项目财政支出绩效自评报告

项目财政支出绩效自评报告项目财政支出绩效自评报告「篇一」为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发（20xx）34号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩（20xx）7号）等文件精神，受常德市武陵区财政局委托，湖南里程有限责任会计师事务所对20xx年-20xx年学前教育幼儿资助资金开展绩效评价现将评价情况报告如下

一、基本情况（-）项目概况

1.项目背景为贯彻落实《财政部、教育部关于加大财政投入支持学前教育发展的通知》（财教（20xx）405号）和《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》（财教（20xx）410号）精神，进一步完善国家资助政策体系，积极推进学前教育发展，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题，湖南省财政厅、湖南省教育厅于20xx年12月颁布了《关于建立学前教育资助制度的通知》（湘财教（20xx〕75号，以下简称通知），《通知》指出，实施学前教育资助制度，实现资助政策在各类教育的全覆盖，是落实科学发展观、建设教育强省的客观要求，是优化教育结构、加快发展学前教育的有效手段，是健全公共财政服务体系、保障教育公平的重要举措《通知》对建立学前教育的原则及主要内容进行了明确，对资助制度的实施提出了工作要求家庭经济困难幼儿受资助年限均在3年以内目标完成

3.满意度项目调查分幼儿园随机抽查资助幼儿65名，以给幼儿家长打电话的方式进行问卷，取得有效调查问卷50份，经统计分析，资助幼儿家长满意度为

91.6%,目标完成

五、主要经验及做法、存在的主要问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.健全机构，资助工作常态化武陵区教育局高度重视学生资助工作，为资助中心配足了3名工作人员，有专门的办公场地，设备齐全，资助宣传、系统管理、档案管理、大学生源地贷款、高中、职中、幼儿入园补助的发放均有专人负责武陵区内各幼儿园均设有资助专干全区上下形成了“贫困学生有人爱、助学工作有人抓、助学活动有人管”的工作格局，幼儿资助管理逐渐工作迈上了常态化、规范化“轨道”

2.强化宣传、资助工作阳光化资助中心通过会议、文件、微信群等渠道，把国家及省市学前教育资助政策及时贯彻到各幼儿园，各幼儿园及时在园宣传资助政策，公布资助标准，按规定公示受助名单等

（二）存在的主要问题及原因分析L绩效目标管理待加强绩效指标设置与总体目标的匹配性存在一定偏差单位填报的绩效目标申报表主要设置了学前教育阶段建档立卡等贫困家庭幼儿资助覆盖面、平均每生每年资助金额、资助经费及时发放、预算偏离度等指标，未设置资助人数或资助比例、补助发放合规率及受助学生家长政策知晓率等核心指标原因分析区教育局对绩效管理重视不够，对绩效管理方面的培训不到位

3.资助对象认定程序不规范家庭困难幼儿的认定工作是项目的核心程序，项目管理在个人申请、幼儿园认定、结果公示、建档备案等方面都存在不规范的情形1申请表填写不规范《家庭经济困难幼儿申请表》普遍填列不完整，佐证资料缺失，家庭成员职业、年收入、健康状况及家庭人均年收入未填列，已填列的存在逻辑错误，勾选的类型与台账不符，抽查的24家幼儿园均存在申请表填列不完整、不规范的情形如天才幼儿园曹祉睿20xx年春季申请表中家庭成员工作单位填列无，职业、年收入、健康状况均未填列，在家庭人均年收入中填列30000元；新雅培幼儿园严可馨20xx年春季申请表中除填列姓名与性别外，其他均未填列，且无任何佐证资料2幼儿园认定程序不到位部分幼儿园认定未入户调查，无民主评议和学校初定意见，且打分随意如希望幼儿园肖雪茜、孙若冉、丁书琪，小哈佛幼稚园陈思妙、陈松麟，荷塘月色幼儿园李欣妍、高浩然等申请表中民主评议意见和学校初定意见均未填列；丹砂幼儿园20xx年只有张智翔、周长入户走访，其余为受助幼儿家长提供照片；丹州荷花幼儿园入户照片由幼儿自行提供；20xx年爱心幼稚园资助幼儿20人，困难程度测评得分均在90分以上，按常德市学前教育幼儿家庭经济困难程序测评标准，普遍得分90分以上，既不可能也不可行，打分随意，流于形式；芦山多乐幼儿园20xx年春季补助沿用20xx年资料，未入户调查和重新测评3结果公示未拍照留存荷花幼儿园、荷塘月色等幼儿园结果公示未拍照留存4建档备案资料缺失皂果、荷花等幼儿园未对家庭困难幼儿申报、评议、认定等资料建档造册原因分析各幼儿园对资助工作重视程度不够，责任心缺失

3、资助中心档案管理待完善资助中心未按资助工作要求，对家庭困难幼儿申报、评议、认定等资料建档造册，并分年、分学期进行管理

4、资助款发放不规范20xx年秋季教育局将春蕾幼儿园资助款17500元转入陈建英个人账户、北方之子幼儿园资助款2500元转入严丽花个人账户，付款时未注明幼儿园名称，幼儿园未出具付款委托函

5、产出目标未达成资助比例、补助发放的合规率、资助经费及时发放率、受助幼儿家长政策知晓度四项绩效目标未完成20xx-20xx年应补尽补五类幼儿按学期补助为1122人次，仅占资助总人次的15%,占在园总人数的

1.28%,而20xx年资助比例为26肌20xx年资助比例为

9.05%,20xx年资助比例

8.4%,均超过了目标值（文件和预算中均规定为

7.5%）,且偏差在10%以上原因分析资助中心对资助工作重支出轻管理，审核把关过于依赖幼儿园

六、有关建议

（一）加强绩效目标管理建议根据项目特点，补充设置业务管理过程中的资助比例或人数、补助发放合规率、政策知晓率等指标，提高业务人员的绩效管理水平，不断完善绩效管理

（二）加强对幼儿园辅导与培训组织幼儿园进行资助工作的培训，督促幼儿家长如实、正确填写家庭状况，幼儿园按程序进行入户调查、民主评议，严格把关经济困难幼儿的认定工作，并加强档案管理公告公示时，应注意保护幼儿隐私，建议对幼儿姓名中一个字用字母或符号代替，维护幼儿人格尊严，更有利于幼儿健康成长

（三）严格审核把关幼儿园报送的资料加强资助中心审核把关意识，让资助款帮助到真正有实际困难的幼儿

（四）多部门联动，加强动态核查工作资助中心统筹指导所属幼儿园建立家庭经济困难幼儿基础信息库，并与民政、扶贫、残联等部门形成联动机制，实现信息对接共享加强动态核查工作，资助中心定期随机抽取一定比例的家庭困难幼儿，通过函询、走访等多种渠道核实其家庭状况，如发现不符合认定条件的，一经查实，要及时取消该幼儿的认定资格，并追回其已获得的相关资助资金

（五）加强档案管理，规范档案查阅流程加强档案管理，为保证幼儿资助信息准确、完整和连续，资助中心建立资助档案专柜，将幼儿资助申请表、受理结果、资金发放等有关凭证建档造册，分年、分学期进行保存规范幼儿资助信息的查阅、复印、流转、公示、存档等工作流程，严格规定资助信息的使用权限，不得泄露幼儿资助信息

（六）加强政策宣传，提高政策知晓度通过电视、电台、报纸、微信公众号等媒体对资助政策进行公示解读，含资助范围、比例、标准、程序等，提高政策知晓度项目财政支出绩效自评报告「篇二」

一、项目概况

（一）项目基本情况立项情况、实施主体、项目资金及主要内容本项目为我单位20xx年电费类预算项目，项目资金预算40万元根据海财预字[20xx]126号文件批示，市财政补助我单位电费，主要用于广播电视专用设备及办公照明用电等

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况（包括预期总目标及阶段性目标，衡量绩效目标实现程度的评价指标、标准等）该项目的年度绩效目标为

1、控制全年用电量；

2、保障广播电视专用设备及办公照明用电截止至20xx年12月，顺利完成本年度各项工作任务

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

1、项目实施的必要性和可行性根据我单位工作计划，项目的实施可以满足我单位日常工作需求，确保我单位日常业务顺利开展

2、项目决策过程我单位的决策依据符合我单位工作年度计划要求，电费能保障我单位工作有效运转，该项目符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况截止20xx年12月底，我单位申请项目资金40万元，已全部下达

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况截止20xx年12月底，该项目实际支出金额40万元，支出进度100%按照专款专用原则，在本单位严格监督下，该项目资金全部用于广播电视专用设备及办公照明用电费用，项目资金使用率为100%,资金的支付依据合规合法

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）本单位严格按照项目资金使用管理规定使用项目资金，设立项目资金专账，专人管理制定严格的资金使用制度，做到专款专用，使项目达到预期目标

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）经过全面深入了解本单位工作需求情况，电费项目为确保设备正常运行、广播电视专用设备及办公照明用电，保障我单位工作正常运行

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）项目目标设定依据充分、明确、合理，各项符合相关规定项目实施过程中，遵循先考察、调研，再根据我单位工作实际情况制定相应的措施实现了项目管理与过程管理的有机结合

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况将项目实际完成情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面对项目绩效进行量化、具体分析其中项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析，项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析我单位20xx年控制全年用电量，保障广播电视专用设备及办公照明用电，顺利完成本年度各项工作任务，部门满意度95%以上，达到了申报的绩效目标项目的经济性分析为保证财政资金的使用效率，我单位在项目执行过程中，严格加强费用控制，没有出现浪费现象，确保将费用控制在预算范围内项目的效率性分析本项目进度和质量均符合预期标准本项目实施时间为20xx年1-12月截止20xx年12月，该项目基本实现了预期质量目标项目的有效性分析通过对项目的执行，广播电视专用设备及办公照明用电得到了保障，顺利完成本年度各项工作任务，基本达到了项目的预期目标项目的可持续分析电费项目作为本单位电费类经费开支，项目的执行可以确保本单位日常工作的正常有序开展，为单位的日常办公业务活动提供支持和保障

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析无

五、其他需要说明的问题（-）后续工作计划根据20xx年电费项目的实际执行情况，我单位将调整相关工作目标，确保20xx年该项目的预算更精准

（二）主要经验及做法、存在问题和建议（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）该项经费缺口较大，不足以支撑本单位日常使用，建议财政部分提高该项经费预算项目财政支出绩效自评报告「篇三」青岛市崂山区教育和体育局对20xx年度学前教育发展资金项目进行部门绩效评价工作对其提供的项目资料、财务会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责

一、绩效目标设置情况20xx年我区计划补助普惠性民办幼儿园44处，其中普通普惠性民办幼儿园22处，按照3600元/生/年的补助标准，预算补助资金1188万元；新型普惠性民办幼儿园22处，按照11000元/生/年的补助标准，预算补助资金5390万元，普惠性民办幼儿园补助资金共计预算6578万元学前公用经费1425万元，农村幼儿教师工资2113万元，总计10116万元

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.资金到位和执行情况分析20xx年普惠性民办幼儿园补助资金拨付及时为缓解疫情造成的幼儿园经费困难，第

一、二季度资金都提前下达，对新认定的普惠性民办园即认即补由于新型普惠性民办幼儿园认定受居住区配套幼儿园整治工作限制，必须与整治工作保持同步，因此，20xx年有17处新型普惠性民办幼儿园进行了补助，另有5处受不可控因素影响，尚不具备认定及补助条件，造成预算资金未能全部拨付学前公用经费1425万元，实际拨付

1373.4万元农村幼儿教师工资2113万元已足额拨付

2.资金管理情况分析严格普惠补助资金拨付、申请制度区财政局将各街道办事处所属的普惠性民办幼儿园的普惠补助经费等均按时拨付到各街道，各街道办事处根据辖区内普惠性民办幼儿园的实际情况将普惠补助经费等拨付至街道教育中心，由街道教育中心将普惠补助经费等拨付至普惠性民办幼儿园，专款专用普惠补助经费等主要用于改善办园条件、教师培训、提高教职工待遇、租赁园舍等，不得用于清偿债务、回报举办者、赞助投资、支付捐款和罚款等其他用途资金使用符合规定用途，无违法违规使用问题

（二）总体绩效目标完成情况分析通过本项目实施，大幅扩增普惠幼儿园学位，确保普惠性民办幼儿园持续实行普惠收费标准，降收费不降质量普惠补助资金注入，使普惠性民办幼儿园师资队伍稳定，办园条件不断改善，群众满意度不断提高

（三）具体绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标拨付生均经费的学前教育人数为9156人，完成率

96.38%以补助资金惠及的普惠学位数为考量指标，计划惠及普惠学位数4400个，实际普及学位数6208个，完成率100%

（2）质量指标以普惠性民办幼儿园合格率和达标率为考量指标，合格率指资金惠及的幼儿园是否符合普惠性民办幼儿园资格，计划指标100%,实际完成100%,达标率指普惠性民办幼儿园在全区民办幼儿园中占比，计划指标6K,实际完成85%,完成率100%o

（3）时效指标以普惠资金拨付是否及时为考量指标，资金实际拨付及时，普通普惠补助资金下半年一次性拨付，新型普惠补助资金一年分两次拨付，20xx年为解决幼园疫情停课导致的经费运转困难，前两个季度的补助资金均提前下达

（4）成本指标学前教育生均经费标准为1500元/生/年以生均定额补助标准为考量指标，普通普惠性民办幼儿园生均定额补助标准为3600元/生/年，按照评定标准每年分为A-E五个等级予以补助，该标准为C级，20xx年实际评定等级均在C级以上；新型普惠性民办幼儿园补助标准为11000元/生/年，按照标准分为A（120xx元/生/年）、B（10000元/生/年）两个等级予以补助，17处新型普惠性民办幼儿园中仅1处未达到A等级补助标准均达标为做好学生教育资助工作，20xx年武陵区设立了学前教育幼儿资助专项资金，成立了学生资助管理中心，承担资助家庭经济困难学生相关工作，项目主管单位为武陵区教育局

2.项目主要内容设立家庭经济困难幼儿园入园补助金，用于资助家庭经济困难的在园幼儿实施范围为武陵区内公办幼儿园和经县级以上教育行政部门审批设立的普惠性民办幼儿园平均补助标准为每生每年1000元，分为春季和秋季两个学期，每生每期500JU O

3.项目实施情况

（1）家庭经济困难幼儿的认定家庭经济困难幼儿的认定分为直接认定和审核认定两种情形

①直接认定对建档立卡脱贫户学生（原扶贫部门认定）、农村或城市低保（民政部门认定）、家庭经济困难残疾学生（残联认定）、特困供养学生（孤儿）事实无人抚养儿童（民政部门认定）、边缘户子女（原扶贫部门认定）五类幼儿（以下简称“五类幼儿”）提供相关部门认定证明资料交幼儿园进行直接认定；

②审核认定对上述五类幼儿以外的其他家庭经济困难幼儿按照个人或监护人到所在幼儿园申请，经幼儿园认定、结果公示、公示无异议后幼儿园将家庭经济困难幼儿名单按

4.效益指标完成情况分析1经济效益无2社会效益以幼儿园普惠达标率为考量指标，即公办及普惠性民办幼儿园在园幼儿占比，计划指标不低于82%,实际达到指标为96吼3生态效益无4可持续影响无

5.满意度指标完成情况分析学前教育发展资金项目支出获得普惠性幼儿园和学生家长的一致好评，整体满意度不低于95%o根据评价指标体系和评价标准，从投入、过程、产出和效果四个方面分四级指标评价绩效目标的实现程度评价结论根据20xx年度学前教育发展资金支出绩效评价体系打分结果，该项目综合得分为95分，总体评价等级为“优”明细见下表略

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施普惠性民办幼儿园补助经费属于学前教育发展资金项目，预算6578万元，实际执行

3713.69万元，执行率

56.5%主要原因如下

1.我区居住区配套幼儿园整治工作必须通过新型普惠性民办幼儿园认定的形式完成，即整治一处、认定一处、补助一处，新型普惠性民办幼儿园补助资金拨付视整治完成情况而定

2.为确保小区配套幼儿园整治任务顺利完成，年初预算必须给予足够资金保障，按全部完成整治、全年度全学位资金保障进行预算，实际资金执行情况存在整治进度等不可控因素，完成幼儿园整治的时间不确定、补助月份不确定、在园幼儿数不确定等，且20xx年12月份部分幼儿园才完成整治，致部分补助资金滞留下一步，小区配套幼儿园整治任基本完成，普惠性民办幼儿园大部分将全年度拨付补助资金，同时对新开办小区配套幼儿园及时认定、及时拨付经费，确保预算资金执行到位

四、绩效自评结果拟应用通过绩效自评，普惠性民办幼儿园补助资金项目完成情况较好，充分体现了教育的公共服务价值扶持发展的普惠性民办幼儿园实现了降收费不降质量，群众满意度高，项目资金安排十分必要，20xx年将进一步提高项目资金执行率

五、其他需要说明的问题

1.普惠性民办幼儿园补助资金安排十分必要，全部用于扶持转型后幼儿园发展，确保幼儿园降收费不降质量

2.普惠性民办幼儿园补助资金申报审核严格，等级评定、人数核查、资金使用都经过严格核查监督，发现问题监督整改，确保幼儿园在无违规行为前提下拨付使用补助资金项目财政支出绩效自评报告「篇四」岁月如梭，光阴似箭，20xx年已经过去，崭新的20xx已经到来，回顾过去，在公司领导无微不至的关怀下、及各部门的协同努力下，我们克服了一切不利因素，共同完成了本酒店的财务工作虽然公司目前没有盈利，但我相信通过我们大家的共同努力，公司明日的辉煌就在不久的将来!在这里我就20xx年度财务部工作汇报如下

一、20xx年度工作总结酒店运营状况

（一）20xx年度酒店主要经济指标完成情况营业收入全年累计实现XXXX万元，其中中餐厅收入XXXX万元；客房部收入xxxx万元；KTV收入XXXX万元

（二）20xx年度酒店经营成果指标完成情况

1、营业收入xxxx万元，营业成本xxxx万元，营业费用xxxx万元，管理费用xxxx万元，财务费用xxxx万元，营业外收入xxxx万元，营业外支出xxxx万元；净利润xxxx万元

2、全年度向税务局缴纳税款共计xxxx万元

3、20xx年客房共接待人数xxxx人（系统上），客房部出租率xxxx%（系统上）平均房价为xxxx元中餐厅接待人数xxxx人，餐饮毛利率xxxx%平均餐费xxxxJL o

（三）财务工作20xx年财务部工作总结1日常会计核算工作包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目、合同的整理和及时准确的申报缴纳各项税款工作等2月末结账、上报报表工作每个月月末完成月底的结账工作、编制财务报表每月按时向领导上报酒店财务报表及完成领导交代的其他工作等3每月核对往来款项配合销售部对酒店的协议单位的应收账款进行及时的催收同时和酒店的供应商进行应付账款的对账及结账工作420xx年12月份完成了酒店20xx年预算工作由各部门配合完成20xx年度预算工作（营业额为xxxxx万），按时向公司领导上报酒店财务预算报表

（四）资产管理工作1对各部门的固定资产下发了登记表2制作了酒店固定资产卡片，要求各部门做好自己部门内资产的管理登记工作

（五）人员培训、酒店活动9月份配合人力资源部和安全部参加了酒店组织的消防演练工作，积极参与公司组织的聚会、员工聚会等工作在行政部的组织下，配合了中餐厅对酒店20xx年度大型宴会工作由于人员紧缺进行了帮忙工作

二、工作中存在的不足及改进

（一）在今后的工作中，我们会在做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化的发展，团结同事，互帮互助

（二）部门之间存在信息不对称，相互沟通不够财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合在今后的工作中，需要多听取其他部门意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的交流和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展

（三）有关制度和规定执行力度不够公司的各种规章制度和财务制度，需要花更多的时间研究和学习并贯彻执行建议各部门在一起定期召开工作讨论会，分析工作配合中存在的问题，及一些活动的实施配合的紧密性和困难的存在，全方面的站在公司的利益上考虑问题减少不必要损失的出现

三、20xx年工作计划

（一）财务工作继续做好日常工作，快速、准确、有效的完成领导交代的工作

2.在财务部内部明确考核制度财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并相互协作补充，在相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督把关作用3加强对应收账款的催收力度4继续做好年末预算、审计、建账工作5严格按照酒店的各种规章制度和财务制度执行

（二）财务制度及监管

1、建立健全财务制度，制定一套完整的酒店财务制度实行方案，对前期的制度方案切合酒店实际情况进行修改，以及对已经过期和不符合酒店所使用的文件重新修改和制定新的文件

2、对其他各部门所发布的文件的漏洞和合理性进行审查

3、对酒店一些重大合同的签订进行审查和复核

4、深入一线部门去对工作中存在的问题进行纠正和要求，严格的按照酒店所规定的规章制度进行操作

5、对一些资产管理的重大部门（吧台、库房、前台等）的账务进行定期和不定期的抽查

6、每年二次，即6月份和12月份对酒店的各部门固定资产、低值易耗品、办公用品进行实地盘点，并对其中的损耗追查原因，对过期的货物追查相关责任人的责任7实行奖罚分明的规章制度，对酒店作出重大贡献的员工进行奖励，对因个人失误给酒店造成损失的进行处罚，当然罚款不是目的，是为了让其他人员能认识到自己工作和责任的重要性

四、建议及意见1根据季节和气候变化，适时的调节和修正各种技术参数，在保证满足客人对空调、热水需求的基础上，调整好用水温度和时间，降低损耗，尽量节省能源，使成本消耗减至最低程度2酒店要重视营销工作，不断壮大营销力量，销售部要联合餐饮部、客房部、KTV及厨房做好酒店“团队会议、零点散客、宴会接待”三大块的营销工作，打好酒店的营销牌，做好酒店的营销工作建立健全会员档案，提高酒店的知名度和美誉度3丰富员工文化生活，员工是企业的宝贵财富，是推动企业发展的源动力重视员工在企业中的核心作用，创造各种条件改善员工生活、丰富员工文化，提高员工对酒店的归属感，对员工工作中和生活中提出意见和诉求并尽力解决评选年终优秀员和季度优秀员工，实行奖罚分明的公司制度总之在20xx年里，我们在做好本职工作同时:提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成20xx年公司战略目标的各项任务，以最大限度地回报于公司，为我们公司的稳健发展而做出更大的贡献项目财政支出绩效自评报告「篇五」过去的一年里，在竞争激烈的市场中，在两位老总的正确指导下，我公司销售业绩比上一年有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的一年，从而也确定了我公司在西南同行业中的地位现将我公司取得的成绩汇报如下项目财政支出绩效自评报告「篇六」

（一）项目基本概况为改善学校办学条件，完善学校硬件设备，保障学校平稳发展满足学校教学需求，学校申报了20xx年“设备购置”，项目编号10028006-20xx-0005,主要包括购置便携式计算机1台，投影仪5台，学生课桌椅600套，图书1批，台式计算机35台，多功能一体机5台，空调机10台，办公家具10套，学生宿舍家具500套，汽车维修类仪器设备1批，物业管理服务1年由于该项目资金为单位自筹，而学校是全额拨款单位，因此在资金筹措过程中还存在较大的缺口，导致该项目完成情况为

43.7%目前已完成采购

118.74万元，尚有资金缺口

153.26万元

（二）项目绩效及评价结论该项目已完成设定的绩效目标的

43.7%0

（三）评价发现的问题存在经费缺口，还有大批设备未完成采购

（四）相关意见与建议

1、加快资金筹集；

2、上级给予资金支持项目财政支出绩效自评报告「篇七」

一、基本情况

（一）项目一20xx年校园安保经费51000元

1.项目概况20xx年度聘请保安人员4名，采购保安服务人员1名，每月产生约13000元不等的劳务费支出，财政拨款51000元，不足部分用我园办公经费补充支付

2.项目绩效目标建设安全校园

（二）项目二20xx年奖励性绩效（教体局20xx年各种奖励及师训课改等经费补助）5500元

1.项目概况20xx年度有1名教师被评选为优秀教师，奖励500元、1名教师被评选为骨干教师，奖励5000元，资金为全额财政拨款，已足额发放至个人

2.项目绩效目标做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职

（三）项目三20xx年学前教育家庭经济困难学生补助4050元

1.项目概况20xx年度上报并审批通过的困难学生人数为27人（其中建档立卡户全覆盖），按标准每人每学期补助150元，资金为财政全额拨款，已足额补助至幼儿家庭

2.项目绩效目标加大对家庭经济困难幼儿资助力度，保障家庭经济困难幼儿接受学前教育的权利

（四）项目四公办幼儿园20xx年秋季学期营养改善计划补助资金6468元

1.项目概况20xx年秋季学期在册搬迁户幼儿人数71人，按照每生3元的/天标准进行伙食补助，资金为财政拨款，按考勤统计后拨入食堂专户用于补足搬迁户幼儿伙食费差额部分

2.项目绩效目标对搬迁户幼儿进行伙食费差额补助

（五）项目组织管理情况各项目均有专门的负责人，并建立了个项目的管理制度，各项工作均进行了职责分工，并按时有序开展

二、绩效评价工作开展情况（-）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的了解各项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据

2.绩效评价对象本次绩效评价涉及项目4个，其中市级财政支出项目3个，上级转移支付项目1个

3.绩效评价范围本次绩效评价涉及项目4个，其中一般公共预算支出项目4个，政府性基金预算支出项目0个，社会保险基金预算支出项目个、国有资本经营预算0个，政府投资基金项目0个、政府和社会资本合作（PPP）项目0个、地方政府债务项目0个

（二）绩效评价工作过程为使绩效再评价工作顺利开展，由开远市第二幼儿园财务室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作前期准备一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作组织实施开展项目自评工作组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论部门开展绩效自评项目数量4个，评价结果为“优”4个，“良”0个，“中”0个，差0个

（二）绩效目标实现情况要求格式汇总造册，上报区教育局学生资助中心，同时将困难幼儿申报、评议、认定等资料建档造册

（2）资助资金的发放补助标准为每生每年1000元，分为春季和秋季两个学期，每生每期500元20xx-20xx年度发放又分为以下几种情形

①20xx年春季，区教育局审核各幼儿园上报的资助名单后提交至武陵区财政局，由武陵区财政局直接发放至各幼儿园；

②20xx年秋季至20xx年春季，区教育局审核各幼儿园上报的资助名单后提交至武陵区财政局，武陵区财政局将一般困难补助发放至各幼儿园，建档立卡补助发放至乡财政中心专户；

③20xx年秋季，区教育局审核各幼儿园上报的资助名单后发放，分三种情况一是武陵区芦荻山乡、丹州乡、河湫镇三乡镇户籍的所有家庭经济困难幼儿资助金由区财政局通过惠民惠农一卡通系统发放；二是公立幼儿园由财政直接拨付给幼儿园，由幼儿园发放；三是其他由教育局拨付到幼儿园，再由幼儿园发放20xx年-20xx年家庭经济困难幼儿资助明细如下表略

4.资金投入和使用情况20xx年-20xx年预算安排

380.60万元，各年度预算安排及资金来源情况如下表:

1.项目1（20xx年校园安保经费51000元）绩效目标的实际实现情况建设成了安全校园

2.项目2（20xx年奖励性绩效（教体局20xx年各种奖励及师训课改等经费补助5500元）绩效目标的实际实现情况做好了本部门人员、公用经费保障，按规定落实了干部职工各项待遇，部门正常履职

3.项目3（20xx年学前教育家庭经济困难学生补助4050元）绩效目标的实际实现情况对家庭经济困难幼儿进行了资助，保障家庭经济困难幼儿接受学前教育的权利

4.项目4（公办幼儿园20xx年秋季学期营养改善计划补助资金6468元）绩效目标的实际实现情况对全园搬迁户幼儿进行了伙食费差额补助

四、主要经验及做法无

五、存在的问题及原因分析无

六、有关建议无

七、其他需要说明的问题无项目财政支出绩效自评报告「篇八」

一、绩效自评情况20xx年度我单位共有1个一级项目，为“省政府发展研究经费”专项20xx年2月，我单位按照《省财政厅关于省直部门开展20xx年度项目支出绩效自评的通知》（黔财绩（20xx）23号）要求，对“省政府发展研究经费”专项20xx年度的执行情况和绩效目标完成情况开展绩效自评，自评得分为

95.92分，项目支出绩效目标整体完成情况较好

二、绩效自评存在问题在绩效自评过程中，我单位的项目支出绩效管理存在以下问题一是预算执行进度和效率有待加强我单位主要从事政策研究及决策咨询机构，为省领导决策服务，专项经费的使用主要用于课题研究在实际工作中，我单位课题研究报告的交付时间主要集中在年底，尤其重点课题研究报告的呈报基本上集中在第四季度，而大部分课题研究经费支出按课题研究经费相关管理规定，需待调研报告呈报后方能列支，经费支出的滞后延缓了省财政厅规定的预算执行进度由于上述客观因素的影响，省政府发展研究中心的预算执行进度与省财政厅的要求存在时间上的错位现象二是绩效目标管理和调整有待完善20xx年，由于省委省政府工作任务调整，我单位未完成“省委省政府交办的重大会议及论坛”绩效目标，导致年底未执行完省财政厅核定的所有预算指标针对上述因客观因素产生的绩效目标变化，我单位未及时向省财政厅申请调整绩效目标，导致绩效目标出现偏差三是研究成果数量和质量有待提升近年来，我单位不断加强课题研究数量和质量管理，在课题研究过程中，研究报告需开展无数次的论证和修改，经过课题组长、部室负责人、分管领导、主要领导把关，部分课题还需经过专家评审后方能报出报送的研究报告基本上得到省领导的肯定批示，但直接转化为政策文件的研究成果不够，研究成果的质量有待进一步提升

三、整改措施针对绩效自评存在的问题，我单位积极采取措施，分别从以下方面进行改进:一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率20xx年我单位将严格按照省财政厅预算执行进度的相关要求，督促业务部室加快项目实施进度，切实加大预算执行力度，提高预算资金使用效率，年底确保全部执行完所有的预算指标，全面完成单位年初制定的各项目标任务二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标20xx年，我单位将严格按照省财政厅预算管理和绩效目标管理要求，紧紧围绕《绩效目标批复表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行若因客观因素未能完成绩效目标，则严格按照省财政绩效目标调整要求，及时调整年初制定的绩效指标，确保绩效目标顺利完成三是加强研究数量和质量提升工程建设，不断提高研究服务水平下一步，我单位将全面聚焦省委省政府重点工作，紧紧围绕省委、省政府工作大局，充分利用智库优势，大力加强研究数量和质量提升工程建设，不断创新研究方法，提高研究服务水平，紧贴贵州经济社会发展和社会民生问题，为省委、省政府决策提供有用管用好用的对策建议，争取将专项经费用出实效，使研究成果产生更强的社会效应项目财政支出绩效自评报告「篇九」这一年的工作对于财务部来说，是非常紧张的一年今年是公司的一个跳跃期，在往前进、往上跳的过程中，我们难免会出现一些危机时刻，这时候财务部就是最紧张的一个部门了，不仅要做各种协调，也要为接下来的路做一个打算所以这一年我们财务部一同经历了风风雨雨，也在这风风雨雨中一同成长起来以下是公司财务部这一年的工作总结

一、统一目标，加快前行财务部相对而言来说是以非常团结的集体，我们在这一年里有共同的目标，虽然我们不用像业务部那样每天催促着往前走，但是在我们财务部每个人的心里都会有一个时钟，什么时候该往前走，什么时候该停下来思考，其实我们都是非常清楚的加上今年的特殊，我们每个人也是拉紧了神经，虽然岗位平凡，但是对于我们每个财务人来说，每分每秒都可能创造出惊喜来我们彼此在这个目标中成长，并且凭借着自己慢慢累积的能力，在这条路上走得越来越快，也越来越快的往前发展

二、维护集体，合作为上首先，财务部是融合在整个公司集体之中的就应该清楚各个部门之间的合作关系，而作为一个小集体之中的一员，我们也应该时时刻刻的警醒自己的态度和变化，有什么不对的地方及时调整，有什么需要作出改变的，也多加思考之后逐步改正我们财务部这一年都处于一个非常紧张又放松的氛围中，面对自己的工作是应该保持紧张，而面对公司这个大集体的时候，就应该清楚自己的使命，好好的和各个部门完美配合，为公司的整体环境奉献出一些和平和温情这是我们能做的，也是我们已经做到了的

三、摒弃缺陷，砥砺前行以前公司财务部还没有现在发展完善的时候出现过很多的问题，我们也总结了很多，大致分为三个放线，一个心态，二是习惯，三是自制心态是指个人对待这份工作的一个态度，如果一个员工心里都没有这份工作，那么又怎么会将这份工作放在眼里呢，又怎么完成好它呢？因此，这是需要考虑的一点其次，我们在日复一日的工作当中，会形成一种习惯，这种习惯如果不正确的话会造成很多的漏洞，所以这也是非常重要的一点，也是我们应该多加注意的而关于自制，也就是个人的自控能力，很多时候我们无法把握自己，是由于自己的意志不够坚定，而时间久了之后，也极其容易带来毁灭性的打击所以无论如项目财政支出绩效自评报告「篇十」

一、项目概况智慧益阳管理中心共三层，一层为大数据中心机房，二层为应急指挥中心和办公室，三层为12345市热线办公室中心机房面积1000平米，由5组模块化机柜组成，机柜数量224个智慧益阳管理中心电费项目一是为了保障大数据中心机房设备和空调等设施正常运行；二是为了保障应急指挥中心大厅指挥系统、显示屏、电脑等正常工作；三是为了保障12345市长热线正常运转

二、绩效自评工作开展情况

（一）绩效评价目的通过开展绩效评价，全面了解、分析项目实施程序是否规范，后期维护是否完善，资金使用、管理是否合规，项目绩效目标是否实现，进一步健全相关制度，规范资金使用、管理，加强项目后期运行维护，确保项目正常运行，提高财政资金使用效益

（二）绩效评价过程根据《益阳市财政局关于开展20xx年度部门绩效自评工作的通知》文件要求，我单位成立了绩效评价小组，对20xx年度智慧益阳管理中心电费项目开展了绩效自评工作

1、做好前期准备抽调专人成立绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，联系相关部门单位，确定工作安排

2、明确实施步骤

（1）召开座谈会组织分管领导、财务及项目负责人等召开座谈会，听取项目资金使用有关情况介绍；

（2）收集核查资料收集相关制度建设文件，查验项目运行、管理和维护情况等，核查相关制度是否完善，检查财务会计凭证，资金拨付手续是否齐全，是否存在截留、挪用等情况

（3）现场查看到智慧益阳管理中心数据机房现场查看，走访电力局，查询电费明细，了解数据管理中心机房设备运行情况、电费使用情况及优化建议等

（4）形成结论，撰写评价报告

三、综合评价结论该项目资金管理规范、项目管理到位、政策执行有力、有效发挥了财政资金的使用效率，确保了智慧益阳管理中心各项工作的正常运转该项目自评分为95分，评价等级为“优秀”

四、绩效目标实现情况分析（-）项目资金使用及管理情况20xx年财政安排下达智慧城市管理中心电费135万元，资金到位率100%,20xx年度智慧城市管理中心电费支出135万元，预算执行率100%该项目资金专款专用，实行预付制度，根据电力局开据的发票和电费使用明细单进行核销该项目资金支付程序合规，手续齐全，不存在挤占、截留、挪用资金现象

（二）总体绩效目标完成情况分析该项目保障智慧城市建设项目电力供应，提高政府服务能力，为后续政府治理、普惠民生、产业升级等智慧化应用的建设提供可扩展的环境保障了200个机柜、30台精密空调、应急管理中心、12345市长热线电力供应，达到国家节能要求，提高了市民对12345市长热线满意率，为全市政务资源管理、应用支撑、数据共享、服务保障提供了电力保障

（三）绩效指标完成情况分析

1.经济效益方面通过安装LED节能全彩屏设备，在市直部门接入设备不断增加的情况下节省了电费支出

2.效率性方面智慧益阳管理中心电费项目保障24小时内故障处理及时率达到100%,安全运行率达到100%,全年未出现安全事故

3.有效性方面保障了市应急指挥大厅、12345市长热线、大数据中心机房等用电需求，提高了各部门工作效率

4.可持续性方面智慧益阳管理中心电费项目关系到全市各部门业务数据的管理、安全运行，后续随着智慧城市和大数据的建设，该项目将继续保障数据机房、市长热线等用电安全

五、存在的问题和改进措施随着市直部门接入机房设备不断增加，耗用电量逐年增长，需整合资源实现降费节能改进措施

1、出台基础设施节能方案，提高设备容量利用率；

2、降低机房能耗管理，高度整合、资源共享；

3、对机房设备进行监控管理，优化管理模式

六、绩效自评结果拟应用和公开情况我单位将继续认真履职，通过电费市场调研、电费成本监审、电费信息公开及宣传等相关工作，按市财政局要求完成绩效自评工作，并将自评结果运用于实际工作，将绩效自评结果进行公开项目财政支出绩效自评报告「篇十一」为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共贵州省委贵州省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，进一步规范预算支出绩效管理，增强预算支出绩效评价的科学性、规范性，强化支出责任提高财政资金使用效益，根据德江县财政局关于印发《德江县预算部门预算绩效运行监控管理实施办法》的通知（德财绩（20xx）7号）精神，我局组织对20xx年部门预算支出绩效管理工作进行了全面综合评价，总体评价是财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序、预算管理规范可控，资金效益合乎预期部门概况

（一）部门基本情况

1、单位职能职责德江县财政局是主管全县财政收支、财税政策、实施财政监督、参与国民经济进行宏观调控的职能部门，其主要职责是

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作

（2）起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及方法

（3）编制本县年度预（决）算草案并组织执行，管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户，管理有关政府性基金，确定本县财政税收收入计划

（4）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作等

2、机构设置、人员情况20xx年机构改革后，本单位由办公室、预算股、国库股、行政财务管理股、事业财务管理股、社会绩效管理股、综合计划股、工资管理股、国有资产管理股、政府采购股、经济建设管理股、等11个机构，以及事业机构6个，包括德江县国库支付中心、德江县社会保障资金管理中心、德江县基层财政服务中心、德江县财政信息中心、德江县金融和债务统计中心、德江县投资评审中心组成核定编制87名（其中工勤4名），实有在职干部职工73人，离退休人员18人

二、20xx年预算绩效执行情况

（一）德江县财政局20xx度收入支出总体情况德江县财政局20xx年度收支总计

861.13万元，与20xx年相比，减少

491.15万元，降低

36.32虬主要原因是支持农村金融发展项目专项资金本年未安排支出

（二）德江县财政局20xx年度收入情况本年收入合计

861.13万元，其中财政拨款收入

855.50万元，占

99.35%；上级补助收入

0.00万元，占

0.00%；事业收入

0.00万元，占

0.00%；经营收入

0.00万元，占

0.00%；附属单位缴款

0.00万元，占

0.00猊其他收入

5.63万元，占

0.65%上年结转资金12万元

（三）德江县财政局20xx年度支出情况本年支出合计

873.13万元，其中基本支出

761.81万元，占

87.25%；项目支出

111.32万元，占

12.75%；上缴上级支出

0.00万元，占

0.00%；经营支出

0.00万元，占

0.00%；对附属单位补助支出

0.00万元，占

0.00%

（四）德江县财政局20xx年度财政拨款收入支出总体情况德江县财政局20xx年度财政拨款收支决算总计

873.13万元与20xx年相比，减少

513.49万元减少

37.03%主要原因一是支持农村金融发展项目专项资金本年未安排支出；二是20xx年度受疫情影响，经济继续下行，一般公共预算财政拨款支出相关费用减少以上两点综合后总体减少

513.49万元，减少

37.03%

01.20xx年财政拨款基本支出

756.18万元其中人员经费

709.60万元，主要包括（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等）；公用经费

46.58万元，主要包括（办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等）我局严格控制公务接待,20xx年“三公”经费

8.1万元，同比下降

6.9%其中0公务接待费

0.23万元、增加

0.03万元，下降

63.75%；公务用车购置及运行费用

7.87万元，比上年减少

0.63万元，下降

7.41%；因公出国（境）费0万元20xx年-20xx年实际到位资金

375.10万元，共计发放家庭经济困难幼儿入园补助

375.10万元详见附件L专项资金使用明细表二绩效目标

1.总体目标加大动态管理力度，对符合条件的家庭困难经济幼儿实现“应补尽补”，及时发放入园补贴，帮助学前教育家庭经济困难幼儿解决入园困难问题

2.20xx-20xx年度目标1产出数量学前教育阶段五类贫困家庭幼儿覆盖率100%,应补尽补对受助幼儿人数按在园总数的

7.5%进行动态管理，增减控制在10%以内2产出质量补助的申请、认定、发放符合文件规定，发放合规率100%3产出时效春季、秋季两期均在本学期内发放，资助经费发放及时率100%4产出成本资助标准500元/人/期，按春季、秋季分别发放实际支出与预算的偏离度控制±10%以内

2.20xx项目支出

116.95万元，是德江县财政局为完成特定财政财务管理工作任务而发生的支出，包括1财政网络维护，主要用于保障财政专网网络通畅，包括财政专网租赁、短信平台信息费、全县网络区间租赁2县级金财工程，主要用于确保全县“金财工程”平台的正常运行，包括平台软件维护、机房设备维护、机房到期设备替换3国库集中支付电子化改革建设，主要用于实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系4上级特定项目专项支出及专项工作经费5国有资产使用管理经费，主要用于对行政事业单位国有资产使用管理工作

三、资产管理情况20xx年度德江县财政局新增及报废处置资产已录入到行政事业资产动态管理系统，编报了20xx年行政事业单位资产报表德江县财政局的资产严格按照行政事业单位固定资产管理制度管理，确定专人负责固定资产的日常管理，包括资产的配置、登记、统计、维护、保管等，固定资产管理人员相对稳定

四、部门整体支出绩效情况根据预算绩效管理要求，我单位组织对20xx年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作共计11个项目进行了绩效自评，涉及资金

116.95万元，自评覆盖率达到100%项目财政支出绩效自评报告「篇十二」根据《永兴县财政局关于做好20xx年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函（20xx）8号）文件要求，我中心对20xx年县城区路灯电费专项资金进行了自评，自评分95分现将有关情况汇报如下

一、专项资金基本情况

（一）专项资金概况

1、20xx年路灯用电度数279万度，亮化设施用电度数14万度该项目本年度财政安排项目资金200万元

2、项目实施依据20xx年永兴县第十七届人民政府第11次常务会议纪要

3、项目实施目的本专项旨在保证路灯、亮化设施供电正常，不因拖欠电费造成路灯断电影响市民出行

（二）专项资金预期目标完成程度

1.项目绩效总目标:保证路灯、亮化设施供电正常，不因拖欠电费造成路灯断电影响市民出行

2.项目绩效阶段性目标:本项目县城区路灯电费200万元，根据《永兴县城区路灯电费管理工作实施方案》实施考核，确保城区路灯、亮化设施安全合理用电,电费拨付正常，以保证路灯、亮化设施供电正常

（三）专项资金使用管理情况本专项20xx年县城区路灯电费项目经费为人民币200万元，截至20xx年12月实际到位资金

152.18万元，余款20xx年到位本专项按20xx年县城区路灯电费实际需要开展相应工作，资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入

二、绩效评价工作情况一是成立专门的组织机构一一永兴县市政设施服务中心专项资金绩效目标管理工作领导小组，由永兴县市政设施服务中心专项资金绩效目标管理工作领导小组牵头，召集县市政设施服务中心工作人员多次召开会议研究城区路灯电费专项资金绩效评价具体事项，明确了县城区路灯电费绩效目标和路灯电费绩效评价指标二是永兴县市政设施服务中心专项资金绩效目标管理工作领导小组依法履行监督考核职能，进行自评三是通过政策文件、基础数据、资金使用效益和问卷调查分析等多种信息进行分析评价，最后撰写出绩效评价报告

三、专项资金主要绩效（附专项资金绩效目标自评表）20xx年县城区路灯电费项目，本专项旨在合理利用路灯资源，合理制定路灯开关时间，充分节约电能，完善城市照明功能，保证市民夜间正常出行，美化、亮化城市环境，进一步提升城市品位和市民幸福指数20xx年度我中心专项资金绩效目标自评得分95分

四、存在的问题无

五、有关建议无项目财政支出绩效自评报告「篇十三」

一、部门预决算情况根据我局年度工作计划和工作实际，20xx年竞技体育比赛经费合计100万元，其中

（一）市本级划拨经费51万元、实际开支

42.8万元、结余

8.2万元

1、市少儿游泳达标赛

3.5万元

2、市小学生网球联赛

3.4万元

3、市小学生乒乓球联赛

4.3万元

4、市小学生羽毛球联赛规

4.7万元

5、市中学生乒乓球联赛3万元

6、市中学生羽毛球联赛

3.8万元

7、市田径锦标赛暨中小学生田径联

10.9万元

8、市中小学生游泳锦标赛

6.6万元

（二）下拨各县（市）区文体局及教育局经费49万元

1、市少年儿童举重锦标赛

5.5万元

2、市小学生武术套路锦标赛

6.5万元

3、市少年儿童击剑锦标赛

2.5万元

4、市中小学生田径运动会8万元

5、市少年儿童射箭锦标赛

5.2万元

6、其他开支

21.3万元

二、整体支出绩效评价分析

（一）绩效评价结论项目绩效评价得分

99.18分，等级为优秀本项目年初共制定6个绩效目标，分别为

1、投入-实效目标-目标完成率100%

2、投入-成本目标-预算执行率100%；

3、产出-数量目标-组织市级少儿竞赛5场；

4、产出-数量目标-组织市级中小学生比赛9场；

5、产出-数量目标-组织参加省级以上体育竞赛和会议交流4场；

6、效益-社会效益-参赛运动员20xx人；

（二）20xx年产出和效益目标均已完成，投入-成本目标-预算执行率未完成具体为

1、投入-实效目标-完成率100%,已完成

2、投入-成本目标-预算执行率

91.8%,未完成；

3、产出-数量目标-组织市级少儿竞赛5场，已完成；

4、产出-数量目标-组织市级中小学生比赛9场，已完成；

5、产出-数量目标-组织参加省级以上体育竞赛和会议交流4场，已完成;

6、效益-社会效益-参赛运动员3754人次，已完成；

（三）年度预算执行中的问题和建议

1、存在问题相关经费有限，中小学生比赛安保、医疗经费不足，宣传方面有所受限

2、改进建议加大经费扶持力度，与公安、卫生、宣传部门进一步对接，提高安保、医疗、宣传工作力度

三、其他需要说明的情况20xx年我市举办中小学生比赛14场，参赛运动员教练员3754人次，对提高筛选输送体育苗子起到了良好的效果

（5）社会效益受助幼儿家长政策知晓率100%因贫未入园幼儿人数为0

（6）可持续影响指标学生教育资助年限W3年

（7）满意度受助幼儿家长满意度290%

二、绩效评价工作情况湖南里程有限责任会计师事务所接到武陵区财政局委托后，成立了绩效评价小组，结合项目的特点制定了绩效评价方案根据拟定方案，评价小组于20xx年8月至10月进行了现场评价现场评价过程中，实施了听取项目情况介绍、收集和核实相关资料、核查财务会计记录等程序，按幼儿园规模、受助人数及区域等因素选取了24家幼儿园，涉及经济困难幼儿补助3033人次，抽查比例在40%以上，对补助对象进行了档案核查和电话调查经综合分析并与区教育局沟通交流后，形成本评价报告

三、综合评价情况及评价结论经综合评价，该项目得分

81.34分，评价等级为“良”，扣（得）分明细如下

（一）决策指标总分

20.00分，实得18分,扣2分，扣分明细:未设置资助人数或资助比例、补助发放合规率等核心指标，扣2分

（二）过程指标总分

20.00分，实得14分，扣6分，扣分明细申报表填列不完整，发放佐证资料不齐全，评分标准不统一，扣2分；资料不齐全且未整理归档，扣2分；项目实施人员条件存在不符合规定的情形，扣2分

（三）产出指标总分

30.00分，实得

20.34分,扣

9.66分，扣分明细20xx年资助比例增减率超过20%,扣1分，20xx、20xx年增减率在10-20%,各扣

0.33分,合计扣

1.66分补助发放合规率100%未完成，存在申请表填写不完整、部分幼儿园未入户核实、未经民主评议及幼儿园审核认定等情形扣6分经核查教育局延期发放共35人，经核实主要为其他部门摸排数据滞后所致，酌情扣2分

（四）效益指标总分

30.00分，实得29分，扣1分，扣分明细电话调查受助家庭，3位受访者表示不清楚政策，政策知晓率94%,未完成政策知晓率100%的目标,扣1分详见附件2预算支出绩效评价指标评分表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项该专项根据《湖南省财政厅湖南省教育厅关于建立学前教育资助制度的通知》及相关规定设立，符合国家法律法规和相关政策要求，属于部门履职所需，立项依据充分

2.绩效目标20xx年-20xx年区教育局填报了专项资金绩效目标表，但绩效目标设置欠完整，未设置资助人数或资助比例及补助发放合规率等核心指标，绩效指标欠细化量化

3.资金投入20xx年-20xx年年度预算按上年平均在册幼儿园人数的

7.5%确定，预算测算依据充分，按标准编制

（二）过程情况

1.资金管理情况

（1）资金到位率项目20xx-20xx年三年预算合计

380.60万元，实际到位

375.10万元，三年综合资金到位率99%,实际支出与预算的偏离度在10%以内，目标完成

（2）预算执行率三年应到位资金

375.10万元，实际到位

375.10万元，预算执行率100%o

（3）资金使用合规性资金使用符合国家财经法规和财务管理制度，未发现截留、挤占、挪用、虚列开支等情况

2.项目实施情况

（1）管理制度健全性根据《教育部等六部门关于做好家庭经济困难学生认定工作的指导意见》（教财（20xx）16号）要求，省教育厅等八部门联合制定了《湖南省家庭经济困难学生认定实施办法》对项目进行管理每学期下发《家庭经济困难学生（幼儿）资助工作的通知》，规范学前教育资助工作，管理制度健全

（2）制度执行有效性根据现场核查，存在部分申请表填列不完整，发放佐证资料不齐全，评分标准不统

一、档案资料归集不完整，部分幼儿园受助幼儿资料缺失情况

（三）产出情况

1.产出数量截至20xx年12月31日止，资助家庭困难经济幼儿7502人，其中20xx年2420人、20xx年2572人、20xx年2510人，春、秋两期受资助人数占在园总人数

7.5%,增减控制在10%以内20**年-20**年资助比例均超过指标值

7.5强且增减比率未控制在10%以内，三年均未完成目标，具体明细如下五类生家庭幼儿实现资助全覆盖，目标完成

2.产出质量现场核查发现，有部分幼儿园未入户核实幼儿家庭的经济情况；部分申请表未经民主评议、学校初审意见；《一般困难家庭幼儿申请表》部分幼儿园填写不完整；补助发放的合规率100%目标未完成

3.产出时效经统计，20xx年-20xx年家庭经济困难幼儿入园补助支出中延期发放35人,经核实主要为其他部门摸排数据滞后所致，发放及时率100%目标未完成

4.产出成本人均资助标准为1000元/年，分为春季、秋季每学期发放500元，目标完成20xx年-20xx年实际支出与预算的偏离度分别为-5%、3%、-3%,实际支出与预算的偏离度均在±10%以内，目标完成

（四）效益情况

1.社会效益根据调查问卷统计，受助幼儿家长政策知晓率为94%,目标未完成20xx年-20xx年共发放了7502人次幼儿入园补助，通过发放幼儿入园补助有利于促进我区家庭经济困难幼儿及时接受学前教育，切实保障了幼儿受教育权，未发现因贫未入园幼儿，促进了社会的文明、和谐与稳定

2.可持续影响。