财务巡视整改的自查报告

财务巡视整改的自查报告财务巡视整改的自查报告「篇一」为了进一步加强我司财务管理，规范财务行为，完善财务基础管理工作，根据分公司计财部下发的《关于》，我部组织全体员工认真学习，逐条对照检查与实XXXXX际工作中是否有偏差，现将有关情况总结如下

一、分阶段认真对待，细致检查我部一向重视财务工作的规范性，收到文件要求后，于月？日利用班后时间组织全体员工进行了第一阶段的学习会上要求大家根据《中支检查明细表》、《分公司凭证附件要求》认真开展自查自纠，做到“三不”一一不走过场、不走形式、不留死角，及时发现和解决存在的问题参照文件要求，我部人员逐条对照学习，大家发言踊跃，有问题马上提出，保证不留疑惑和模糊工作面会后，我部根据工作实际整理了有关凭证附件的问题向上级财务部反映，并马上得到了反馈意见通过第一阶段的学习，大家扫清了问题，第二阶段的自查自纠工作开展顺利我部人员明确落实职责，并根据各自岗位对财务基础工作进行了细致的清理检查自查后，各自均向财务经理汇报了检查情况

二、检查及整改情况通过自查，没有发现重大违规行为支票、银行印鉴、网上银行证书的保管、使用符合规定；报销手续符合公司规定，帐票一致；发票管理符合规定，不随意乱放，并每月进行盘点；固定资产管理符合规定，账实相符；会计核算方面符合规范，人员离岗均有做好交接手续诚然，在自查过程中，我们也发现以下问题

（一）档案管理方面我部一直设有登记本登记财务档案，但由于年初人手不足，本年内未对财务档案进行清点，凭证装订未能及时，滞后个月针对问题，我部人员通力协作，在完成手头工作的情况下，抽出工作时间对近两年的财务档案进行了清点，将已装订的凭证按顺序排放，并锁好文件柜，妥善保管会计凭证由于时间、人手有限目前只对近两年的进行了清点工作，在今后工作中，我部将继续做好定期检查财务档案的清点工作止匕外，针对凭证装订滞后的问题，我部人员现正抓紧时间进行凭证的整理装订工作预计月底前凭证装订可赶上进度7

（二）柜面收付操作方面收款流程中，存在个别单位投保无同名转账的问题，但我们都要求客户出具证明今后我部将继续严格执行文件要求，单位投保需同名转账但因市场竞争及公司业务发展需求，目前还是存在个别非同名转账情况需作特殊处理我们深知“千里之堤毁于蚁穴”，财务工作更是容不下丝毫的违规操作对照本次检查，我们知晓其中不妥，今后一定加以改正，加倍注重财务操作规范问题，凡事多留心，互相提醒、互相监督

三、培训计划培训以提高财务人员业务和操作技能，规范财务基础工作，同时加强内部沟通，增强部门凝聚力为总目标培训采取班后集中学习与空余自我学习提升相结合的形式首先为集中学习为使人员提高财务规范的意识，我部印发了相关操作指引，组织全体人员利用班后时间集中学习其后也多次在部门例会上提到财务工作规范性的问题，进一步加深大家对财务条线工作的认识第二是自我学习要求部门员工根据自身工作实际，充分发挥主观能动性，查找不足，自我进行修正反思此外，积极鼓励不同岗位的人员多进行交流沟通，互相学习，促进共同进步最后是总结检查阶段为确保培训学习效果，培训学习后，部门经理将对各岗位人员工作进行不定期的检查与指导，扎扎实实把工作落实到位

四、总结通过全员学习财务管理制度，我们进一步理顺了工作条线处理，并对财务规范性管理有了更深刻的认识在今后的工作中，我们将会以严谨的工作态度，遵守相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，认真做好整改，进一步规范财务管理，完善财务工作财务巡视整改的自查报告「篇二」

一、专项活动组织与开展情况

（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项1活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在辖区上市公司2xx全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（证局发号）（以下简称x xxx《专项活动通知》）、《关于填报（以下简称《调查问卷》）、《关于辖区上市公xx司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间3安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计4

（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，1开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存2在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提3出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室

4、审计室按照制定的审计计划，依据证监局相关文件要求对自查报告内容逐5xx项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提6出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审7议

二、自查内容、发现问题及整改措施依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实一关于财务人员专业培训方面存在问题会计人员的专业培训需要进一步加强整改措施财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训整改期限年月日前，并长期坚XXXX XXX持二关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责1人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；2未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序；3《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性4整改措施根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩

（三）关于财务信息系统建设方面存在问题财务人员对金蝶财务软件K3-V

10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况整改措施财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持

（四）关于财务会计内部管理控制方面存在问问题财务部与客户的对账书面确认执行不到位整改措施财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果整改期限年月日前整改责任人财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过xxxx xxx专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习对查找到不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告财务巡视整改的自查报告「篇三」公司根据贵局下发的号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财[xxxx]109务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司年月日前开展了第一阶段的自xxxx n20查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况

二、自查发现的问题及整改情况根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求

（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排

（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的‘规定，责任追究应与绩效考核挂钩各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准

（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理

（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策

三、证监局走访提出问题及整改情况深圳证监局于年月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、XXXX12财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下关于票据管理问题

1.存在问题支票管理登记、领用记录不齐全、规范只有领用记录，未有登记购买记录整改措施建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息整改结果票据管理在整改中已按要求改正严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行现金日记账、银行日记账登记问题

2.存在问题缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账整改措施专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账整改结果手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结.关联方、董高监日常出差报销用借款问题3存在问题存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款整改措施公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行整改结果经过整改公司在年前所有关联方、董高监在公司的日常出差部XXXX分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司

四、持续完善事项的长效机制和责任人通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作今后我们将不断学习有关法律、法规和》规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。