企业集团财务公司管理办法

企业集团财务公司管理办法

一、总则为规范企业集团财务公司运营管理，依据《企业集团财务公司管理办法》（银监会令2019年第2号）第一章第三条至第八条核心规定，本制度确立三重一大决策机制与资金池集中管控标准财务公司须严格遵循银保监会非银行金融机构监管指标，资本充足率不低于10%,流动性比例不得低于25%,确保集团内金融资源优化配置

二、组织结构与管理权责董事会下设风险控制委员会与薪酬考核委员会，需按月审查超十亿元融资项目测算模型首席财务官对资产负债表的真实性负直接责任，融资部需在票据签发前完成交易对手方信用评级不少于三次复验集团审计中心每季度开展突击流动性压力测试，重点覆盖涉及跨境贸易的26个关联子公司

三、资金集中管理实施细则境内成员单位月末资金归集率必须达到98%,境外分支机构次日上午H时前报送外币头寸报表针对委托贷款业务执行三审六查制度，项目立项审批不得超过二级子公司管网改造预算总额的30%o跨境双向人民币资金池调拨,需提前五日向当地外汇管理局报备97版FATF反洗钱核查清单

四、风险控制与信息披露资金管理系统应接入人民银行企业征信查询端口，对集团外单位授信额度超过五千万元需设置双重预警建立投标保证金人工智能稽核模型，对异常支付建立红黄蓝三级响应机制重大关联交易前必须在集团官网进行十五日预披露，涉及境外资产重组的需同步发布英法双语版说明文件

五、信息化建设规范核心业务系统须通过国家信息安全等级保护三级认证，备份数据中心须采用济南、贵阳异地双活架构电子商业汇票系统应与中登公司动产融资平台实时对接，对超过九十天商业承兑汇票自动触发信用降级程序供应链金融服务平台要嵌入区块链技术，每笔应收账款确权需经三个独立节点交叉验证

六、绩效评估与问责机制实施董事监事履职积分制度，对未通过财税法专项考试的高管启动强制离岗培训出台《信贷资产质量递进式追责办法》，对形成实质性损失的项目实施五年追溯期+差额补足双重惩戒审计发现问题需建立整改清单，涉及资金金额超过注册资本5%的须在监事会特别会议上现场述职。