审计工作实习报告

审计工作实习报告审计工作实习报告「篇一」

一、财政管理审计情况从审计情况看，市财政部门不断细化部门预算编制，提高年初预算到位率，加强财政支出管理，努力降低行政运行成本，预算约束和管理水平逐步提高但仍存在一些需要规范的问题，如存在滞拨彩票基金、应缴未缴预算收入、县区应缴未缴社保基金、应收未收建筑业保障金等问题

二、政府性债务资金和市属园区审计情况按照“摸清底数，反映问题，揭示风险，提出建议”的总体思路，年对全市政府性债务进行了审计，并结合资金重点投向，开展了沿海产业基地、中小企业创业园、高新技术产业开发区、北海新区和仙人岛能源化工区的财政决算审计

（一）全市政府性债务审计在对我市截至年6月末政府性债务规模进行审计的同事，还发现一些地区和单位，在债务举借、债务资金使用、项目建设及管理等方面均存在一些问题目前，各县区已提交了整改报告，其中4个县区已出台或开始制定债务管理制度，6个县区对债务口径做了调整，并对债务计划、举借、偿还、工程项目建设及责任追究等方面进行了规范

（二）市属园区财政决算审计

二、主要工作体会

1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来一定便利，推动年度审计工作顺利完成

2、加强过程管控，提升内审质量质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作

3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改

三、存在问题与今后打算

1、存在问题

①由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限

②集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象

2、今后打算

①坚持学习，提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实践中积极探索，积累经验坚持不懈学习，提高专业知识与专业能力，为集团审计工作发展积攒力量

②在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用

③协助相关部门厘清基建管理流程，完善预、结算审核流程，保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正审计工作实习报告「篇五」20xx年是xxxx集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩为了总结经验教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下

一、20xx年财务审计工作的简要回顾

（一）财务方面的工作

1、切实加强财务管理财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用

2、强力整顿财经秩序根据集团公司财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，围绕市局“规范行业经营行为，促进xxxx行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，认真开展财务自查工作通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度

3、加强资金管理的作用为了规范xxxx集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行

4、增强财务服务意识20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善根据财务制度，总结集团公司的实际情况，组织汇编了xxxx集团的财务制度为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持

5、预算管理得到稳步推进我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好20xx年全面预算工作积累了经验

6、充分利用税收政策

（二）审计方面的工作

1、全面迎接国家审计

2、财务的审计、监督岗位

3、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

4、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求1继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用2全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求3加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险

二、存在的问题20xx年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在一是需要加大制度建设的力度；二是加强对分、子公司的财务管理；三是财会人员的整体业务水平仍有待提高；四是财会人员政治素质和工作作风尚需改进

三、20xx年财务审计部工作的初步思路20xx年是我司的关键年，如何提高企业财务管理，提升经济运行质量，对我司的长远发展至关重要从财务审计部角度，我们认为主要从以下几个方面开展工作

（一）增强服务一是加强对各分、子公司的服务二是加强对集团公司领导服务三是加强对上级主管部门的服务四是加强对相关职能部门的服务

（二）加强管理一是加强制度建设、总公司制定基本制度、分子公司根据其特殊性制度相关制度，报总公司财务部审批，加强制度执行情况的检查二是加强对资金管理管理好各个环节，并坚持灵活运用原则，确保在规范的前提下，充分发挥资金时间价值三是加强财产管理坚持每季度清查一次，清查结果报公司总经理审阅，对财产的购置、用途、维修和报废，统一由综合管理部门管理，确保国有财产的不流失

（三）有效监督

（四）加强控制

（五）开拓创新在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局（公司）的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶审计工作实习报告「篇六」

一、20xx年度内部审计工作目标20xx年度内审部工作目标将紧紧围绕完善内部控制，提高公司经营管理工作而展开，在公司内部为董事会和职能部门提供客观的审计和检查服务，我们的目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制，并对公司各级管理部门有效履行职责提供审核、意见和建议

二、审计制度、职责与审计流程结合公司实际情况，修订完善了内部审计制度，并在此基础上明确了审计职责和工作流程（参见公司内部审计制度、内审部工作职责与工作流程）

三、审计资源分配情况审计资源的分配是基于内审部一名审计人员而完成的因公司内审工作刚展开，内审部缺乏具有实际内审经验的人员指导审计工作，建议内审部招聘1名有内部审计经验的负责人

四、20xx年内审计划我们制定的内审计划是基于改善内部控制，降低业务风险而制定的

五、关于5月内控审计的汇报对于公司内部控制中的缺失我们做了专项工作报告（参见附件3关于内部控制的内审报告），提请管理层给予关注，因为这涉及到公司整体运营的稳健性，比如信用控制缺失，将导致发货不严；价格管制缺失，会产生后期折扣随意，都会造成较大的实际应收账款，截止3月底，应收账款净额为亿，在流动资产中占比为40%o实际上，在4亿的流动资产中，应收账款的参考经验数为15%至30%之间，均值为25%,即万但是算上已发货未开票，公司的应收余额会更高，为亿，从发货开始计算的应收账款周转率比财务账面数要低，为对于内控审计报告中的内控缺失，我们有责任对认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果以上报告呈公司董事会审计委员会批复审计工作实习报告「篇七」

一、20XX年度完成主要工作内容

1、公司初建配合完成相关登记工作配合公司综合管理部完成公司注册相关资料，公司取得营业执照，已完成工商注册完成公司基本帐户、一般银行帐户开立工作按区税务局要求完成税务报道等相关工作

2、公司财务会计核算管理方面工作1按集团等相关规定，财务审计部履行部门职责及工作内容，从公司会计核算、资金、资产、财务管理、融资、法律风险管理方面着手，草拟财务管理相关制度等14个财务会计、融资等相关制度公司财务融资部相关制度已汇总综合管理部，通过公司办公会议审核通过2按集团及公司实际情况完成对新入职财务人员进行岗前培训并按国家及集团要求组织完成相关财务以及融资报表的对内对外及时准确报送并按集团财务管理部要求，配合成都华强事务所完成20XX年年度审计工作，并出具20XX年年终审计报告依审计报告数据保质按时地开展20XX年财务决算工作3财务审计部在公司领导统一安排下，联合公司各部门本着实事求是、积极稳妥、短期和长期利益相结合的原则，对20XX年的业务进行了认真梳理、分析和讨论，以业务预算、投资预算、资金预算和费用预算为基础，以利润预算为目标，编制了20XX年财务预算预案，并提交公司办公会审议通过后提交集团

3、公司融资方面工作1XXXXXXX公司启动项目专项债券XX亿元融资工作按计划完成专项债券融资二书一案并向市发改委、市财政提交资料，目前已通过评审并入库集团统一的项目方案调整，依据集团财务融资要求，与银行保持沟通，及时收集财政局融资信息，为公司工程项目推进提供资金保证2目前与四家银行进行20XX年项目贷等融资业务接触，收集相关融资信息并按相关规定进行资金管理，为下一步工程项目及投资做好融资准备4^法务、审计方面工作1依据集团统一规定，接合公司实际情况已制定公司法律事务管理相关制度、公司内控内审相关制度2按功能区相关采购办法选聘了公司常年法律顾问，建立常年法律工作台帐，加强公司各部门与法律工作联系，保证公司法务事务合规合法地开展工作3依据公司目前实际情况，建立合同履约台帐，定期与公司各部门就合同履约情况进行跟踪检查

二、20XX年计划开展主要工作内容XXXXXXX公司新成立，财务审计部部门新成员团结合作，快速熟悉和适应集团财务管理方面的各项规定及要求，按时保质完成各项报表报送工作财务审计部成员将进一步加强业务学习，提高自身的业务技能，将知识更好地服务于公司业务，发挥财务审计部的职能，为公司决策提供高质量的数据支持202年计划从以下方面更好地开展工作

1、公司财务会计核算管理方面工作

（1）继续完善财务核算工作，按要求及时准确完成财务核算税收报表对内对外市财政、国资的报送工作加强财务管理工作，为公司决策提供财务数据，保证公司资产保值增值

（2）及时准确完成公司纳税工作，按照税务相关制度，依据公司实际业务情况，进行科学纳税

（3）加强公司财务档案管理工作，按照会计档案管理办法，接合公司实际情况规范科学进行会计档案归案管理，保证财务相关资料合规合法、依据充分

2、加强财务预算管理工作

（1）严格履行公司预算管理要求，及时跟踪预算开支业务情况，并充分与各部门沟通，发现问题及时向公司领导汇报，提出建议意见并落实公司领导制定的相关决议

（2）按照相关制度要求及时报表更新预算执行报表，做好分析总结工作，保证资金按预算计划指标运行，保证资金使用的高效

3、保证公司融资与项目进度科学匹配沿海产业基地等5个园区，最早的成立于xx年，最晚的成立于xx年，其中沿海产业基地、北海新区、仙人岛能源化工区的规划面积均超过100平方公里从审计情况看，5个园区总体呈现债务规模较大、后续投入多、偿债能力弱等特点此外，还发现部分园区工程有停工停建和项目竣工决算工作推进缓慢等问题市领导已对上述审计报告作出批示，要求相关县区、园区和部门加强管理，依法依规行政，对存在的问题及时整改，提高招商质量和投入产出比中小企业创业园、高新技术产业开发区、北海新区和仙人岛能源化工区先后提交了整改报告，现部分问题已得到纠正，其余问题已提出整改措施和方案

三、市属公立医院资产负债及运营情况审计调查以“摸清家底，揭露问题，探索管理体制和运行机制改革，防止国有资产流失”为目的，对市中心医院、中医院、妇女儿童医院等8所市属公立医院20xx至年资产负债及运营情况进行了审计调查截至年末，8所公立医院资产总额87382万元，负债总额63610万元，净资产总额23772万元，资产负债率为

72.8%;年收入75780万元，其中医疗收入72911万元、财政补助收入2537万元、其他收入332万元;支出76235万元，其中医疗业务成本支出620xx万元、管理费用13793万元、其他支出343万元；当年亏损455万元，累计亏损6479万元存在亏损严重、债务负担沉重、固定资产增减变化未进行账务处理、医院内控制度不健全和经营管理不完善等问题市领导已对审计报告作出批示，要求相关部门落实审计建议，拿出扭亏增盈的具体措施坚决做到新亏不增，老亏逐年压缩，整改结果报市政府专题研究现卫生局已提交了整改报告，对固定资产管理存在的问题已进行了清产核资，对内控制度不健全等问题已着手建章立制，对实现扭亏增盈已初步制定了11项措施，整改工作全面开展

（1）与公司工程技术、合约部配合，按时保质地完成相关报送融资方面报表工作

（2）多维度的开展公司融资工作，完成银行的预期授信工作着手与多方银行以及金融机构进行接洽，做好流动贷款、项目贷款的准备

（3）据公司实际情况，与投资运营部配合，及时与各方股东沟通，合理安排股东注册资本的实缴金额及期限；保证项目工程资金合理使用

4、做好公司内审风控工作

（1）落实公司内审风控管理，依据相关制度，落实内审的自查自纠工作，防范公司风险

（2）配合集团等各部门单位的审计工作，并按照审计后建议意见，进一步规范完善制度相关改进方案，保证公司运营工作高效健康

（3）针对性地开展专项内审内控工作，根据公司经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展工作，重点问题重点突破依照“审后要分析、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量审计工作实习报告「篇八」终于，我在实习单位“坚持”了一个月实习之初，经理给我们开审计动员大会--就是去吃了一顿超级贵的韩国料理心里想，经理也太破费了工作肯定辛苦，我们还是受得了的，干吗这么客气可真正开始干活时，可不是这样了加班常有，星期六都不能休息出差也少不了刚开始实习时，觉得辛苦点儿，休息休息就好了可架不住只干活不休息啊终于发现经理请我们吃饭是有原因的我们审的第一个户在城阳，是一个做出口的生产型企业企业大，自然账也多这是我头一次见到那么多的凭证，那么厚的账本虽然现在是电脑记账了，金蝶、用友，这些软件都有可审起来却不能跑到人家电脑前点点鼠标更何况，人家还要工作呢翻吧可能是第一次干审计，又见到这么多的凭证、账本，不免乱了手脚一天下来，还没有开始编现金流量表天黑了，又在县城，我们只好回去头一次，觉得干得很失败任务完不成，自己还忙得不可开交终于明白，面试毕马威的时候，部门经理为什么问我“如果当有很多工作时，你怎样保质保量的完成”渐渐得，审计了一些小户，程序上也熟了，马上就上手了见的账多了，也就慢慢能发现其中的一些小问题，但只有去审大户，才能学到更多的知识（未完待续）审计工作实习报告「篇九」今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出保障有力、服务有为、管理有序、监督有效的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务

一、上半年财审工作完成情况

（一）狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队强化岗位职责，增强工作的责任性根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标努力做到财务工作管理全覆盖、责任全落实、过程全控制细化工作流程，增强工作的规范性结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统XX年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评今年来，我局先后获得XX年度全省国土系统财务管理先进集体、xx-xx年度全县会计统管工作先进单位等荣誉

（二）狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求强化预算约束，认真执行部门预算今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22祝全系统发生公用经费支出

157.06万元，占年度支出指标的

41.2%（其中国土局公用经费支出

96.76万元，占年度指标

45.6祝国土所公用经费支出

44.3万元，占年度指标

34.6%;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%）积极争取落实专项工作经费根据国土业务工作需要，积极协调落实专项经费250万元，确保了城镇地价动态监测与基准地价更新、矿业权核查项目的如期实施和二调工作经费的按时支付贯彻落实各级关于厉行节约的各项规定，对年度部门预算的各项指标进行进一步的细化和分解，采取切实措施，努力压减业务招待费、公务用水电费、车辆运行费，争取较上年有较大减少

（三）狠抓专项管理，努力实现国土专项资金的收支规范切实加强土地复垦整理开发专项资金的管理上半年，协调并配合审计单位完成了新店、马塘土地整理项目的决算审计工作;实施了对曹埠、兵房、洋口省以上项目的竣工审计主动配合做好储备专项融资工作，取得了阶段性成果今年上半年以来，面对政府土地储备项目对资金需求的扩大和金融信贷控管的不利因素，积极与相关金融机构沟通协调，一方面积极筹措资金及时归还到期贷款

1.48亿元，一方面积极争取新批贷款，上半年已经获批贷款

1.88亿元有力支持了退城进区项目的顺利推进

（四）加强内审监督，确保国土财务运行安全有序全力做好审计署上海特派办对我县土地专项资金审计协调配合工作国土局内部各部门以及财政、审计等单位密切配合，整体联动财审科又是这次专项审计的牵头协调部门一是深入细致的完成了土地出让金和土地复垦整理开发资金的前期自查准备工作二是审计单位进点后，认真履行上下联络职责，及时传递信息，协调项目镇按照专项审计的要求做好全面的配合工作完成年度资产年检清查工作摸清了全系统所有资产的分布现状和使用保管情况，进一步落实责任，从而真正确保国有资产的安全完整积极行动，认真开展小金库专项治理工作根据县政府对专项治理工作部署，国土系统领导重视、组织到位，整体联动、工作到位，严明纪律、监督到位圆满完成了自查自纠阶段的所有工作上半年财审工作虽然取得了阶段性成果但是也存在一些问题，主要表现在一是全系统增收节支的压力巨大随着国土系统收费收入来源的逐渐减少，人员经费刚性支出的逐年增加，收支矛盾越来越突出这就要求一方面积极寻求和扩大国土事业经费供给的新渠道，另一方面，要切实大力压缩一般性公用经费开支，真正将有限的资金用在刀刃上建议局后勤管理方面，充分利用先进的网络设施积极推行无纸化办公，努力减少办公耗材浪费第

三、公务接待要认真履行申请、审批程序，严格控制公务接待的次数、标准、规模，进一步细化完善国土系统公务接待管理细则，并真正执行到位二是系统财务人员的业务素质和能力有待进一步提高现在的财务工作不是简单的收收支支、记帐算帐的财务，而是分析、研究、预测的财务这就对财务人员提出了更高的要求，目前，国土财会队伍还不能完全适应这一新要求因此一方面要加强对现职财会人员的再教育，不断提升工作能力;另一方面适时招录专业素质高、业务能力强的财会人员进一步充实和加强国土资源财会队伍

二、下半年的工作思路下半年，财审工作将继续紧扣全年工作目标不放松，自我加压，负重拼搏，努力再创新业绩

（一）进一步夯实财务工作基础，在精细管理上出实效一是年底前完成系统内各单位往来性资金的清理工作，并实行往来资金年度清理工作制度，努力抓资金出实效二是与局相关等部门共同研究细化内部管理制度，学习借鉴人家先进的做法，努力使国土系统增收节支的措施落到实处三是着眼于财会人员自身素质的提高，按年初计划对所属单位兼职财会人员进行必要的法律法规和业务培训

（二）狠抓预算管理，在经费保障上求突破一是及早调研，为编制XX年度部门预算做好充分的准备工作;二是加强预算执行情况的分析，在上半年月报告季分析的基础上，下半年要着力做好预测、分析、预警工作，增强预算执行的前瞻性、可控性三是努力提高国土专项业务工作经费的保障力度确保已经开始实施项目的资金按时支付，即将实施的项目不因经费落实原因而影响工作的开展

（三）加强过程监控，在依法理财上再提高一是与局相关部门共同对部分国土所原有经营实体进行彻底的清理，撤消银行帐户，合法处置相关资金二是根据国家审计署上海特派办专项审计中发现的问题和提出的要求，对我们现行的复垦专项资金管理办法进行深入的分析，查找工作中的盲点和薄弱环节，切实加以完善三是充分发挥内审职能，与局监察部门配合加大对系统内增收节支和财务制度执行情况的内审监督，努力实现国土资金安全、规范、高效运行的目标审计工作实习报告「篇十」审计工作报告优秀范文审计工作报告优秀范文6月24日下午，受国务院委托，审计署审计长刘家义向十二届全国人大常委会第九次会议报告了20xx年度中央预算执行和其他财政收支的审计情况这次的审计工作报告厚达27页，从九个方面发现了问题并提出了改进意见专家指出，审计工作报告充分反映了审计工作坚持“两手抓”“两手硬”的成效，即一手抓重大违法违纪问题，打击和惩处腐败，为国家挽回了大量经济损失；一手抓体制机制制度性问题，积极提出完善制度和深化改革的建议，为有关方面改进工作提供重要参考，体现出审计监督的深度、力度和广度在进一步加大，也说明审计工作的质量、水平和作用在不断提高盘活资金，把“沉睡”的钱用起来作为公共资金的守护者，审计不仅要促进用好增量资金，确保有限资金用于事关国计民生的关键领域和重点环节，维护公共资金的安全性；也要促进盘活存量资金，避免大量资金“趴在”窝里“睡觉”，留在账上好看，造成闲置浪费审计工作报告指出，重点审计的32个中央部门结存资金半数闲置超过一年至20xx年底，这些部门结存资金

974.20亿元中，有

493.80亿元（占

50.69%）是20xx年底前形成的，结转超过5年的有

8.36亿元审计还发现，中央财政对创业投资基金的投入闲置较多批准设立的141个基金中，39个未按时成立，加之部分已成立基金参股方未足额出资，导致财政投入

23.22亿元滞留在托管账户；由于业务开展慢，已成立基金筹集的资金中，有

127.75亿元结存未用止匕外，还有2个中央财政直接投资项目取消，财政投入4000万元闲置“当前，一些地方财政存量资金较多，举债规模也较大，同时民生等重点领域的投入不足，有的还将财政资金投入竞争性领域，反映出财政支出结构不尽合理，资金使用效益未得到有效发挥”刘家义指出针对以上问题，审计工作报告从理顺政府与市场关系的角度出发，提出“盘活存量、优化结构，提高财政资金使用效益”的整改意见审计工作报告指出，应健全并严格落实财政收入征缴、退库制度，清理地方财税优惠政策，严控对竞争性领域的财政支出抓紧研究出台财政存量资金管理办法，对确属没有指定用途或因政策变化无须继续执行的存量资金，应尽快清理，统筹安排使用严格管理，“三公”经费不能随意花——中科院生态环境研究中心在其20xx年和20xx年未经批准的“双跨”团组中，邀请自然科学基金会主管项目的1名工作人员持因私护照分别出访美国、加拿大，承担其费用

4.12万元——中国地质调查局“美国和加拿大开展页岩气技术考察团”20xx年1月改变在美行程，前往拉斯维加斯停留3天，回国后还报称当时在加拿大考察——海洋局20xx年组织的跨部门“赴南极长城站考察慰问司长团”，批复11天、实际行程13天，其中6天在法国和智利（含2天转机时间）一—交通运输部、民政部等22个部门在非定点饭店召开会议384个（87个在五星级酒店）针对“三公”经费和会议费管理使用不严格问题，审计工作报告的点名批评毫不客气围绕中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求和厉行节约反对浪费等规定的贯彻落实情况，审计工作报告既详细反映了一些中央部门和所属单位“三公”经费和会议费管理中存在的问题，还揭示了一些地方转嫁因公出国（境）费用、违规使用公务用车、在公务接待中购买礼品等问题“通过审计，促进有关部门和地方认真整改，并加强对下属二三级单位的管控，严格预算管理和财经纪律，有力推动中央政策规定落到实处”审计署有关负责人表示对此，审计工作报告建议，严肃财经纪律，切实做到依法行政、依法理财“从审计情况看，有令不行、有禁不止的问题仍然突出，反映出一些单位和个人法纪意识淡薄，责任追究和处罚也不到位为此，应严格落实预算单位和负责人员遵守财经法纪的主体责任，严格责任追究，进一步建立健全财政资金分配、使用和监督相分离的监督制约机制，依法规范财政收支行为”刘家义说审计工作报告还建议，对违规列支“三公”经费和会议费、违规建设楼堂馆所，以及层层滞留、虚报冒领、骗取套取财政资金等问题实行一案多查，坚决遏制失职渎职和腐败问题，推动各级领导干部和公职人员增强依法行政意识，切实做到有法必依、执法必严、违法必究借新还旧，地方债管理仍待规范经济安全是国家安全的基础审计始终把维护国家经济安全作为首要任务，审计工作报告加大了对一些关键领域的苗头性、倾向性问题的反映力度在财政领域，主要跟踪审计了20xx年6月底以来地方政府性债务的变化情况，揭示了一些地方债务借新还旧数额较大、通过新型融资手段举债规避监管等问题审计发现，省本级债务借新还旧数额较大20xx年6月底至20xx年3月底，9个省本级为偿还到期债务举借新债

579.31亿元，但仍有

8.21亿元逾期未还相对而言，9个市本级由于20xx年土地出让收入增长，债务负担有所减轻与此同时，个别地方债务举借和使用不规范20xx年6月底以来，4个市本级违规由政府担保或不合规抵押融资157亿元，违反合同约定将

108.62亿元债务资金用于房地产开发、项目资本金或其他项目建设等止匕外，4个省市本级还通过非公开定向融资工具、私募债等新方式举债69亿元对此，审计工作报告建议，应加强政府性债务管理，严格限定债务资金投向，适度加大棚户区改造、保障房建设、城市地下管网建设改造等方面的政府性债务资金投入化解隐患，金融领域资金安全不容忽视——有的企业通过贷款“空转”套利，抽查25家黄金加工企业20xx年以来虚构贸易背景，进行跨境、跨币种循环滚动贷款累计944亿元，套取汇差和利差9亿多元——对3家金融机构的审计发现，违规放贷或开展票据业务、掩盖不良贷款等问题

183.34亿元；虚增中间业务收入、账外存放资金等财务违规问题

34.98亿JLo——由于对互联网等新型金融业务的管控滞后，一些不法分子涉嫌利用互联网金融等进行非法集资、网络诈骗案件11起，涉及金额800多亿元这是在对工商银行等8家银行和中国投资有限责任公司等3家金融机构的’审计中，发现的有关信贷投放和业务创新等方面存在的问题在金融领域，主要审计了金融创新、互联网金融发展及相关监管情况，发现有大量贷款通过同业合作、基金理财等通道规避监管，投向国家限制的融资平台公司及房地产企业，一些不法分子利用互联网金融等进行非法集资、网络诈骗等问题对这些问题的揭示，有利于推动有关部门及时堵塞漏洞、化解隐患审计指出问题后，相关监管部门和金融机构制定完善制度及工作流程211项，整改违规问题金额

200.89亿元，处理844人次揭露腐败，审计发现三个新特点

四、50家单位部门预算执行审计调查情况为贯彻落实改进工作作风、密切联系群众的要求，提高财政资金的有效性和规范性20xx年1月至4月，对50家市直行政、事业单位年度部门预算执行情况进行了审计调查，涉及教育、农业、司法、城市建设、市政设施、医疗卫生、社会福利等多个方面从调查数据看，年50家单位三公经费同期减少

444.6万元，下降22%其中招待费下降47%、车辆费用下降11%、出国费用增长3%;50家单位会议费同期减少

52.4万元，下降13虬审计还发现部分单位在固定资产管理、财务核算等方面存在一些问题目前，已函告各单位，整改工作正在进行中

五、审计建议

（一）规范部门预算管理，强化预算执行约束按照中央关于改进工作作风，密切联系群众的八项规定，进一步强化部门预算管理，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性进一步扩大部门预算决算公开范围，细化公开内容各主管部门和核算中心要加强对下属单位的指导、管理和监督，加强内部控制和内审制度，切实提高预算单位财政财务收支管理水平

（二）强化财政资金管理，确保财政资金安全树立资金安全、规范管理意识，严格按照相关规定，强化财政国库资金管理加快构建财政资金风险防控机制，进一步清理财政专户和各预算单位银行账户，逐步将财政资金全面纳入国库统一管理，确保财政资金安全

（三）提高园区精细化管理水平，实现健康有序发展园区规划要有理有节，要根据资金状况、偿还能力、实际需求，有步骤、有规划地做好开发和建设工作，防严肃揭露重大违法违纪问题和腐败案件线索，为国家挽回经济损失，是审计的重要职能之一报告指出，各项审计中发现并移送涉嫌重大违法违纪案件314起，涉及1100多人今年通过分析审计发现的314起重大违法违纪案件线索，归纳出当前腐败案件的3个新特点，即群体性腐败问题严重、违法犯罪方式更加隐蔽、权钱交易收益远期化审计发现，314起案件中，有112起（占

35.7%）是“串案”“窝案”，涉及760多人，其中31起案件有主犯的近亲属参与这类案件大多以一名或几名公职人员为核心，以其掌握的公共权力或公共资源为支撑，案件链条往往牵扯十几人或数十人，有的涉案人员之间形成了利益共同体与此同时，违法犯罪方式更加隐蔽，一些不法分子通过有意培植利益关联方“代理”作案，有的将原本可以按正常程序开展的行政审批等事项，指定中介方介入协助，并最终从中介方获得利益回流在股权转让、招投标、资格申请、投融资等业务中，这一问题尤为突出审计发现此类案件80多起，涉及200多人审计还发现权钱交易收益远期化案件109起这些案件中权钱交易趋向索取投资入股、业务垄断、矿产开采等隐性利益，有的在位时只“帮忙”不收礼，待离职后再兑现；有的将部分违法所得投入公益事业树立“道德”形象，或谋求政治地位“通过深入分析，不仅可以及时发现异常变化和异常事项，提高案件发现和查处能力，而且同时又为有关部门实施精准打击提供了明确靶向，做到标本兼治和源头反腐”北京大学法学院教授刘剑文表示审计工作实习报告「篇十一」自从走进了大学，就业问题就似乎总是围绕在我们的身边，成了说不完的话题为了拓展自身的知识面，扩大与社会的接触面，增加个人在社会竞争中的经验，锻炼和提高自我的本事，以便在以后毕业后能真正走入社会，能够适应国内外的经济形势的变化，并且能够在生活和工作中很好地处理各方面的问题，我参加了学校为期一个多月的ERP实训

一、实训目的实训，就是把我们在学校所学的理论知识，运用到客观实际中去，使自我所学的理论知识有用武之地只学不实践，那么所学的就等于零理论应当与实践相结合另一方面，实训可为以后找工作打基础经过这段时间的ERP实训，学到一些在课堂里学不到的东西因为环境的不一样，接触的已经不是我熟悉的那班同学，所做的工作也不是以前的作业那般简单了，而是近趋于真实的经济业务能从中学到的东西自然就不一样了要学会从实践中学习，从学习中实践经过ERP实训初步了解企业生产，经营管理过程，结合实训资料消化和理解课堂学习过的理论知识，较概括地了解生产企业经营管理情景，提高学生理论联系实际以及分析问题，解决问题的本事，为工作就业打下基础

二、实训体验立志以审计为职业的我，在这次实训中自然选择了内部审计这一职位我有幸在实训中与各位同学一齐工作，一齐经营企业，能把自我在课堂学到的知识真正运用出来使我颇感兴奋在以前上课时都是教师在教授，学生听讲，理论部分占主体，而我自我对专业知识也能掌握，本以为到了实际工作中应当能够应付得来，可是在ERP实训中并没想象的如此容易有很多时候，必须运用到其他的专业知识，这就要靠平时的积累，所以说会计审计是一个博学的职业令我印象最深的是，平时在课堂教学上交作业，数字错了改一改就能够交上去了，但在ERP实训里，数字绝对不能够出错，因为数据是审计业务的重点，数据不行，审计项目便无法完成，也有可能发表了错误的审计意见同样，模拟企业会对每一个员工严格要求，每一个环节都不能出错，因为这不是一个人的事，是一组人全体成员的事这种要求在课堂里是没有的，在课堂里可能会解一道题，算出一个程式就行了，但那里更需要的是与实际相结合，仅有理论，没有实际操作，只是在纸上谈兵，是不可能在这个社会上立足的，所以必须要异常细心谨慎，并且一旦出错并不是像平时的作业一样教师打个红叉，然后改过来就行了，在实际经营里出错是要负上职责的，这关乎整个企业的利益损失刚开始的时候，我还以为内部审计只是一个闲职，之后在实训的过程中慢慢摸索和发现，才比较清楚地了解内部审计的目的和意义内部审计以增加组织价值和改善组织经营为目的，是内部审计性质所决定的，也是现代社会对内部审计的必然要求内部审计应当经过评价和改善组织的风险管理，内部控制和管理过程的有效性，帮忙组织改善经营，实现价值最大化内部审计职业化是指内部审计应当作为一种独特的社会职业存在和发展所以，在市场经济发达的国家，组织的各种人才都已经职业化或有职业化的趋势所以，职业化便于内部审计内部化，有利于保证内部审计质量，提高内部审计为组织增加价值服务的本事经过本次实训，我不仅仅学习运用和实践了审计与会计的知识，还大致了解企业严谨的结构和运作由于我们模拟经营的企业是生产企业，我便有幸比较真实地接触生产企业的经营状况在ERP实训中，我们作为一个电子生产企业的管理层，经历了第八年的严重亏损，到第九，十年的高盈利，深深地感受到企业经营管理的不易，理解当今企业生存和竞争环境的残酷与激烈同时，我还学习到财务预测对企业经营的重要性财务预测，一般是指根据历年构成的各种会计信息和财务数据，研究现实的要求和条件，以及未来的变化因素，按照反映论的连续性，因果性，相似性和可控性的原理，对企业财务活动未来的发展趋势和前景，事先作出的有科学依据的定量或定性推断财务预测的结果，实际上是对未来生产经营活动的一种预先反映，是直接服务于财务决策，财务预算和财务控制的，预测的最终目的在于实现价值增值

三、实践收获很多人认为，放弃参加招聘会和到其他企事业单位实训的机会，而去参加学校的ERP实训毫无意义开始我也有一点这样的思想，但在实训过程中，我的思想也开始渐渐改变，到最终全心全意投入到ERP实训中来因为我觉得，ERP实训对我们将来就业确实有非凡的意义这次ERP实训时间虽然短暂，可是收获颇多审计工作实习报告「篇十二」根据集团公司XXXX年度的总体工作部署和工作要求，结合本部门XXXX年上半年的工作计划，现将财务审计部XXXX年上半年的工作简要汇报如下

一、上半年的主要工作

1、报表编制及报送在所属各单位财务人员的紧密配合下，完成了XXXX年度各项年报的编制和报送工作以及XXXX年度集团公司财务情况说明书的编写工作主要年报有国资委年报、财政年报、粮食年报、基建年报、统计年报等年报的报送工作

2、维修改造项目审计以及重大项目的跟踪审计配合储备粮中心完成了对七个储备库维修改造项目的审计工作，为维修改造工程验收提供了基本依据同时,，重大项目跟踪审计工作进展顺利，4#泊位和油厂项目已经接近尾声XXXX国际大厦项目在XXXX公司的紧密配合下，跟踪审计进展顺利

3、xxxx年年报审计从xxxx年2月9日开始的xxxx年度年报审计工作，经过2个多月加班加点的紧张工作，于4月下旬全部结束

4、牵头布置xxxx年监事会专项审计从3月1日开始，列时1个月，xxxx年度监事会专项审计工作在3月底现场工作全部结束监事会已经和集团公司领导交换意见

5、xxxx年度经营业绩考核根据审计结果，配合企业管理部和人事部完成了对所属单位xxxx年度的经营业绩考核

6、同时，根据集团公司xxxx年度的经营目标，结合各单位xxxx年度的实际完成情况，配合企业管理部确定了各单位xxxx年度的考核指标

6、布置并编报了集团及各单位xxxx年度的财务预算

7、根据集团公司xxxx年度的实际完成情况，对国资委的考核指标进行反复测算，提出了符合集团公司实际情况的xxxx年度的考核指标，并取得了国资委领导的认可

8、经过反复测算和酝酿，统一各储备库和油厂折旧政策的设想得到集团公司董事会的认可，并从xxxx年1月1日开始正式实施

9、在日常工作过程中进一步细化财务管理工作，落实监事会专项检查工作中提出的建议主要是将XXXX公司所承建的XXXX国际大厦项目的基建账务及报表，统一纳入集团公司的核算管理范畴XXXX国际大厦项目的基建项目账务已经于XXXX年5月份正式纳入集团公司用友财务核算管理体系针对监事会检查工作中反映比较强烈的少数公司的个别基础工作中的问题，我们已经责成相关公司从XXXX年开始，重新自查并采取补救措施同时在XXXX年的工作中，进一步细化财务工作，不求最好，只求更好

10、根据总经理办公会议的要求，将集团公司现有资产进行归类整理，并将资产的实际运行情况及时向董事会报告同时为了账户的过户问题和有关证券机构沟通，做好划拨资产的具体衔接工作对江海公司退回集团公司的股票、债券及基金等短期投资，进行具体运作根据证券机构清理下挂账号的要求，在合适的价位集中清理了下挂账户内的股票，规避了由于下挂账号带来的风险

11、配合办公室制定了集团公司证券基金操作管理办法和投资分析报告，规范操作行为，集团公司领导提供决策依据

12、根据集团公司的总体部署，协助企管部对江海公司改制，进行了前期的准备改制，主要是有关资产的调整、审计评估工作等，目前审计评估工作已经开始，预计在7月底可以初步完成

二、下半年的主要工作安排由于时间关系，对照部门工作计划，还有不少工作没有完成，这将是我们下半年的主要工作目标之一具体有

1、加强和有关部门的沟通和联系，为集团公司创造良好的经营平台和财政、粮食沟通，稻谷的挂账问题，和财政沟通建库资金的安排问题；和省地税等税务部门沟通，粮食企业特别是储备库的有关税务政策问题，主要是储备库的土地使用税和印花税等问题；

2、针对年报审计和监事会专项审计过程中提出的问题，逐条对照，对各单位以《管理建议书》的形式下发，督促整改，完善财务基础工作，提高财务管理水平；

3、在使用中不断加强对财务管理软件的使用进行总结讨论，进一步修改完善，尽可能做到操作简单，方便使用；同时根据集团公司管理的需要，开发集团内部管理报表

4、编写集团公司财务人员业务操作手册，进一步规范会计核算，强化内控制度；

5、配合各项目单位继续做好重大项目的跟踪审计及完工项目的竣工决算审计工作；

6、继续做好改制过程中的各项工作的衔接，为企业做好服务，为集团做好监督

7、抓制度落实，抓人员培训针对监事会专项检查中的问题，对会计基础工作及财务管理工作认真回顾和反思；根据已经下发的折旧政策调整的通知，对账务调整情况进行检查，为建立固定资产台账做好准备;针对财政部新近下发的38个会计准则，根据财务人员后续教育的要求，组织集团及所属单位财务人员进行xxxx年度的继续教育培训

8、进一步加强和各单位的沟通和联系充分利用已经建立起来的用友财务信息化平台，加强和各单位财务人员的沟通和联系，为集团公司加强内部管理提供及时的财务信息总之，财务工作离不开集团公司领导、监事会、所属各单位领导以及集团各部门的关心和支持，在此深表感谢同时还希望在今后的工作中，给予财务工作和财务人员一如既往的支持止出现资金链断裂、重复建设和烂尾工程加强资金筹集、使用和管理，以及项目招投标、竣工决算等方面的规矩意识审计工作实习报告「篇二」根据《中华人民共和国政府信息公开条例》（以下简称《条例》）,特向社会公布20xx度xx县审计局政府信息公开年度报告本报告由概述、主动公开政府信息的情况、依申请公开政府信息情况、政府信息公开的收费及减免情况、行政复议及行政诉讼和存在的主要问题及改进措施等六个部分组成本报告的电子版在xx县人民政府门户网站发布如对本报告有任何疑问，请与xx县审计局办公室联系（地址XX县政府大院审计局；邮编XXXXXX；电话XXXXXXXXXXXXX）0

一、概述20XX,我局按照《条例》的要求，立足审计监督职能，突出依法、便民的原则，加强领导，强化措施，健全机制，扎实有效地推进政府信息公开工作稳步开展为全面贯彻实施《条例》，我局高度重视，按照县政府信息公开工作的统一部署和要求狠抓落实，成立了政府信息公开领导小组，确定具体负责日常工作的人员，健全了政府信息公开审批制度，及时制定了公开指南及公开目录，确定了信息公开的具体内容，充分发挥主动公开在信息公开中的主渠道作用，在深化公开内容、建立各项制度、规范公开载体形式、加强基础性建设工作等方面取得了新的进展

二、政府信息主动公开情况20xx,xx县审计局在xx县人民政府门户网站（政府信息公开平台）累计发布各类政府信息39条其中发布机构职能信息2条，规划计划6条，财政资金信息2条，重点领域信息公开18条，政策法规1条、政策解读4条、领导分工2条、其他信息4条目前，属主动公开的xx县审计局政府信息，均可以在我局门户网站上实现快速查询

三、依申请公开政府信息情况20xx,本局未收到依申请公开信件

四、政府信息公开的收费及减免情况20xx,本局政府信息公开未收费

五、因政府信息公开申请行政复议、提起行政诉讼的情况20xx,我局未发生因政府信息公开而被申请行政复议、提起行政诉讼案件

六、存在的主要问题及下一步措施20xx,我局在政府信息公开方面积极主动地做了大量扎实有效的工作，但还存在不足，主要表现在政府信息公开的信息类型较为单一，主要以单位动态性政务信息为主，政策解读、决策信息等信息内容数量较少，更新也相对滞后20xx年，我们将在市政府信息公开办公室的指导下，继续大力推进政府信息公开工作，主要是做好以下工作一是制定年度工作目标制定20xx年政府信息公开相关考核细则，对各部门处室进行量化考核突出重点政务信息公开，把政务公开工作中遇到的重点、难点问题和社会群众关心的热点问题，作为政务公开主要内容，努力做到政务决策公开、过程公开、结果公开，关系群众切身利益的重大问题公开，保证公开的真实性，防止公开的随意性，注重公开的实效性，坚持公开载体的创新性，不搞形式主义，不做表面文章，进一步提高政务公开实效二是加强监督检查，进一步提高公开质量开展定期检查，检查各处室部门信息公开工作情况实行有效监督，严格责任追究，确保政务公开办事公开规范、有序、真实、实效，全面提高政务公开办事公开工作的质量三是加大宣传力度，努力提高公众对政府信息公开的知晓率在规定的政府信息公开范围内，及时发布和更新应主动公开的政府信息，并做好答复工作充分利用好县政府门户网站这一平台，实现政务公开信息化，切实提高办事透明度和行政效能，为公众提供更及时更准确的信息服务审计工作实习报告「篇三」我作为审计部网点组二片区的一员，20xx年多次参加了市分行审计部组织的业务培训和测试，完成了审计部下达的各项审计任务20xx年我参加了本市范围内的常规审计共19次，检查区域包括江安、兴文、长宁、琪县、南溪，检查业务范围包括储汇业务、代理业务、公司业务通过1年的学习和工作，我的审计工作能力有了一定的提高，在日常生活中与同事相处融洽，工作中表现严谨认真、勤勤恳恳、兢兢业业具体情况如下

一、不断总结，努力提高在日常检查工作中，我做到遇事多思考，对自己前期工作作认真、仔细的总结，总结自己做得好的方面，总结自己做得不足的方面，并加以改正在日常工作中反复认真分折前台人员不合规操作存在的风险点在与其他同事共事的过程中，注意学习别人的好的检查方法并借鉴经过20xx年的审计工作实践，我已对个人储蓄、汇兑、代理类业务的审计基本能胜任，对我行开发的一些新业务，如公司业务、个人贷款等的风险点有了更多的了解和认识，在日常工作中，我深切地体会到审计工作是一项专业性很强的工作，尤其是当前我行新业务增多，经济和社会环境愈来愈复杂的情况下，为了保证我行业务的健康快速发展，审计更是一项非常重要的工作要想把审计工作做好，作为一名基层审计人员，加强业务学习是取得本职工作成果的重要方法为此，我加强了自身对各种业务的学习，尽可能地提高自己的综合素质20xx年我参加了市分行审计部组织的多次系统的业务培训并全部通过了考试，取得了良好的学习成果，我将继续加强学习，不断提高自己的审计能力，做到专业胜任

二、存在不足的方面虽然在前期的工作中，经过不断的学习，对本职工作能力有了一定的提高，但我自身还是存在很大的不足，比如对工作的认真、仔细程度还需要进一步加强，又如在新业务的学习、实践方面还是不够，对新业务的了解还只是一知半解，对风险点的把控离审计工作的要求还存在较大的差距，为了能达到审计工作的要求，我必须要加强业务知识的学习和多抽时间到前台进行实际操作，以获得更多的经验，努力提高自身的能力

三、下一步工作打算经过20xx年市分行组织的多次培训与自己的审计工作实践，我个人在总体素质上有了明显的提高，虽然取得了一点成绩，但这还远远不够，离审计工作的需要还相差甚远，我要在以后的工作中，再接再厉，使自己能够成为一个更合格的审计人员在今后的工作中，我要克服不足，用心学习，多掌握各种业务知识，更进一步熟悉业务流程，多分析各环节中存在的风险点，提高工作效率，使自己所从事的工作再上新台阶

四、审计工作建议按照审计流程的要求，每次审计前审计部都要向被检查单位下发审计通知书，被检查单位在接到审计通知书后有可能把工作中存在的一些不合规情况进行掩盖，这样审计人员到场检查时，被检查单位存在的部分不合规事实和风险隐患也就没被及时发现，建议市分行审计部减少常规审计的频次，多组织一些突击或专项检查，以达到更好的审计效果，有效保证我行各项业务的正常发展审计工作实习报告「篇四」审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就度审计工作总结如下

一、完成主要工作共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出建议36项10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行通过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力

2、开展专项经营考核审计7月，公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果

3、完善投资企业审计，提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益特别是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策提供依据

4、加强离任审计，提供人事管理参考根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考

5、完善基建工程审计基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式完成基建工程项目预算审计38项，预算金额

843.44万元，核减金额

286.84万元；基建工程项目结算审计40项，结算报审金额1,

392.40万元，核减金额

384.39万Ly o根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核引进外部力量进行工程造价审核1项，结算报审金额

228.13万元，核减金额

119.93万元为集团降低了工程造价，节省大量的资金。