传媒公司财务管理制度

企业财务管理制度第一章总则为加强企业日勺财务工作，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中日勺作用，特制定本规定第二章现金管理第一条企业财务收支严格执行“收支两条线”，不得坐支现金当日发生日勺经营收入当日必须存入企业指定账户；第二条收款收据、发票等重要凭证和票据由财务统一管理、登记，不得缺号、跳号使用，存根收回由财务设置专题登记簿登记；第三条企业职工因工作需要支取现金，需填写《汇支单》，经主管审核，交总经理同意签字后方可通过财务支取超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还；第五条无论何种汇款，分别由经手人、总经理签字，财务人员审核有关凭证及《汇款告知单》方可汇款；第六条财务应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符第三章报销制度第一条费用报销严格执行先审核后报销日勺制度一切费用日勺报销应凭发票、差旅费单及企业承认日勺有效报销或领款凭证，经手人签字，总经理同意后由财务支付现金；第二条费用经办人员应在费用发生后三天内及时报销，费用报销原则上实行两手制，一^人经办，一人证明；第三条差旅费在审核时间、天数无误并报主管复核后，送总经理签字，填制凭证，办理财务核算手续；第四条企业员工报账时必须严格按照规定日勺程序格式将发票、单据、证明整洁地粘贴在报销单后，报销单必须清晰地填写报销日期、报销人、路线、出差时间第四章财务档案管理第一条但凡我司日勺财务凭证、财务帐簿、财务报表、财务文献和其他有保留价值日勺资料，均应归档；第二条财务凭证应按月、按编号次序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由财务及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），归档前应加以装订；第三条财务报表应分月、季、年报归档，并分类填制目录，以便随时核算;第四条财务档案不得携带外出，除财务人员外，其他人查阅、复制、摘录财务档案，须经总经理同意第五章惩罚条例第一条出现下列状况之一，对当事人予以警告并扣发本人月薪13倍:〜1未经同意，私自挪用或借用他人资金包括现金或支付款项日勺；2运用帐户替其他单位和个人套取现金日勺；3未经同意坐支或未按同意日勺坐支范围和限额坐支现金日勺；4违反本规定条款认定应予惩罚日勺以上制度自颁布之日起生效财务汇支单兹向企业申请汇支元，支取款项用于申请人申请时间年—月—日复核人主管复核时间年一月—日差旅费报销单填表时间年月日附单据:张姓名出差事由起点止点项目张数金额项目天数金额汽车费住勤补助市内伙食补助交通费住宿费其它小计小计合计（大写）仟佰拾元角分财务核准财务审核总经理审核同意※备注本单由财务部门留存，由报销部门指定人员凭本单及实际单据进行费用报销。