曹家沟小学学校财务管理制度

曹家沟小学学校财务管理制度财务管理工作领导小组:组长辛家龙副组长罗志刚滕树翠朱习海成员徐发国陈观富马倩候瑛瑛浦同锐、财务工作指导思想、任务、基本职能

1、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部份学校各项资金的安排、使用，要贯彻执行党和国家的有关方针政策,要为学校各项工作、泛博师生员工的学习、生活而服务

2、按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果、开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教育质量改革和发展教育事业服务

3、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令，维护财经纪律，保护公共资财的安全，根据上级有关规定和学校具体情况，编制和执行学校的财务计划，拟订学校财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施通过做好记账、算账、报账工作，调查、研究、分析、考核资金使用效果，积极参预经济决策

二、内部财务管理责任制

（一）总务主任岗位职责

1、在校长的领导下，协助校长做好财务管理参谋，具体负责领导财会人员及财务往来工作，积极做好教育第一线服务工作

2、负责总务部门职工的管理，加强后勤人员思想政治教育工作，关心后勤人员的业务进修和技术培训，做好服务育人的工作建立和健全各项规章制度，与政治处、教务处密切协作，对泛博师生进行“学校是我家，美化、绿化靠大家”的爱校教育曹家沟小学财务管理工作计划财务管理工作领导小组:组长辛家龙副组长罗志刚滕树翠朱习海成员徐发国陈观富马倩候瑛瑛浦同锐

一、加强财务内部监管

1、加强组织领导，为进一步完善学校内控，增强学校财务管理的透明度，学校成立了财务管理领导小组，下设财务公开与财务监管两个工作小组领导小组制定了年度学校财务管理工作计划，明确了工作目标和具体工作措施，同时学校先后制定了学校财务管理意见，校务公开实施方案，物品采购监管工作的若干规定以及严格控制学校款待费支出的意见，日常管理中做到分工明确、责任到人、制度严格、管理到位、监督有效

2、夯实会计基础工作，学校财务室每年制订详尽务实的财务工作计划，认真做好财务预算、财务决算工作，细致审核每一笔会计业务，帐务处理正确清晰加强财务核算和财务分析，每半年向学校行政提供一份财务分析报告及时做好会计档案工作，会计资料细致完整

3、严格收入和收费管理学校严格按照财政部门的规定，实施收支两条线管理学校在收费过程中能严格执行上级核定的收费范围和标准，并出具由省财政部门统一印制的规范票据，杜绝了乱收费现象学校的所有收入均按规定及时足额纳入单位正式帐簿统一核算学校财务监管小组每学期对学校收费和收入（包括各种回折扣）进行一次全面审查，无“公款私存”和“小金库”现象

4、抓好财务公开学校在每学期开学前，对面向学生的所有收费项目、收费标准、收费依据（批准相关和文号）收费范围以及投诉、举报电话等;对学校的收入情况，支出情况，学校的基建、维修、装璜情况和大宗物资采购情况以及财政预算、拔款到位情况都能向教代会公开

5、加强财务监管凡是学校的各种预算外收入，结算资金，物品采购和重大支出项目，学校都将其列入财务监管范围，每学期初对收费情况作一次内部审核学期结束对学校的各项收入和重大支出作一次全面审计审核，学校经费支出均有一支笔审批、并有相关经手人验收人签字学校能采取切实有效的措施，严格控制款待费支出学校重大经济活动由校长室会同学校财务管理领导小组集体讨论决定、决策

二、加强采购工程监管

1、实行政府集中采购为贯彻落实上级有关规定，进一步规范学校物品采购工作，提高采购工作的效益，学校制定了周庄实验小学关于加强学校物品采购监管工作的若干规定凡属政策集中采购目录内规定的设备、物品都能进行政策集中采购和定点采购政府集中采购占实际采购的比例为100%

2、规范工程建设手续学校所有基建、维修、装璜工程均能按规定立项，并规定实施招投标，对投资额在1-10万元的建设工程，校长室能会同财务管理领导小组按有关规定自行组织招投标，招标过程做到公开、公平、透明;对一些学校零星维修，先由部门申报，再有学校行政讨论决定，学校基建维修装璜工程结束能按规定进行竣工决算审计，（零星维修有学校自行组织人员审核），审计结果在校务公开栏里及时公开

三、加强食堂收支监管学校食堂由学校自主经营管理，严格执行市教育局《有关加强学校食堂财务管理工作和意见》的各项规定，成立了学校食堂管理工作领导小组，建立学校膳管会为进一步加强管理，学校先后制定了食堂食品采购验收制度，主副食品进出库制度，食堂付款制度，学校所用的米、面、油、酱醋等均按规定实行定点采购曹家沟小学学校财产管理方案领导小组组长辛家龙陈观富马倩候瑛瑛浦同锐成员徐发副组长罗志刚滕树翠朱习海、学校设立各室负责人一位，负责各室学校财产的登记、注册、保管和收发

二、对学校所有财产进行全面详细登记注册，一式两份，保管留一份，交总务处一份备案

三、各室负责人员要切身负责，财产要统一保管，借出要做好登记，不得进入私人住宅，属工作需要，领物人要打出领条,注明价格和归还日期，到期归还时取领条，如有损坏或者失落者照价赔偿外单位借物须经校长允许，总务处签发后，保管凭条放物

四、各班教室和教师办公室的财产每期初登记一次，班主任和各教研组长签名每期未清理核对，如有损坏失落的班级或者个人，不仅照价赔偿依据情节轻重，还要在期末考核中对班级和个人分别酌情扣分门窗、黑板有损坏的发生一起扣1分，课桌凳损坏超过5%的每一升一个百分点扣

0.2分在新装门、窗、墙、桌上乱写乱画发生一起扣语数老师分数

0.25分个人保管的财产发生一起失落、损坏、私自拿回家的扣

0.5分电视机罩、微机桌每学期清选一次，否则扣1分

五、图书室、仪器室、电教室、体育器财室、美术室等专用室的财产一律实行专人负责，专人保管各室要建立财产清册一式两份，交总务处一份备查每学期末清理核查一次，如有损坏和失落的由各专用室负责人负责，并在业绩考核中扣分

六、学校每期添制的财产，一律实行物品购回后，先由保管员登记入册，在发票上签收后，才交校长签字，再到会计室报账

七、每学期结束时,总务处对各室进行一次清理检查,检查结果作为各室负责人的工作考评依据曹家沟小学学校校务公开制度校务公开是加强学校党风廉政建设和实行民主管理，民主监督的重大举措，其根本目的是对调动全体教职工的工作积极性、主动性，争取学生家长及社会各界的理解、支持和配合,群策群力办好教育为使我校校务公开工作积极、妥帖、有效地推行，保证校务公开的质量，切实发挥其应有的作用，特制定以下制度领导小组组长辛家龙成员徐发国陈观富马倩候瑛瑛浦同锐副组长罗志刚滕树翠朱习海

一、校务公开的原则依法治校，民主公开；突出重点，实事求是；精密健全，积极妥帖

二、校务公开的内容要符合党的方针政策和国家的法律法规，从学校实际出发，不干预学校领导行使正当的管理职权主要内容涉及教职工切身利益和党风廉政建设等方面的问题具体应包括以下内容

1、学校的办学方向与发展目标和实施方案，近、远期发展规划

2、校长工作报告、学校办学思想、重大改革方案、师资队伍建设、教育教学质量

3、涉及教职工合法权益的有关改革意见、重要规章制度、奖罚条例等

4、干部、党员述职报告和教代会、党员大会的民主评议结果、党风廉政建设执行情况

5、上级单位及学校的表彰奖励、批评、通报

6、财务收支、预决算情况

7、学校基本建设，校园环境改造，重大项目招、投标及建设资金使用情况教职工工资晋升，职称评定，评优选好，各类人员岗位职责，年度（学期）教育教学考核结果

9、教师职业道德规范，师德师风建设

10、教职工聘任（用）实施方案，聘任结果及津贴发放办法

11、“三好学生”、“优秀学生干部”、先进班级体”、“班队干部的评选推荐”

12、学生的学杂费及其他收费项目标准的执行，为特困学生捐款，使用分配情况，书杂费减免情况，为社会募捐以及上缴情况

13、教职工和社会群众、学生家长关心的重点、热点问题以及其它需要公开的问题

三、校务公开形式

（一）各类会议

1、由学校工会负责，依照教代会有关规定每年召开1—2次由学校行政校长向教代会报告学校工作计划、工作总结、重大决策、办学思路、改革方案等提交教代会讨论审议，由教工代表分别向全体教职工传达教代会精神

2、办公室负责人会通报学校贯彻上级精神，学校实施教代会决议情况

3、校务会或者行政扩大会有党政、工、团、队主要负责人或者有教研组长参加的会议，传达上级指示，通报工作进程、主要工作活动，布置安排近期工作，学校管理情况

4、教职工大会学习上级有关文件精神，发布有关学校改革成效，财务收支，内部情况，征求解答教工疑惑以及校务公开的情况

5、家长委员会和家长大会宣讲国家政策法规，收费项目、标准，学校发展方向和教育教学质量，学校取得的成绩及面临的艰难，学生校内外教育配合协助的要求

6、党员大会加强政管理论的学习，通报学校教育教学情况，党员干部民主评议结果，发布党内事务

（二）公告栏在学校橱窗里设置校务公开栏主要公开学校工作目标、任务和学校重大事项，最新工作动态，收费项目标准，学校财务收支情况，教师职业道德规范，师德师风建设等相关事项

（三）教职工、学生家长来信来访

1、设置校务公开信箱或者意见箱，采集教职工及学生家长、社会各界人士对学校教育教学工作、校园建设、师德师风建设等建议和意见，放在固定位置，由专人定时开启、采集、汇总

2、对采集上来的意见和建议要认真对待，及时研究解决，做到对教职工、家长群众反映的问题“事事有交待，件件有着落”

四、校务公开的时间根据公开的内容确定属于常规性工作的定期公开，属于阶段性工作的按阶段公开，属于短期工作的要随时公开学校在每学期或者每学年末，要将校务公开的情况向教代会报告，接受教代会和教职工的监督

五、校务公开的范围根据公开事项的性质确定学校要根据具体实际，按有关要求，由党政工共同商议确定公开的范围，防止盲目性和随意性，促进校务公开沿着正确的轨道方向健康发展小学生日常行为规范

1、恭敬国旗、国徽，会唱国歌，升降国旗、奏唱国歌时肃立、脱帽、行注目礼，少先队员行队礼

2、恭敬父母，关心父母身体健康，主动为家庭做力所能及的事听从父母和长辈的教导，外出或者回到家要主动打招呼

3、恭敬老师，见面行礼，主动问好，接受老师的教导，与老师交流

4、尊老爱幼，平等待人同学之间友好相处，互相关心，互相匡助不欺负弱小，不讥笑、捉弄他人尊重残疾人尊重他人的民族习惯

5、待人有礼貌，说话文明，讲普通话，会用礼貌用语不骂人，不打架到他人房间先敲门，经允许再进入，不随意翻动别人的物品，不打搅别人的工作、学习和歇息

6、诚实守信，不说谎话，知错就改，不随意拿别人的东西，借东西及时归还，答应别人的事努力做到，做不到时表示歉意考试不做弊

7、虚心学习别人的长处和优点，不妒忌别人遇到挫折和失败不灰心，不气馁，遇到艰难努力克服

8、爱惜粮食和学习、生活用品节约水电，不比吃穿，不乱花钱

9、衣着整洁，时常洗澡，勤剪指甲，勤洗头，早晚刷牙，饭前便后要洗手自己能做的事自己做，衣物用品摆放整齐，学会收拾房间、洗衣服、洗餐具等家务劳动

10、按时上学，不迟到，不早退，不逃学，有病有事要请假，放学后按时回家参加活动守时，不能参加事先请假

11、课前准备好学习用品，上课专心听讲，积极思量，斗胆提问，回答问题声音清晰，不随意打断他人发言课间活动有秩序

12、课前预习，课后认真复习，按时完成作业，书写工整，卷面整洁

13、坚持锻炼身体，认真做广播体操和眼保健操，坐、立、行、读书、写字姿式正确积极参加有益的文体活动

14、认真做值日，保持教室、校园整洁保护环境，爱护花草树木、庄稼和有益动物，不随地吐痰，不乱扔果皮纸屑等废弃物

15、爱护公物，不在课桌椅、建造物和文物古迹上涂抹刻划损坏公物要赔偿拾到东西归还失主或者交公

16、积极参加集体活动，认真完成集体交给的任务，少先队员服从队的决议，不做有损集体荣誉的事，集体成员之间相互尊重，学会合作积极参加学校组织的各种劳动和社会实践活动，多观察，勤动手

17、遵守交通法规，过马路走人行横道，不乱穿马路，不在公路、铁路、码头顽耍和追逐打闹

18、遵守公共秩序，在公共场所守不拥挤，不喧哗，礼让他人乘公共车、船等主动购票，主动给老幼病残孕让座不做法律禁止的事

19、珍爱生命，注意安全，防火、防溺水、防触电、防盗、防中毒，不做有危（wei）险的游戏

20、阅读、观看健康有益的图书、报刊、音像和网上信息，收听、收看内容健康的广播电视节目不吸烟、不喝酒、不赌博，远离毒品，不参加封建迷信活动，不进入网吧等未成年人不宜入内的场所敢于斗争，遇到坏人坏事主动报告曹家沟小学财务工作计划2022领导小组组长辛家龙副组长罗志刚滕树翠朱习海成员徐发国陈观富马倩候瑛瑛浦同锐

一、树立正确服务思想根据县教育委员会财务科2022年的工作计划，结合我校的具体情况，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障后勤全体人员本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学校泛博师生服务

二、认真抓好常规工作

（一）财务工作

1、根据县财政局、县教委关于下达的2022年预算标准的通知，准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保实现三个增长

2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清晰，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据年底向职工汇报资金使用情况，加强财务监督

3、支持财会人员的继续培训工作，提高财会人员业务水平，做好财务年审、换证工作

4、协同教导处搞好助学金、减免教科书费的工作

5、要求会计、出纳人员严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料

6、做好职工公费医疗工作，按时发放门诊费

（二）设施设备的管理及使用

1、执行《县教育局资产报损管理办法»；,加强资产总量管理，完善各专室借阅、使用制度规则，提高现有仪器设备的利用率，实验开出率

2、定期对各专室设备使用、管理等情况进行检查，及时记录和处理

3、做好设备购置可行报告，立项书上报计财科，争取增加设备，使之达到新的办学标准

4、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作

（三）确实抓好修缮工作，保证教育教学顺利进行

1、落实教育大会要求，加强农村基础教育工作，办公室和改善门窗的工作;解决教室问题，满足教育教学需要

2、学校没有主席台，体育设备存放在教室，操场不平，影响学生上操和室外活动，需增加设施和进行休整，以便更好地开展教育教学活动

（四）教育信息化建设

1、协同教导处加强培训教师队伍，以信息化带动教育现代化

2、管好现有设备，保证设备正常运转

3、根据延庆县财政局金财网的建设实施，认真做好配合工作,确保金财网的顺利实施和使用

（五）学校食堂工作

1、食堂管理员和炊事员，从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做，解决好教职工午饭问题，严防食物中毒

2、完善食堂的设施配备，购买蒸饭车、消毒柜、冰箱

（六）落实安全工作，严防事故的发生

1、要求教师注意行车安全，提高防患意识，随时注意车况,及时保养维修,定期进行车辆检查,积极参加学习，做好记录,结合上级要求和学校具体活动定期对有本的教师进行安全教育并记录

2、每学期在开学前对学校建造、电线、专室进行全面安全检查，把发现的隐患及时上报校长和教委

3、做好学校的防汛工作，成立以校长为首的领导小组，安排防汛值班人员和成立抢险队伍，并在汛期前进行大检查，做到有备无患

4、做好假期的值班安排工作，以防学校被盗

5、与后勤人员签订安全责任书，使之后勤人员人人参预安全管理

（七）做好学校的绿化美化工作，使学校变的越来越夸姣

1、作好对花草树木进行全面修剪，浇返青水等工作

2、对不利于花草生长的花池土壤进行换土、实施底肥

3、对死的月季花、龙爪槐、爬山虎进行补种

4、协同德育主任抓好环境卫生工作

三、抓住重点力求创新

1、抓好队伍建设，提高业务素质，为各项工作的开展提供可靠保障，积极参加计财科组织的后勤主任和保管员的培训

2、结合新的办学标准，发挥《；管理系统的使用》；提高后勤管理水平

3、定期主动召开教职工会议，虚心听取建议，提高后勤人员的服务意识和服务质量

4、组织后勤人员学习文化知识，丰富头脑；创造机会，走入课堂，了解现代教育教

3、负责教育、教育用品的采购、管理和供应，按计划发放师生的课本、簿本以及教师办公、教育用品，会同有关人员购买图书、仪器、体育器材、医疗用品

4、管理校产负责学校基本建设和校舍、课桌等校产的登记，管理、添置、维修，催促师生爱护校产

5、管理财务审核一切收支凭证，做到各项开支都符合规定，一切账目清晰、准确严格执行财务制度，贯彻民主理财精神，合理使用各项经费，搞好师生的生活福利及其它公共福利事业做好学生杂费、代管费的收缴工作

6、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作，改善办学条件和学校环境

7、抓好传达室，做好学校的安全保卫工作

8、完成好校长交给的其它工作任务

（二）报账人员岗位职责

1、报账人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观念，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，努力钻研业务，不断丰富报账理论知识，提高业务工作能力，正确处理现金日记账务，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作

2、认真执行报账制度，做好记账、算账、报账工作，如实地全面反映单位资金活动情况做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清晰、按期结报，对发生的每一项经济业务，必须取得或者填制原始凭证，原始凭证的内容，必须具备凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人员的签名或者盖章，接受凭证单位名称经济业务内容、数量、单价和金额从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名和盖章自制原始凭证必须有经办单位负责人或者指定的人员签名和盖章，对填写大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符报账人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草

3、认真编制并严格执行财务预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，加强预算内、外资金的核算和管理

4、按照经济核算原则，定期检查，分析预算执行情况，考核资金使用效果，总结经验，揭露存在的问题，及时向领导汇报，提出建议

5、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作，加强对学校财产、物资的管理，按照国家会计制度的规定,妥善保管好报账凭证、账册、报表等档案资料工作

6、报账人员调动工作时，必须办理交接手续

7、认真完成学校领导交给的其它工作任务

（三）、保管管理人员岗位职责

1、按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资及各类教学用品

2、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用”的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发挥财产、仪器、物资的作用

3、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精打细算,有问题及时向领导汇报

4、教学仪器等固定资产，需经校长或者主管领导批准方能购入，购入后必须验收入库，登记造册领用时要填写好出库单方可使用校产出借要通过总务处办理出借手续，管理人员无权出借

5、完成学校领导交给的其它工作任务

三、财务人员内部牵制制度

1、在校长的统一领导下，报账、实物保管员明确分工，相互牵制出纳除登记现金日记账外，只管钱、不管帐；会计管帐不管钱；保管员只管实物及分派

2、空白支票、现金由出纳保管发票、学校财务专用章由会计保管

3、每月结账，出纳填好结报单，连同本月审核无误的原始凭证及原始凭证的张数，按时上报给会计，会计核准结报单及原始凭证的金额、张数并分别在出纳结报单上签字

四、财务收支稽核制度

1、审查财务各项经费的支出,必须按《经费开支标准》和《经费年度预算计划》办理

2、各项财务收出，每类收入都应开具财税部门监制的合法的票据，统一管理、统一核算每笔支出报销单据都应按规定进行严格稽核稽核人员应严格审查原始凭证是否完整、合法、真实、是否有经手人签名，说明用途实物的票据，是否有保管员签名

3、报销人员应把稽查过的原始凭证送校长或者总务主任审批、签字，方可到出纳处报销

4、审批过程中对弄虚作假、虚报冒领等原始凭证，出纳有权拒绝付款情节严重的扣留原始凭证，并报告校长但校长坚持要支付，必须以书面形式向上级领导汇报

5、对会计凭证、账簿、报表在未报出之前进行稽核，如有差错应及时纠正保证质量

五、原始记录管理制度

（一）原始凭证必须具备下列内容

1、原始凭证的名称

2、原始凭证的的填制日期和编号

3、接受凭证单位的名称

4、经济业务内容摘要

5、经济业务的实物数量和金额及收付款方式

6、填制凭证单位的名称及填制人员、经办人员的签章

（二）原始凭证的填制必须符合下列要求

1、记录真实

2、内容完整

3、填制及时

4、书写清晰

（三）原始凭证的审核

1、合法、合理性的审查

2、完整、正确性的审查，以合法凭证审核凭证有关数量、单价、金额是否正确无误

3、自制原始凭证应有经手人、填制人、负责人的签名必须按符合规定的要求填制

六、财务收支报销审批制度

1、向学生收取的各项费用，按《收费许可证》收费项目使用统一的收费票据，向学生和家长公开收费范围、标准，接受监督，防止巧立项目乱收费行为

2、学校的各项财务支出，必须严格审批制度，严格执行政府采购制度

3、审批程序学校所需购买的物品、学生应用的学习资料等，事先由各处室、班主任填写请购单，报送总务处查验后具体由总务处办理采购，其它人员不得代购购物人员凭单据和实物交保管员，请购人员清点核实并签名交稽核人签名，方可向出纳报销，如手续不完备，出纳有权拒报

4、其它非实物性支出，一律按上级有关规定票据范围、标准、办理当事人写明事由签名，经校长总务主任审核签名,方可报销

5、学校基本建设等与外单位有往来的经济业务，必须有事先的合同、签约事后有验收人员、经办人员及国家有关规定预、决算等应具备的手续，经稽核审批后方可报销

七、财产物资计量验收制度

1、对学校财产实行专管、兼管和群管相结合的方法财产专管和学校财务人员管理的帐物与各组室兼管人员的帐物相符对购入、自制、收回的财产物资均在质量上、数量上、单价上进行严格验收，具体验收工作由有关人员，保管人员负责验收合格后保管人员签字、编号入库

2、各部门保管的财产，必须按学校规定实施保管职责财产实物帐一式两份，一份上交总务处，接受总务处监督检查,一份自留备查对学校的财产，每学期自查一次，每年由总务处核对一次

3、保管人员在验收中发现质量上、数量上、单价上有问题，由经办人员负责退办，财产物资在盘点时，发现有质量、数量与账面不符，应查明原因，采取相应的措施

八、财产物资保管及赔偿制度

（一）保管员:

1、严格校产及各种物资的验收工作购入或者添置校产,必须经过有关保管员验收，清点数量、发生的时间，并签名、登记造册放入指定地点

2、时常清理财物，实物应分类别，堆放整齐，防腐防蛀，注意仓库安全，切实做好防灾、防盗工作贵重物品和危（wei）险品必须放入专柜，需购教学用品及时向总务处提供购物计划，保障教学第一线的供应

3、领用出租财物时，要经过有关领导允许，方可领发、出借及时记录财产、物资减少数，并注明减少的原因，领用人的签名，杜绝假公济私不符手续的领物一律拒绝

4、上班时间不得擅自离开岗位，无关人员不得入库，不得索取财物，如有公差要预先安排好工作

（二）出借、赔偿制度

1、学校一切财产出借，均由具借人向保管人员填写出借清单，归还后销号

2、凡财产出借后遗漏、被盗、人为损坏均要按价赔偿

3、教室财产由各班负责保管，对爱护财产，财产管理好的班级，学校予以奖励，人为损坏的按价赔偿

九、银行收支管理制度

1、学校开设的账户必须是支票收支结算账户，不得开设任何形式的存折户

2、严格遵守银行的各项结算制度，接受银行的监督

3、银行账户只限本校使用，不得搞出租、出借、套用或者转让

4、严格管理支票签发支票时，要注意银行存款余额,支票存根必须由领取人的签字

5、签发的支票存根、解款单等作为会计凭证的原始凭证，不得废弃

6、出纳人员应按月和银行对帐，编制银行存款调节单，保证账款相符无差错，有差错及时追究原因

7、汇款、信汇必须由负责人、经办人的签名，方可到银行办理手续

十、现金收支管理制度

1、坚持现金专人保管，学校的现金收支业务应由出纳办理

2、严格执行库存现金管理条例，每天的库存现金为1000元，超过限额应在当日下班前送存银行，不得坐支现金

3、严格遵守使用现金的范围，不属于现金支付范围的款项，必须采取转账结算方式

4、严格现金收支手续收到现金时，应给交款单位（人）出具合法的、完整的、正确的正式收据；付浮现金时，应先对原始凭证进行复核并加盖“现金付讫”的戳记

5、学校的现金不许以个人储蓄方式存入银行，没有经过有关领导允许、审批，出纳人员不许以任何理由暂时出借

十一、财务预决算分析制度

1、按上年的财务收支决算和本年度的事业计划制定本年度的财务预算，年终编制收支决算

2、定期或者不定期的对预决算进行分析，指出存在问题，找出原因，口头或者书面提出改正意见和建议，一年两次分析（一学期分析一次），并为校长提供决算的依据

十二、票据管理制度

1、根据上级规定，由会计人员购买、保管及在规定的期限内注销票据票据领用时，领用人要签字，遗失要追究领用人的责任

2、严格票据管理制度，保管好存根，不得为任何单位或者个人代开辟票曹家沟小学财务管理工作总结

一、加强财务内部监管

1、加强组织领导，为进一步完善学校内控，增强学校财务管理的透明度，学校成立了财务管理领导小组，下设财务公开与财务监管两个工作小组领导小组制定了年度学校财务管理工作计划，明确了工作目标和具体工作措施，同时学校先后制定了学校财务管理意见，校务公开实施方案，物品采购监管工作的若干规定以及严格控制学校款待费支出的意见，日常管理中做到分工明确、责任到人、制度严格、管理到位、监督有效

2、夯实会计基础工作，学校财务室每年制订详尽务实的财务工作计划，认真做好财务预算、财务决算工作，细致审核每一笔会计业务，帐务处理正确清晰加强财务核算和财务分析，每半年向学校行政提供一份财务分析报告及时做好会计档案工作，会计资料细致完整

3、严格收入和收费管理学校严格按照财政部门的规定，实施收支两条线管理学校在收费过程中能严格执行上级核定的收费范围和标准，并出具由省财政部门统一印制的规范票据，杜绝了乱收费现象学校的所有收入均按规定及时足额纳入单位正式帐簿统一核算学校财务监管小组每学期对学校收费和收入（包括各种回折扣）进行一次全面审查，无“公款私存”和“小金库”现象

4、抓好财务公开学校在每学期开学前，对面向学生的所有收费项目、收费标准、收费依据（批准相关和文号）收费范围以及投诉、举报电话等;对学校的收入情况，支出情况，学校的基建、维修、装璜情况和大宗物资采购情况以及财政预算、拔款到位情况都能向教代会公开

5、加强财务监管凡是学校的各种预算外收入，结算资金,物品采购和重大支出项目，学校都将其列入财务监管范围，每学期初对收费情况作一次内部审核学期结束对学校的各项收入和重大支出作一次全面审计审核，学校经费支出均有一支笔审批、并有相关经手人验收人签字学校能采取切实有效的措施，严格控制款待费支出学校重大经济活动由校长室会同学校财务管理领导小组集体讨论决定、决策

二、加强采购工程监管

1、实行政府集中采购为贯彻落实上级有关规定，进一步规范学校物品采购工作，提高采购工作的效益，学校制定了周庄实验小学关于加强学校物品采购监管工作的若干规定凡属政策集中采购目录内规定的设备、物品都能进行政策集中采购和定点采购政府集中采购占实际采购的比例为100%

2、规范工程建设手续学校所有基建、维修、装璜工程均能按规定立项，并规定实施招投标，对投资额在1-10万元的建设工程，校长室能会同财务管理领导小组按有关规定自行组织招投标，招标过程做到公开、公平、透明;对一些学校零星维修，先由部门申报，再有学校行政讨论决定，学校基建维修装璜工程结束能按规定进行竣工决算审计，（零星维修有学校自行组织人员审核），审计结果在校务公开栏里及时公开

三、加强食堂收支监管学校食堂由学校自主经营管理，严格执行市教育局《有关加强学校食堂财务管理工作和意见》的各项规定，成立了学校食堂管理工作领导小组，建立学校膳管会为进一步加强管理,学校先后制定了食堂食品采购验收制度，主副食品进出库制度,食堂付款制度，学校所用的米、面、油、酱醋等均按规定实行定点采购按教育局批复收取伙食费，并及时向学生出具合法票据（行政事业单位结算凭证）;学校食堂能按要求建立帐册，规范齐全，成本核算真实、准确、合理，按规定计提人员报酬、设备维修、综合管理费，伙食利润控制在伙食收入的3%以内食堂收支情况每月在校务公开栏发布，每学期结束有学校膳管会、财务监管小组进行一次审核。