《融资风险管理与担保实务》课件

融资风险管理与担保实务课程概述课程目标主要内容学习方法掌握融资风险管理与担保实务的基本概融资风险管理基础、风险识别、风险评念和理论体系；熟悉融资风险的识别、估、风险控制、担保实务、案例分析、评估、控制方法；了解担保制度、合同监管政策与法律法规、发展趋势和业务操作流程；具备运用相关理论和技能分析和解决实际问题的能力第一部分融资风险管理基础风险识别1风险评估23融资风险的定义融资风险的概念融资风险的特征是指在融资过程中，由于各种不确定因素的影响，导致实际收益与预期收益不符，甚至造成经济损失的可能性融资风险的类型12信用风险是指借款人无法按时偿还市场风险是指由于市场利率、汇本息的风险率、商品价格等因素变化，导致融资成本上升或投资收益下降的风险融资风险的来源内部因素外部因素企业自身经营管理、财务状况、内部控制等方面存在缺陷，导致宏观经济环境、市场竞争、政策法规、自然灾害等因素变化，导的风险致的风险融资风险管理的重要性对企业的影响对金融市场的影响降低企业盈利能力，甚至导致企业破产引发金融危机，损害金融市场稳定融资风险管理的目标12识别可能发生的融资风险评估风险发生的可能性和严重程度3采取有效的措施控制和降低风险融资风险管理的原则12全面性原则对所有可能发生持续性原则持续跟踪和评估的融资风险进行识别和管理风险，及时调整风险管理措施3动态性原则根据市场环境和企业自身情况的变化，灵活调整风险管理策略第二部分融资风险识别财务报表分析现金流量分析信用风险识别市场风险识别流动性风险识别操作风险识别融资风险识别的方法财务报表分析现金流量分析通过分析企业的资产负债表、利润表和现金流量表，识别企业的通过分析企业的现金收入和支出情况，预测企业的现金流量，判盈利能力、偿债能力、现金流量状况等，判断其融资风险断其偿债能力和资金流动性，识别其融资风险信用风险识别客户信用评估信用记录分析对借款人进行全面评估，包括其财务状况、经营能力、偿债意愿分析借款人的信用记录，包括其过往的借款和还款情况，判断其等，判断其信用等级信用状况市场风险识别利率风险汇率风险利率变动会导致融资成本上升或投资收益下降的风险汇率变动会导致融资成本上升或投资收益下降的风险流动性风险识别资产流动性分析负债结构分析分析企业的资产流动性状况，判断其是否能够及时变现获取资分析企业的负债结构，判断其短期债务比例，识别其短期偿债压金，满足偿债需求力操作风险识别内部控制评估业务流程分析评估企业的内部控制体系，包括风险识别、风险评估、风险控分析企业的业务流程，识别流程中的漏洞和薄弱环节，判断其是制、风险监测等，判断其是否能够有效控制操作风险否能够有效控制操作风险第三部分融资风险评估定性评估模型定量评估模型通过专家经验、行业分析、定性指标等，对风险进行主观判断和通过数据分析、统计模型、数学方法等，对风险进行客观量化评评估估风险评估模型12信用评分模型根据借款人的财务状况、经营能力、信用违约概率模型通过历史数据和统计分析，预测借款人违记录等信息，对其信用风险进行评估约的可能性34风险价值模型（VaR）通过历史数据和统计分析，计算压力测试通过模拟极端市场条件，测试金融机构在压力金融资产在一定时间段内可能发生的最大损失情况下的风险承受能力信用评分模型个人信用评分企业信用评分根据个人收入、支出、负债、信用记录等信息，对个人信用风险根据企业财务状况、经营能力、信用记录等信息，对企业信用风进行评估险进行评估违约概率模型模型模型KMV Logit基于企业价值和债务价值，估算企业违约概率通过分析历史违约数据，构建一个逻辑回归模型，预测未来违约概率风险价值模型（）VaR的概念的计算方法VaR VaR是指在给定的置信水平和时间段内，金融资产可能发生的最大损历史模拟法、蒙特卡洛模拟法、参数法等失压力测试压力测试的目的压力测试的步骤评估金融机构在极端市场条件下的风险承受能力设定压力情景、模拟压力环境、分析测试结果第四部分融资风险控制风险规避风险转移风险缓解风险承担完全放弃可能带来风险的融将风险转移给其他主体，例采取措施降低风险发生的可接受可能发生的风险，但不资业务如购买保险能性或严重程度采取任何措施风险控制策略1信用风险控制通过信用评估、信用限额、担保措施等手段，控制信用风险2市场风险控制通过对冲策略、多元化投资等手段，控制市场风险3流动性风险控制通过现金流管理、融资渠道多元化等手段，控制流动性风险4操作风险控制通过内部控制体系建设、员工培训等手段，控制操作风险信用风险控制信用限额管理担保措施对每个借款人的贷款额度进行限制，控制单个借款人的风险敞要求借款人提供担保，降低贷款风险口市场风险控制对冲策略多元化投资通过进行与融资业务相关的反向交易，抵消市场风险将资金投资于不同的资产类别，降低市场风险流动性风险控制现金流管理融资渠道多元化合理安排企业的资金流入和流出，确保企业拥有充足的现金流拓宽融资渠道，降低对单一融资渠道的依赖操作风险控制内部控制体系建设员工培训建立健全的内部控制制度，规范业务流程，防止操作失误对员工进行风险管理知识和业务技能培训，提高员工的风险意识和操作水平第五部分担保实务12担保的概念与类型保证担保34抵押担保质押担保56留置担保担保合同的主要条款78担保风险评估担保风险控制910担保业务操作流程担保责任的履行担保的概念与类型担保的定义担保的主要类型是指债务人以外的第三人为债务的履行提供保证，在债务人不能保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保等履行债务时，承担一定责任的法律行为保证担保保证担保的特点保证担保的操作流程保证人以自己的全部财产对债务承担责任担保申请、担保审批、担保合同签订、担保责任履行等抵押担保抵押担保的特点抵押担保的操作流程债务人以自己的不动产或动产作为抵押物，债权人在债务人不履担保申请、担保审批、抵押登记、担保合同签订、担保责任履行行债务时，有权以该抵押物优先受偿等质押担保质押担保的特点质押担保的操作流程债务人以自己的动产作为质押物，债权人在债务人不履行债务担保申请、担保审批、质押登记、担保合同签订、担保责任履行时，有权以该质押物优先受偿等留置担保留置担保的特点留置担保的操作流程债权人因债务人不能履行到期债务，而对债务人占有的可以支配担保申请、担保审批、留置登记、担保合同签订、担保责任履行的动产，行使留置权等担保合同的主要条款12担保范围明确担保的债务范担保期限规定担保的期限，围，以及担保人所担保的具体以及担保责任的有效期限债务3担保责任明确担保人的责任，以及担保人需要承担的具体责任担保风险评估担保人资信评估担保物价值评估评估担保人的财务状况、经营能力、偿债意愿等，判断担保人是评估抵押物或质押物的市场价值，判断担保物是否能够满足担保否能够履行担保责任责任担保风险控制担保限额管理反担保措施对每个担保人的担保额度进行限制，控制单个担保人的风险敞要求担保人提供反担保，降低担保风险口担保业务操作流程1担保申请2担保审批3担保执行担保责任的履行代偿追偿当债务人不能履行债务时，担保人代为履行债务担保人代偿后，向债务人追偿第六部分融资担保实务123融资担保的概念融资担保的主要类型融资担保业务流程45融资担保风险管理融资担保公司的经营管理融资担保的概念融资担保的定义融资担保的特点是指担保公司对借款人的借款行为提供担保，并在借款人不能履专业性、风险性、盈利性行还款义务时，承担代偿责任的业务活动融资担保的主要类型12贷款担保对银行贷款提供担票据承兑担保对商业汇票的保承兑提供担保3信用证担保对信用证的开立提供担保融资担保业务流程担保申请风险评估担保审批担保合同签订融资担保风险管理12事前风险控制通过对借款事中风险监测对担保业务进人、担保物、担保合同等进行行持续跟踪和监控，及时发现严格审查，降低风险发生的可和应对风险能性3事后风险处置在风险发生后，采取有效的措施控制损失，并进行追偿融资担保公司的经营管理12资本管理合理配置资本，确业务管理制定合理的业务发保公司拥有充足的资本金展策略，拓展业务范围，提高业务效率3风险管理建立健全的风险管理体系，识别、评估、控制和监测风险第七部分案例分析123案例1信用风险管理失败案例案例2市场风险控制成功案例案例3流动性风险处置案例45案例4担保代偿与追偿案例案例5融资担保风险防控案例案例信用风险管理失败案例1案情介绍问题分析经验教训某企业因信用风险管理不善，导致巨额缺乏对借款人信用状况的评估和审查，加强信用风险管理，建立健全的信用评贷款无法收回，最终导致企业破产没有采取有效的风险控制措施估和审查机制案例市场风险控制成功案例2案情介绍措施分析经验总结某金融机构通过对冲策略，有效规避了利用利率期货进行对冲，锁定融资成运用对冲策略，可以有效控制市场风市场利率变动带来的风险本险案例流动性风险处置案例3案情介绍处置过程启示某企业因资金链断裂，面临流动性风出售部分非核心资产，筹集资金；向银加强流动性风险管理，制定合理的资金险，通过出售资产、融资等措施成功化行申请贷款，补充流动资金管理策略，建立有效的应急预案解风险案例担保代偿与追偿案例4案情介绍处理过程经验教训某担保公司为借款人提供担保，在借款担保公司代偿了债务，并向借款人发出加强担保风险评估和控制，提高追偿效人无力偿还债务后，担保公司代偿了债追偿函；通过法律手段，追回了部分债率务，并向借款人追偿务案例融资担保风险防控案例5案情介绍风险防控措施效果分析某融资担保公司通过建立健全的风险防加强担保申请审查、风险评估、担保合有效降低了担保业务风险，提高了担保控体系，有效降低了担保业务风险同审核，建立风险预警机制业务的盈利能力第八部分监管政策与法律法规123融资担保行业监管政策《担保法》主要内容《物权法》中的担保规定45《民法典》中的担保制度融资担保公司管理条例融资担保行业监管政策监管机构主要政策中国银保监会、地方金融监管部门等《融资担保公司管理条例》、《关于促进融资担保行业健康发展的意见》等《担保法》主要内容12担保形式保证、抵押、质担保合同担保合同的构成要押、留置件、主要条款3担保责任担保人的责任、担保责任的履行方式《物权法》中的担保规定12抵押权设立、变更、消灭、质权设立、变更、消灭、行行使等使等3留置权设立、变更、消灭、行使等《民法典》中的担保制度1保证保证的类型、保证人的责任2抵押抵押的范围、抵押权的行使3质押质押的范围、质权的行使4留置留置的范围、留置权的行使融资担保公司管理条例12设立条件资本金、经营场业务范围担保业务的种类和所、人员配备等要求范围3风险控制要求风险管理制度、风险评估、风险控制措施等第九部分融资风险管理与担保实务的发展趋势1金融科技在风险管理中的应用2担保业务创新金融科技在风险管理中的应用大数据风险分析人工智能风险评估利用大数据技术，对借款人的行为、财务数据、市场信息等进行利用人工智能技术，构建智能风险评估模型，提高风险评估的效分析，识别风险和评估风险率和准确性担保业务创新互联网担保供应链融资担保利用互联网平台，实现担保业务的线上化，提高担保业务的效率针对供应链上下游企业，提供融资担保服务，促进供应链的健康和便捷性发展总结与展望课程回顾未来发展方向本课程系统地讲解了融资风险管理与担保实务的基本理论和实践随着金融科技的快速发展，融资风险管理与担保实务将不断创方法，为学生今后从事相关工作打下了良好的基础新，并向更智能化、更高效、更便捷的方向发展。