邮政储蓄银行内控达标年心得体会

邮政储蓄银行内控达标年心得体会邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇一」中国邮政内控达标年学习心得体会邮政内控达标年学习心得体会合规运营是银行稳健运行的内在要求也是防范金融案件的基本前提，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己的切身利益的有力武器通过开展“内控与合规建设”活动，作为一名柜员，我对合规有了更加深刻的认识合规操作涉及农行各条线、各部门、覆盖农业银行的每一个环节，我们必须将合规意识渗透到每一名员工，使其明确合规经营的重大性及紧迫性通过此次活动，结合我平时在工作中的实际情况对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识现就学习活动心得体会做如下几点总结

一、要做好政治思想和职业道德教育，树立正确的人生观、价值观，自觉抵制腐朽思想的侵蚀严于守纪做到警钟常敲，预防针常打，做好监督管理，健全要害岗位，重要环节轮岗，异地交流制度相互制衡机制

二、提高自身业务素质，加强风险防范意识合规的贯彻执行是以金融业务知识为基础合规制度的每一个项目，我们都可以从金融业务知识中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化，所以要自觉学习业务，认真按操作规程办理业务，真正履行职责

三、加强各项规章制度及手续的落实加强“三查”制度的落实，事前调查，结合本网点的具体情况，合理结构，优化手续，以促进办理前的规范化，严格适中工能够在学习经验上有标杆，吸取教训上有对象要顶住一切压力，对那些置内控制度于不顾的我行我素者，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以儆效尤严格严厉查处是保障内控制度的建立并不意味着就一定能有效贯彻执行，这是因为还存在削弱其效力的主客观因素如严格检查，严厉处置即严格检查就是要坚持以制度为标准，事实为依据，甄别是非，确认对错，分清主次，界定责任不搞双重或多重标准，不故意夸大或缩小问题，不回避矛盾，混淆是非，不当”和事老”，报实情、说实话、办实案综上所述，通过对内控制课程的学习，使我在今后的工作中，必须忠于职守，弘扬创新之风，履职责；弘扬学习之风，强素质；弘扬务实之风，讲效率;弘扬艰苦奋斗之风，树形象牢固树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作作风，带头模范执行制度，促进规范经营，营造公司和谐奋进环境和秩序最后，我将以此次学习的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促进公司的各项工作得到健康的发展做出自己的贡献邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇四」银行内控达标年心得体会银行内控达标年心得体会10月14日，邮储银行莆田市分行召开全辖动员会议，全面启动20xx年“内控达标年”活动会上，该行行领导作了动员讲话，指出邮储银行转型，内控管理是基础，做好管理才能更好地服务于经营，要通过开展达标年活动，全面学习先进经验，形成自己的内控体系要全员参与，形成合力，认真按照方案部署扎实开展，确保活动取得实效全辖各级机构要以本次活动为契机，为建设一流大型零售商业银行而共同努力据悉，本次“内控达标年”活动为期3个月，是邮储银行继20xx-20xx年连续三年开展合规建设活动之后的又一项重大举措活动重点围绕“与上市规范对标”“与监管要求对标”“与内控评价对标”“落实整改问责”和“内控知识培训及考试”开展，并组织全员签订“合规承诺书”及撰写学习心得体会（内控建设建议书）通过持续不懈的努力，力争在客户、同业、监管机构及社会公众中树立邮储银行良好的合规形象，打造独具特色的邮储银行合规文化品牌（吴荔鑫）邮储银行莆田市分行内控达标年活动突出“条线共建”和“双线推进”东南网莆田10月19日讯为进一步提升内控达标年活动成效，邮储银行莆田市分行结合实际，制定了既全面贯彻上级行总体要求和规定动作，又融合本行自身特色的活动方案，重点突出“条线共建”和“双线推进”营业主管是前台业务操作风险把控的第一关口，直接关系到全行内控建设的基础，履职管理能力至关重要，该行将结合“内控达标年”活动于第四季度组织一期派驻支行营业主管履职培训班，通过集中培训和训后考试，进一步明确岗位职责，规范作业标准，促进前台操作达标据悉，该行从授信政策、服务支撑、管理效能、队伍能力四个方面稳步提升内控管理水平该行每周编辑一期《莆田分行授信管理微信息》，信息分为“政策下沉、风控前移、工作落地、同业快递”四个版块，内容包含授信政策解析建议、成功授信和拒贷案例汇编、同业新动态等，每月汇总通过综合管理平台分行频道的学习园地，向全行员工发布相关信息，有效增强员工的业务素质和全行的信用风险防控能力止匕外，该行还紧密结合廉洁风险防控工作，双线推进内控建设两项活动齐头并进，有效结合，共同开展宣传、教育和发动工作，通过查找问题和风险点、自查自评、修正整改，明确岗位工作职责，规范运行流程，有效防范风险，筑牢“前期预防、中期监控、后期处理”三道防线，不断提高经营管理水平该行还制作了《“内控达标年”活动日程表》，梳理各项活动的时限要求，要求辖内各单位严格按照日程安排有序组织活动开展银行内控达标年心得体会按照文件要求，20xx年邮储银行“内控达标年”活动要组织全体员工认真学习总行下发的《内控达标学习手册》，并在学习手册中撰写学习体会在提倡自学的基础上要求组织集中学习讨论不少于3次第

一、组织学习，提高认识邮储银行新干县支行积极响应市行号召，分别于10月

12、

13、14日三天内，分网点、分部门进行了《内控达标学习手册》的学习本次学习本着“学深学透”的原则，每人都认真学习，做好笔记只有学习好领会透，才能在思想认识上有一个大的提高，查找问题才会有的放矢，才能找准问题，整改落实才会更加自觉第

二、撰写心得，加深理解学习是本次活动基础性先导性的环节，为了避免出现学习时注意力不集中，内容耳进耳出，没有入心入脑的情况，同时为了加深全行员工对本次内控达标年活动的理解，该县支行要求全行员工必须撰写学习心得体会通过撰写心得体会，经过思维加工，对内控达标年学习手册能充分的认识和理解，使每位员工在交流借鉴中吸取营养、在思想碰撞中升华认识，达到本次学习的目的银行内控达标年心得体会为强化南平市邮政金融内控体系建设，全面提升内控管理水平，根据总行、省行〃内控达标年〃安排部署，南平市邮储银行联合市邮政分公司开展了20xx年〃内控达标年〃活动活动重点围绕与〃上市规范对标〃、〃与监管要求对标〃、〃与内控评价对标〃、〃落实整改问责〃和〃内控知识培训及考试〃开展，同时结合〃三个三〃风险管控机制建设和案防工作重点，组织全体员工再次签订〃合规承诺书〃、撰写学习心得体会南平市邮储银行、市邮政分公司联合制定了《南平市邮政金融20xx年〃内控达标年〃活动实施方案》，对活动内容进行细化和明确同时，该行要求各级支行高度重视，加强组织督导，结合〃两个加强，两个遏制〃回头看活动，扎实开展对标自查、整改问责和〃三项清单〃工作，严格落实岗位轮换等管理要求，组织员工认真学习《内控达标年学习手册》，有效提升全员内控合规意识和制度执行力银行内控达标年心得体会近日，邮储银银行福建省分行在全辖各级机构启动以“内控达标年”为主题的内控建设活动，旨在持续提高全行风险管理能力及合规管理水平，更好地服务广大客户活动重点围绕“与上市规范对标”、“与监管要求对标”、“与内控评价对标”、“落实整改问责”和“内控知识培训及考试”开展，同时结合该行“三个三”风险管控机制和“四不为”案件防控机制，组织全行全体员工再次签订“合规承诺书”、撰写学习心得体会（内控建设建议书）邮储银行福建省分行各级机构将通过多项活动，不断提升福建邮政金融内控管理水平，为广大客户提供更加优质、高效的金融服务邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇五」内控达标年学习手册学习心得体会范文内控达标年学习手册学习心得体会范文自“内控达标年”活动在南昌市邮政金融全面开展以来，各项工作都在有条不紊的进行着，邮储银行南昌市分行更是积极落实“内控达标年”活动安排并全面贯彻落实该行总行、省行有关20xx年“内控达标年”活动的方案近日，根据《中国邮政储蓄银行20xx-20xx年”内控建设年”活动总体方案》和《中国邮政储蓄银行20xx年“内控达标年”活动实施方案》的通知要求，邮储银行南昌市分行组织全行员工对《内控达标年学习手册》的内容进行了学习为更好地开展学习，该行要求各单位需根据《内控达标年学习手册》内容制定学习计划并结合实际情况，采取集中学习为主、自学为辅的方式开展本单位员工的学习活动,并且要求集中学习讨论及撰写学习体会均不少于3次在学习内容方面，主要包括领导内控要求摘要、三个对标内容、内控管理通报、法律与合规风险提示汇总、重要内控规章制度等五个方面重点内容每个方面的内容都是该行重点业务、重点岗位人员必须牢牢掌握的内控知识，尤其要重点学习内控合规理论与实务、监管规定及本行内部制度要求等为检验学习成效，该行还计划在11月期间通过中国邮政网络学院组织开展内控知识网络考试，全体员工都必须参加这一考试并通过据悉，后期还将组织成绩优秀人员参加全省内控合规知识竞赛从目前各单位反馈的学习情况来看，员工都能做到高度重视此次《内控达标年学习手册》的学习另一方面，对学习手册中给出了的一些条款有了更清晰的.认识，在员工后续的工作中也起到了较好的规范作用内控达标年学习手册学习心得体会范文为全面提升内控管理水平，深入查找内控管理差距，强化员工责任、风险意识，有效支撑全行改革发展，10月18日下午，邮储银行新建支行各部门、各网点组织全体员工集中学习了《内部达标年学习手册》该次学习主要内容包括领导内控要求摘要、三个对标内容、内控管理通报、法律与合规风险提示汇总、重要内控规章制度等五个方面重点内容不光从管理全行的高度传达健全、有效的内控合规体系的必要性和重要性;还通过通报20xx年至20xx年三年合规建设活动情况、内部控制评价情况以及违反“十条禁令”情况，使员工认识到违规的危害性，筑牢员工思想道德防线;还通过法律与合规风险提示汇总，从法律合规层面作出警示与提醒，使员工时刻绷紧合规这根弦;还通过宣贯一系列监管规章及行内制度，使员工认识到依法合规工作的重要性该次集中学习活动是贯彻落实上级行关于开展内控达标年活动的具体实践为检验学习成效，该支行还计划在11月期间通过中国邮政网络学院组织开展内控知识网络考试，全体员工都必须参加这一考试并通过内控达标年学习手册学习心得体会范文为进一步提升内控合规管理水平，强化员工责任意识和风险意识，促进各项业务健康发展，10月10日晚，邮储银行东乡县支行开展了《内控达标年学习手册》集中学习活动此次学习该行行长亲自授课，全行员工参与集中学习学习的主要内容分为四部分一是领导内控要求摘要，从管理全行的高度传达健全、有效的内控合规体系的必要性和重要性;二是内控管理通报，通过通报20xx年至20xx年三年合规建设活动情况、一级分行内部控制评价情况以及违反“十条禁令”情况，使员工认识到违规的危害性，筑牢员工思想道德防线;三是法律与合规风险提示汇总，从法律合规层面作出警示与提醒，使员工时刻绷紧合规这根弦；四是宣贯重要内控规章制度，通过宣贯一系列监管规章及行内制度，使员工认识到依法合规工作的重要性邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇六」中国邮政内控达标年学习心得文一为进一步提升内控合规管理水平，强化员工责任意识和风险意识,根据上级行“20xx年内控达标年”活动进度与安排，10月17日，邮储银行抚州市分行组织中层管理干部以上人员开展了《内控达标年学习手册》集中学习活动据悉，为巩固20xx年至20xx年开展的“合规大讨论”、“合规大行动”、“合规回头看”系列活动成果，进一步提升邮政金融风控管理水平，邮储银行总行决定从20xx年开始，连续三年分别组织开展以“内控达标年”、“内控优化年”和“内控提升年”为主题的内控建设活动此次“内控达标年”活动以《内控达标年学习手册》为基础，内容主要包括“领导内控要求摘要”、“三个对标”（与上市规范对标、与监管要求对标、与内控评价对标）、“重要监管规章及行内规章制度”等学习活动中，行领导要求全分行要以省分行“内控达标年”活动会议精神为指导，深入贯彻落实内控达标年活动各项工作同时，各部门要根据《内控达标年学习手册》内容制定学习计划并结合实际情况，采取集中学习为主、自学为辅的方式开展本部门员工的学习活动他强调，全分行要持续开展内控合规知识培训学习，以上市要求为规，以监管要求为矩，以内控评价为镜，推动内控管理全面达标，促进银行持续健康发展此次学习，营造了浓厚合规文化氛围，同时使部门领导对内控合规有了更深刻的认识和理解，对提升管理人员内控能力具有重要作用文二为进一步完善邮储银行内控管理工作，全面提升邮政金融整体合规经营水平，邮储银行上海分行根据邮政集团公司和总行的统一部署，于近日联合上海市邮政分公司储汇局全面启动了20xx年“内控达标年”活动本次活动重点围绕“与上市规范对标”、“与监管要求对标”、“与内控评价对标”、“落实整改问责”和“内控知识培训及考试”开展，同时结合“两个加强，两个遏制”回头看活动，组织全体员工开展内控案防“天天微课堂”、学习《内控达标年学习手册》、撰写自查报告和学习心得体会其中，对标查找是关键，问题整改是核心，违规问责是保障“内控达标年”活动是邮储银行在20xx年至20xx年连续三年合规活动取得良好效果的基础上，开展的.又一项重要的内控管理活动活动旨在通过与上市规范、监管要求和内控评价对标，深入查找邮政金融在内控管理上存在的差距和问题，切实强化整改问责，不断提升各级机构内控管理水平，有效支撑全行改革发展为保障“内控达标年”活动顺利开展、取得实效，邮储银行上海分行、上海市邮政分公司储汇局联合成立活动领导小组，制定了切实可行的活动实施方案，对活动内容和步骤进行了周密部署同时，银邮联合全程督导，建立专项考核机制，以督导促执行，以考核促提高，有效调动了各级机构和全体员工的积极性，确保活动扎实有序推进审查环节、对不符规定的一律给予退回保证在事中环节不存在隐患和出现漏洞,事后整攻放在最后，关注业务的事后情况，如发现不良事态苗头，及时采取措施,化解风险总之，通过这次合规教育活动，使我找到了自我正确的价值取向与是非标准，找到了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，增强了识别和控制业务上的各种风险的抵御能力，积极规范了操作行为和消费风险隐患树立了对农行工作的信心，增强了维护农行利益的.责任心和使命感中国邮政内控达标年学习心得体会学了一个学期的内部控制，通过老师对知识的讲解和结合案例的分析，使我对企业内部控制有了全面认识企业内部控制是一整套完整的体系，它由组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务等各个部分组成每一部分都是不可或缺的，都是企业内部控制正常运行的必要条件以下是我对学了内部控制这门课的心得体会

（一）对内部控制内涵的正确认识在没有正式学这门课之前，我认为内部控制就是制定企业规章制度，内部控制主要是会计和审计部门的工作，内部控制就是为了防止贪污舞弊直到老师开始介绍内部控制时，我才发现之前对内部控制的认识是不当的所谓内部控制，从静态角度讲，就是企业为了确保会计信息可靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种控制措施、程序和方法从动态角度讲，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的执行，以及实现其会计信息可靠、企业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等管理目标的过程

（二）小组合作，通过作业，加深对内部控制的认识老师要求我们以小组为单位组建公司，模拟建设本公司的内部控制，通过这一方式，让我们既感受到了团队合作的重要性，又使我们对内部控制有了更深层次的认识，而不仅仅局限于表层我们通过团队合作、成员分工的方式，完成了本公司的组织架构的设计、公司发展战略的制定以及人力资源总体规划的设计由于忽略了实际，刚开始设计公司的组织架构时，我们无从下手，设计出的组织架构与公司的规模不符，经过老师的点评与指导，我们一步步完善，最终确定了公司的组织架构有了前面设计组织架构的经验，接下来的两次作业公司发展战略的制定和人力资源总体规划的设计，经过我们小组成员的共同努力，都一一完成课后小组作业的完成，对于企业的内部控制，使我认识到如果一个公司的组织构架设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉、推诿扯皮，运行效率低下;如果一个企业缺乏明确的发展战略或实施不到位，可能导致企业盲目发展，丧失发展机遇、动如和后劲;如果一个企业人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现中国邮政内控达标年学习心得体会经过认真筹备,9月28日，邮储银行成功在港交所上市在此背景下,为全面提升内控管理水平,有效支撑全行改革发展,在总行统一部署下，邮储银行山东省分行决定自20xx年起连续三年在全省邮政金融系统组织开展内控建设活动据了解,该行20xx年至20xx年内控建设活动分别以“内控达标年”、“内控优化年”和“内控提升年”为主题，是邮储银行在20xx年至20xx年合规大讨论”、“合规大行动”、“合规回头看”活动取得良好效果的基础上，为实现建设一流大型零售商业银行的战略目标而进一步采取的强有力措施据相关负责人介绍,三年活动期间，邮储银行将以制度梳理和流程优化为基础、以监督检查和整改问责为抓手、以信息系统和文化建设为支撑,通过持续的内控建设活动,进一步强化全员内控意识,完善内控管理体系，健全内控管理长效机制,不断提升各级机构内控管理水平同时，上下联动、全员参与，在全行牢固树立起“内控提升品质，合规创造价值”的内控理念日前,邮储银行山东省分行已召开全省电视电话会议,正式启动20xx年“内控达标年”活动，对标学习等各项工作也如火如荼地开展中该负责人表示,20xx年，除完成总行统一部署的对标纠错等工作外，山东省分行还将开展内控“金点子”评选等特色活动,进一步打造邮政金融内控合规文化品牌邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇二」邮储内控达标年学习心得体会范文大全邮储内控达标年学习心得体会为使“内控达标年”活动落实到实处，根据上级行“内控达标年”活动工作要求和部署，近期，邮储银行金溪县支行召开了“内控达标年”启动会，制定下发了活动方案，并制定详细学习计划，全行掀起内控达标年”学习活动新热潮据悉，在“内控达标年”启动会之后，该行所有网点及部门人员利用下班后半小时自主组织部门人员学习《内控达标年学习手册》，对照日常工作查找内控短板，学习结束后大家展开讨论并积极撰写学习心得，各部门人员均能按照学习进度表积极高效完成学习计划通过学习该行不仅总结了往年内控合规管理实践的经验教训，还梳理内控管理存在的薄弱环节，并针对性地制定了科学有效的改进措施，对提升内控管理水平，促进业务健康发展具有重要作用邮储内控达标年学习心得体会为全面提升内控管理水平，深入查找内控管理差距，强化员工责任、风险意识，有效支撑全行改革发展，10月18日下午，邮储银行新建支行各部门、各网点组织全体员工集中学习了《内部达标年学习手册》该次学习主要内容包括领导内控要求摘要、三个对标内容、内控管理通报、法律与合规风险提示汇总、重要内控规章制度等五个方面重点内容不光从管理全行的高度传达健全、有效的内控合规体系的必要性和重要性;还通过通报20xx年至20xx年三年合规建设活动情况、内部控制评价情况以及违反“十条禁令”情况，使员工认识到违规的危害性，筑牢员工思想道德防线;还通过法律与合规风险提示汇总，从法律合规层面作出警示与提醒，使员工时刻绷紧合规这根弦;还通过宣贯一系列监管规章及行内制度，使员工认识到依法合规工作的重要性该次集中学习活动是贯彻落实上级行关于开展内控达标年活动的具体实践为检验学习成效，该支行还计划在11月期间通过中国邮政网络学院组织开展内控知识网络考试，全体员工都必须参加这一考试并通过邮储内控达标年学习心得体会为进一步提升内控合规管理水平，强化员工责任意识和风险意识,根据上级行“20xx年内控达标年”活动进度与安排，10月17日，邮储银行抚州市分行组织中层管理干部以上人员开展了《内控达标年学习手册》集中学习活动据悉，为巩固20xx年至20xx年开展的“合规大讨论”、“合规大行动”、“合规回头看”系列活动成果，进一步提升邮政金融风控管理水平，邮储银行总行决定从20xx年开始，连续三年分别组织开展以“内控达标年”、“内控优化年”和“内控提升年”为主题的内控建设活动此次“内控达标年”活动以《内控达标年学习手册》为基础，内容主要包括“领导内控要求摘要”、“三个对标”（与上市规范对标、与监管要求对标、与内控评价对标）、“重要监管规章及行内规章制度”等学习活动中，行领导要求全分行要以省分行“内控达标年”活动会议精神为指导，深入贯彻落实内控达标年活动各项工作同时，各部门要根据《内控达标年学习手册》内容制定学习计划并结合实际情况，采取集中学习为主、自学为辅的方式开展本部门员工的学习活动他强调，全分行要持续开展内控合规知识培训学习，以上市要求为规，以监管要求为矩，以内控评价为镜，推动内控管理全面达标，促进银行持续健康发展此次学习，营造了浓厚合规文化氛围，同时使部门领导对内控合规有了更深刻的认识和理解，对提升管理人员内控能力具有重要作用邮储内控达标年学习心得体会“安全性、流动性、收益性”是商业银行经营所秉持的三大原则，其中安全性则是首要原则在日益加剧的经济下行压力及日趋激烈的同行业竞争的客观社会经济背景下，企业要想迎难而上、鹤立鸡群、拔得头筹，就必须严于律己、加强自身内部管理邮储银行成立九年来，通过上下一心的不懈努力，取得了骄人的业绩邮储银行在加快业务发展的同时始终高度重视内控合规工作，强化内控体系建设，在过去的三年，先后在全网连续开展了“合规大讨论”、“合规大行动”以及“合规回头看”活动，极大地培养了全体员工的.合规意识，有效提升了银行内控管理水平在新形势与新环境下，邮储银行总行决定于今年在全网组织开展以“内控达标年”为主题的内控建设活动，并编写及下发了《内控达标年活动手册》邮储银行玉山县支行于20xx年10月14号在县支行会议室组织全体人员学习《内控达标年学习手册》此次学习的内容主要包括学习李国华董事长、吕家进行长等领导关于内控要求的重要系列讲话;学习“三个对标”的理论精髓及具体要义;学习违反“十条禁令”的典型案例等通过本次系统性的学习，我们更加深刻地认识到强化内控管理，是商业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的重要内容一个企业如果只注重一味地、盲目地追求“大跃进”式地发展，那么这种发展必定是隐患重重，经不起时间的考验俗话说“工欲善其事，必先利其器”，企业的发展不能鼠目寸光、急功近利，而应当着眼于健康可持续发展，那么就应当在发展的过程中时刻注意自省自查自检，及时发现内部管控方面存在的问题并对症下药，消除隐患古语有云“古之欲明明德于天下者，先治其国;欲治其国者，先齐其家;欲齐其家者，先修其身”，企业的发展也无不是这个道理邮储银行要实现又好又快健康可持续发展，就必须始终将内控管理当成是一项重要工作来抓，做到居安思危、未雨绸缪作为我们每一个邮储人，应当树立合规意识，认真学好、用好这本学习手册，以理论指导实践，坚持合规经营，为把邮储银行建设成为一流大型零售商业银行而努力奋斗邮政储蓄银行内控达标年心得体会「篇三」学了一段时期的.内部控制，通过老师对知识的讲解和结合案例的分析，使我对企业内部控制有了全面认识企业内部控制是一整套完整的体系，它由组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务等各个部分组成每一部分都是不可或缺的，都是企业内部控制正常运行的必要条件以下是我对学习内部控制这门课的心得体会

一、通过对内部控制的学习，我认为当前内控制度存在的问题有以下三点

1、对内控制度的认识不到位有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下

2、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施

3、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不够风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我行缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善，贷款发放还没有实行风险度管理

二、本人的体会

1、对内部控制内涵的正确认识在没有正式学这门课之前，我认为内部控制就是制定企业规章制度，内部控制主要是会计和审计部门的工作，内部控制就是为防止贪腐舞弊直到老师开始介绍内部控制时，我才发现之前对内部控制的认识是不当的所谓内部控制，从静态角度讲，就是企业为确保会计信息可靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种控制措施、程序和方法从动态角度讲，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的执行，以及实现其会计信息可靠、企业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等管理目标的过程

2、所谓有效的内部控制包含有四层含义，即其一，它是无时不控的--贯穿于业务操作的始终;其二，它是无处不控的一一与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控的一一上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部控制才是至高无尚的;其四，它是无事不控的一一小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其控制之下进行，没有例外与“个案”处理那么企业要建立怎样的内部控制呢首先我本人认为增强自律意识是根本一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部控制不能例外良好的内部控制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果如果说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难因为，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，才是内部控制运行完全到位之时增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律意识即每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“经验”操作其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从再者，要树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率增强自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入手一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度;通过学习，要教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务要剖析正反两方面典型，使全体员。