星级酒店财务部费用报销财务审核程序

星级酒店财务部费用报销财务审核程序、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督，并按以下程序办1理酒店员工因公借款，必须办理借款申请单会计根据内容填写齐

1.1全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字酒店预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审

1.

2.1核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款对董事会通知付合同、协议的预付款，不受前款约束

1.

2.2备用金和预付款的使用，必须依照下列规定:

1.3具有规定的用途，期限及限额;

1.

3.1在规定的期限内凭费用支出单据或验收单到财务部门报

1.

3.2销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销以上各项支出，原则上前款不清，后款不借

1.

3.3对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销

1.

3.4对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没归还的备用金，若超

1.

3.5期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三在次月工资中扣回本息、原始凭证的审核2性并送酒店总经理批准超过权限的要经过公司总经理批准原始凭证应具备的内容:凭证名称；

2.1填制凭证的日期；

2.2填制凭证单位的名称或填制人的姓名；

2.3经办人的签名或盖单；

2.4接受凭证的单位名称；

2.5经济业务的内容；

2.6数=、单价和金额；

2.7各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施

2.8细则的规定从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单、对原始凭证的技术性要求3凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符

3.1购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明需入库的物资，

3.2必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章签字，有审批人签字，并有付款的依据职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上收回款项时应另

3.4开收据，不得退还原借款借据预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以

3.5汇款回单代替属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名

3.6有委托他人代领的，由代领人签名而一人代领多人的须逐个签章,不得通栏划大括号签一次章（字）自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚如计提折旧、

3.7职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，

3.8应予退回或重新补正、记账凭证的内容及填制要求4凭证日期一般应按实际受理经济业务的日期填列

4.1凭证编号应按月编制自然数列顺序

4.2凭证摘要应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不

4.3清，过于简略会计科目应按有关规定设置

4.4凭证金颤必须与原始凭证相符

4.5所附原始凭证张数，要与原始凭证相符

4.6有关人员的签名或盖章出纳、会计、交款人必须在相关会计

4.7凭证上签名或盖章会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证

4.

8、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由5副总经理审批、本制度由酒店财务部制定并负责解释6。