成后，录入账套启用会计期间的初始数据，初始数据录入完成，检查数据是否正确，是否符合启用要求，符合要求则可以结束初始化启用账套，结束初始化后账套启用才可以进行日常的业务处理一个月的业务工作处理完成后，进行月末结账,并进入下一个会计期间继续处理业务

3、建立账套其具体操作如下

①选择【开始】-*【程序】一【金蝶K3】一【金蝶K3服务配置工具】-＞【账套管理工系统弹出“账套管理”登陆窗口

②“用户名”使用系统默认值，“密码”为空，单击“确定”按钮，系统进入“金蝶K3账套管理”窗口，该窗口有两个列表窗口，窗口左侧是“机构列表”窗口，窗口右侧是“账套列表”窗口

③选择菜单【数据库】一【新建账套】命令，系统弹出“信息”窗口，单击“关闭”按钮，系统弹出“新建账套”窗口，录入账套号、账套名称，账套类型选择“标准财务解决方案”，数据库实体保持不变

④设置“数据库文件路径”和“数据库文件日志文件路径”，以方便维护人员维护账套单击“浏览）”按钮，系统弹出“选择数据库文件路径”窗口，其他各项均采用默认值，所有设置完成后单击“确定”按钮保存设置

⑤账套建立成功后，账套信息会显示在“账套列表”中

4、固定资产结束初始化固定资产所有起初数据录入正确后，可以结束初始化，方法如是选择【系统设置】一【初始化】一【固定资产】一【初始化】命令，系统弹出结束初始化只有结束固定资产初始化，固定资产系统才能进行正常业务处理，如固定资产卡片新增、变动处理和凭证管理等工作、如何把账套变成自己的？以及如何为不同岗位的会计人员赋权？5

①用户组新增是为了方便管理用户信息，可以将具有类似权限的用户进行分组管理，也可以相当于会计岗位的分岗制度，其具体操作是，登入账套，选择【系统设置】一【用户管理】命令,系统弹出“用户管理”窗口；单击菜单【用户管理】一【新建用户组】命令，系统弹出“新增用户组”窗口，录入想要新增的用户组；设置完成后单击“确定”按钮，进行保存，这是就可以在“用户管理”窗口下部看见新增好的用户组内容

②用户新增操作如下选择【用户管理】f【新建用户】功能，系统弹出“新增用户”窗口；在“用户姓名”中输入自己的姓名，其他项目保持默认值；切换到“认证方式”选项卡，选择“密码认证”中的“传统认证方式”，密码由用户自行设置；单击“用户组”选项卡，选中“不隶属于”下的Administrator，单击添加按钮，自己则隶属于“Administrator”；单击“确定”按钮保存设置这样设置后，账套就变成自己的了，自己成为了账套主管，拥有账套管理中的所用权限其他会计人员的新增方法同上类似，将他们隶属于不同的用户组

③权限设置此设置的意义在于能有效的控制用户不能超出本身业务的功能，规定用户拥有的权力,相当于企业在财务方面的内部控制制度其操作步骤为在“用户管理”窗口，选中“某用户”，选择菜单【功能权限】一【功能权限管理】命令，系统弹出“权限管理”窗口；在权限管理窗口，选中授予该用户的权力后，单击“授权”按钮保存权限设置

6、如何设置往来科目？往来科目指应收账款和应付账款科目它的设置属于初始化设置中的基础资料设置,因往来科目是企业会计中的重要科目，需要知道应收、应付下每一明细账户的发生额和余额，而且它的设置正确与否直接关系到后面应收款、应付款管理系统模块中的业务处理，应收应付项目关系到企业资金流的正常运转，所以其设置的重要性是不言而喻的具体操作步骤是选择【系统设置】一【基础资料】一【公共资料】一【科目】命令，系统进入“会计科目管理”窗口选中“1131-应收账款”科目，双击鼠标，系统弹出“会计科目-修改”窗口，科目受控系统修改为“应收应付”；切换到“核算项目”标签窗口，单击“增加核算项目类别”按钮，系统弹出“核算项目类别选择”窗口，在该窗口选中“客户”项，单击“确定”按钮，再单击”会计科目-修改”窗口中的“保存”按钮,其余往来科目如预付账款、应付账款、预收账款的设置操作跟“应收账款”类似，不同之处在于前一个应按“客户”项目核算，而后两个应按“供应商”项目核算如表:科目代码科目名称科目受控系统核算项口1131应收账款应收应付客户1151预付账款应收应付供应商2121应付账款应收应付供应商2131预收账款应收应付客户

7、如何操作应收款管理系统模块？应收款管理系统主要管理销售发票、应收单、应收票据、销售票据和退款单据的录入、审核过程，并进行应收款项和收款单的核销，对企业的应收款做出综合管理，并根据销售发票、应收单和收款单等原始单据生成凭证传递到“总账”，同事提供客户信用管理、现金折扣管理、坏账管理、抵消应付款及催收管理等功能，提供应收账龄分析、欠款分析等系统基本操作流程销售发票、其他应收单录入一收款单、退款单录入一应收票据处理一各种单据查询、审核、修改、删除一各种单据关联生成凭证传递到总账系统一关联凭证处理一销售发票、其他应收单与收款单和退款单结算处理一查询各种账簿各个部分的具体操作如下

①销售发票录入以制单员的身份登入账套选择【财务会计】一【应收款管理】一【发票处理】一【销售增值税发票-新增】命令，系统弹出“销售增值税发票-新增”窗口；发票号保持默认值，按发票上得具体情况修改日期、录入摘要等其他信息，而其中核算项目、部门、业务员可按F7键获取，其他保持默认值；单击“保持”按钮保持当前发西o

②收款单录入以制单员的身份登入账套选择【财务会计】一【应收款管理】一【收款】f【收款单-新增】命令，系统弹出“收款单-新增”窗口；单据号号保持默认值,设置正确的日期，核算项目类别选择“客户”，光标移到“客户”项，按F7键功能键，系统弹出“核算项目-客户”管理窗口，双击对应的客户记录，返回“收款单-新增”窗口，系统自动获取客户信息到单据中；结算方式、结算号按实际信息填写，收款银行按实际开户行按F7键获取，单据将获取的信息分别显示在收款银行和账号处，收款类型选择“销售回款”；获取相应客户未收款的单据源单类型选择“销售发票”，在“源单编号”处按F7功能键，系统进入“销售发票”列表窗口，双击需要的单据，单击“返回”按钮将该单据信息引入到“收款单”中，此时要注意表体的变化；修改“结算实收金额”，单击“保存”按钮保存当前单据

③单据审核只有将单据进行审核，才能生成记账凭证，才能将销售发票与收款单核销，因审核时审核人与制单人不能为同一人，所以必须更换操作员以具有审核权限的除制单人以外的人员身份登录账套，【财务会计】f【应收款管理】f选择需要审核的单据类型一对应单据类型的“一维护”命令，系统弹出“过滤”窗口，在窗口中选择要查询的“事务类型”，单击“确定”按钮，进入选择的单据类型管理窗口，选中需要审核的单据,单击工具栏上“审核”选项，稍后系统刷新并会在“审核人”列显示审核人身份，表示审核成功其他单据的审核依照如此已经审核的单据需要修改时，需要取消审核后才能修改,方法是选中需要取消审核的单据，选中菜单【编辑】一【取消审核】命令即可

④单据生成凭证更换操作员，以制单员的身份登入账套，选择【财务会计】一【应收款管理】一【凭证处理】一【凭证-生成】命令，系统进入“凭证处理”窗口，在该窗口中单击“单据类型”下拉框，选中要处理的单据类型，包括收款、预售、退款、发票等类型，应根据选择的类型进行重新“过滤”单据，单击“确定”按钮进入单据管理窗口，选中需要生成凭证的单据，单击工具栏上“按单”按钮，系统进入记账凭证窗口，将凭证中的相关信息修改、添加完整，单击“保存”按钮保存当前凭证

⑤凭证处理，是指有关“应收款管理”系统下的所有单据的凭证处理方法，如修改、删除、审核等查询有关单据和单据生成的凭证，操作方法是:，选择【财务会计】f【应收款管理】一【凭证处理】一【凭证-维护】命令，系统进入“过滤条件”窗口，设置相应的过滤条件，单击“确认”按钮进入“会计分录序时簿”窗口，在该窗口可进行凭证的删除、修改和审核等操作，单击工具栏上得“单据”按钮，可以联查到该张凭证有关的单据情况

⑥结算，是指应收款与各项款之间的核销操作方法是:，选择【财务会计】一【应收款管理】f【结算】一【到款结算】命令，系统弹出“单据核销”窗口；核销类型选择“到款结算”，选中“包括含有关联关系的单据”，其他保持默认值，单击“确定”按钮，系统进入“单据核销”列表窗口，在窗口上不是未核销完的“应收款”列表，窗口下部是未核销完的“到款”列表，单击“核销方式”下拉框，选择“单据”，系统将具有关联的单据分别显示在上下两个窗口，选中同一客户下的“应收款”和“到款”记录，单击工具栏上得“核销”按钮，即可进行核销，稍后核销完成的单据自动隐藏

⑦核销日志查看通过核销日志能知道单据与单据之间的结算情况，如果不符合核销，可以取消该单据之间的核销操作方法是选择【财务会计】一【应收款管理】一【结算】f【核销日志-维护】命令，系统弹出“过滤条件”窗口，保持默认值，单击“确定”按进入“核销日志”窗口，在该窗口想查看某张记录的单据，选中记录后单据工具栏上得“单据”按钮后即可查询；双击选中核销记录，单据“反核销”按钮可以取消核销记录，被核销的原始单据返回未核销状态

四、实训总结及体会

1、对实训内容的总结从以上实训内容，我可以看出，当中有许多细节是至关重要，必须小心谨慎如

①在科目设置时应注意按层级关系，一级级输入

②在对用户进行权限设置时应根据实际情况进行授权，确保责任分明

③初始化是会计人员进行业务处理的基础，是极其重要的，它设置的正确与否关系到后面各个子模块的相关业务处理，所以设置时应十分谨慎小心，确保100%正确，这样也能避免不必要的错误发生，同时也能提高业务处理的效率

④初始化设置完成后必须结束初始化，否则将无法进行本期的日常业务处理

⑤在凭证录入时需注意凭证的日期、凭证号及附件数量等

⑥在凭证审核时要更换操作员，因为制单人与审核人不能为同一人

2、自我体会及感受针对此次实训，我学到了书本上没有的东西，掌握用另一种方式来进行账务处理，即电脑做账，它的侧重点和手工做账不同，它更注重系统设置的初始化阶段，另外其他方面和流程也和手动做账也大不相同在今后的学习当中，我应将理论知识与实践结合起来，多想想理论知识在实践中的运用，而不是仅仅拘泥于书本应培养自己的计算机能力，更加熟悉计算机各个部件、各个功能，熟练使用使用计算机，以便在未来的工作中与现代会计接轨，能更熟练运用电脑进行账务处理，不断提升自我能力。