民丰县2022年财政总决算编报说明

民丰县年财政总决算编报说明20222022年以来，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下,实现了财政收入稳步增长和以民生为主的支出保障，财政收支总体运行平稳，较好地完成了年初扩大会议预定的各项任务

一、一年来所做的主要工作2022年，完成地方财政收入28172万元，完成预算24594万元的

114.5%,比上年同期22602万元增收5570万元，增收

24.6%o在地方财政收入中，一般预算收入完成20819万元，完成预算20300万元的

102.56%,比上年同期17863万元增收2956万元，增加

16.55%,其中税收收入完成9741万元，完成预算17176万元的

56.71%,比上年同期10427万元减收686万元,减少

6.58%；非税收入完成11078万元，完成预算3124万元的

354.61%,比上年同期7436万元增收3642万元，增加

48.98%财政预算执行情况

1、税收收入情况

（1）增值税累计完成5208万元，完成预算11305万元的

46.07%,与上年同期的6139万元相比减收931万元，下降

15.17%o

（2）企业所得税累计完成325万元，完成预算797万元的

40.78%,与上年同期的402万元相比减收77万元,下降

19.15%

（3）个人所得税累计完成315万元，完成预算600万元的

52.5%,与上年同期的496万元相比减收比1万元,下降

36.49%政府性基金预算收入累计完成7353万元，完成预算4294万元的

171.2%,与去年同期4739万元相比增收2614万元，增长

55.2%o政府性基金支出36936万元，比去年同期14851万元增长22085万元，增长

148.7%,增长的主要原因是征地和拆迁补偿支出、农村基础设施建设、农村社会事业、农业农村生态环境支出、其他城市基础设施配套费对应专项债务收入安排的支出与专项债

六、报表编报补充说明

（一）录入05表（2022年度民丰县一般预算转移性收支决算录入表）中专项上解支出为322万元

（二）录入23表（2022年度民丰县基本数字录入表）中

1、年末独立编制机构数为108个，独立核算机构数81个

2、人数2022年末实有3302人，其中一般公共预算财政拨款开支人数3271人，经费自理人数31人，均为在职人员全县年末学生人数共计8816人民丰县财政局2023年8月15日

（4）资源税累计完成1124万元，完成预算1800万元的

62.44%,与上年同期的年同万元相比增收5万元,增长

0.4%

（5）城市维护建设税累计完成730万元，完成预算800万元的

91.25%,与上年同期的708万元相比增收22万元，增长

3.1%O

（6）房产税累计完成216万元，完成预算400万元的54%,与上年同期193万元相比增收23万元，增长

11.92%

（7）印花税累计完成125万元，完成预算400万元的

31.25%,与上年同期352万元相比减少227万元，下降

64.49%

（8）城镇土地使用税累计完成74万元，完成预算74万元的100%,与上年同期59万元相比增收15万元,增长

25.42%

（9）土地增值税累计完成493万元，完成预算170万元的290%,与上年同期160万元相比增收333万元，增长

208.13%

（10）车船税累计完成215万元，完成预算230万元的

93.48%,与上年同期219万元相比减收4万元，下降

1.8%（H）耕地占用税累计完成618万元，当年预算0万元，与上年同期0万元相比增收618万元

（12）契税累计完成298万元,完成预算600万元的

49.67%,与上年同期的580万元相比减收282万元，下降

46.62%o

2、非税收入的情况专项收入累计完成728万元,完成预算1200万元的

60.67%,与上年同期的651万元相比增收77万元，增长

11.83%o行政事业性收费收入累计完成1477万元，完成预算315万元的

468.89%,与上年同期的1040万元相比增长437万元，增加

42.02%o罚没收入为762万元，完成预算289万元的

263.67%,与去年同期275万元增收487万元，下降

177.09%国有资源（资产）有偿使用收入1946万元，完成预算1000万元的

194.6%,与去年同期5159万元相比减收3213万元，下降

62.28%,捐赠收入1888万元，当年预算0万元，与上年同期0万元相比增收1888万元政府住房基金收入累计完成4277万元，完成预算320万元的1336%,与去年同期311万元相比增收3966万元，增长1275%

3、政府基金预算收入政府性基金预算收入累计完成7353万元，完成预算4294万元的

171.2%,与去年同期4739万元相比增收2614万元，增长

55.16%o2022年，政府性基金预算上级补助收入178万元，加上预算收入7353万元，加上地方政府一般债务转贷收入29000万元,上年结余509万元，政府基金预算总收入为37040万元

4、一般公共预算支出2022年一般公共预算支出累计完成164527万元，比上年同期157739万元增支6788万元，增长

4.3%2022年，我县地方财政支出完成201463万元，完成预算114699万元的

175.6%,比上年同期172590万元增长28873万元，同比增长

16.7%主要支出是一般公共服务支出27833万元，同比下降

8.7%；公共安全支出13174万元，同比下降

15.4%；教育支出29745万元，同比增长23%；科学技术支出5万元，同比下降50%；文化旅游体育与传媒支出4232万元，同比增长

92.6%；社会保障和就业支出9571万元，同比下降

35.6%；卫生健康支出16384万元，同比下降

0.3%；节能环保支出5117万元，同比增长

23.1%；城乡社区支出3420万元，同比下降

9.3%；农林水支出42242万元，同比增长14%；交通运输支出3683万元，同比增长

12.4%；资源勘探信息等支出695万元，同比下降

12.7%,商业服务业等支出706万元，同期增长

101.1%,金融支出0万元，同比下降100%；国土海洋气象等342万元，同比下降

39.5%；住房保障支出16万元，同期无支出；粮油物资储备支出0万元,同期下降100%；灾害防治及应急管理支出779万元，同比下2120万元，同比增长

21.8%债务发行费支出34万元，同比增长

61.9%政府性基金支出累计完成36936万元，完成预算4294万元的

860.2%,与上年同期的14851万元相比增长22085万元，同比增长

148.7%o2022年财政预算执行工作中，我县总体按照“保运转、保民生、保重点、压一般”的理财思路，大力组织收入，优化支出结构，积极推进各项财政改革，认真履行公共财政职能，有力地促进了我县经济和社会各项事业的发展

（一）强化征管抓收入，构建稳定增长的长效机制2022年财政收入比去年同期增长

24.6%在组织收入过程中，0一是依托信息化征管手段，加强对重点行业、重点税源和纳税大户的监管，依法征收，不遗不漏确保了主体税种收入持续增长二是强化任务意识和考核进一步增强税务和非税执收等部门组织收入的责任感和积极性及早分解落实收入任务，积极组织和动员全体财税干部，克服畏难情绪，再添措施，鼓足干劲，不断强化收入分析和目标考核三是抓管理增潜力加强财政收入组织协调，做好收入分析、跟踪和监测工作，完善收入控管和非税收入收缴管理系统及时组织集中征收和财税检查，坚持主体税收和零散税收齐抓，税收收入和非税收入并重，促进收入的均衡入库

（二）着力优化财政支出结构，大力支持保障和改善民生2022年，县财政坚持以人为本，继续优化支出结构，严格控制一般性支出，合理控制行政成本坚持勤俭办一切事业，推进服务型、节约型政府建设通过压缩一般性支出，腾出财力增加保障和改善民生方面的支出，一大批群众关心和社会关注的热点难点问题得到妥善解决，共享了财政发展成果—-积极落实强农惠农各项财政政策，2022年县财政认真贯彻县委、县政府关于强农惠农的各项工作方针，不断加大对“惠民惠农”资金的投入力度，大力推进新农村建设，不断巩固农业的基础性地位一-全面支持“科教兴策”战略，2022年累计拨付教育资金29745万元，支持优先发展教育，把城乡义务教育全部纳入财政保障范围，逐步建立和完善义务教育经费保障机制以及中小学校舍维修改造长效机制，不断巩固我县“两基”教育成果――不断推进社会保障体系建设，2022年社会保障和就业投入9571万元，保障了医疗保险、养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险全部足额到位

（三）积极稳妥推进各项财政改革，完善我县公共财政体系2022年，我县继续深入推进以部门预算为核心的财政各项改革，提升了财政管理水平，构建了从源头上防止和治理腐败的有效机制，全县所有预算单位都实行了部门预算；财政国库管理制度改革取得实质性进展，国库集中支付覆盖所有县直单位以上成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是广大财政干部职工努力拼搏的结果，是各级各有关部门积极支持配合的结果虽然我县财政工作取得了一定的成绩，但是我们更应当清醒地看到，当前我县财政经济发展中依然存在一些比较突出的矛盾和问题财政增收基础不稳固，减收增支因素多，县乡财政困难，收支矛盾仍然突出，财政状况还没有得到根本好转，这些都需要我们今后的工作中加以解决和克服

二、2022年的财政工作任务2022年，必须主动将财政工作融入经济社会发展大局，必须把切实维护好、发展好、实现好人民群众切身利益作为财政工作的出发点和落脚点，必须强化财政科学化精细化管理拟定2022年预算指标如下民丰县2022年财政一般公共预算收入建议安排20300万元,其中税收收入17176万元；非税收入3124万元一般公共预算支出建议安排110405万元我县2022年财政预算收支平衡情况是收入总计28172万元，其中公共财政预算收入20819万元，返还性收入1401万元，一般性转移支付收入112557万元，专项转移支付收入11957万元支出合计201463万元，其中公共财政预算支出164527万元，上解支出322万元，收支相抵，当年收支平衡政府基金预算支出36936万元

（一）吃透政策，积极培植财源必须把培植财源作为当前和今后一项常抓不懈的工作一是完善服务机制，巩固现有财源充分利用园区工业发展平台的有利条件，发挥产业和资源优势，帮助企业争取项目，支持企业迅速发展壮大二是大力招商引资，培植后续财源通过招商引资，重点支持纺织服装、电子商务、物流业、商贸业、旅游业、家政养老、安保等工业和服务业发展三是争取上级项目，补充有效财源破解政策转化不力的瓶颈，把文件精神领悟透，提炼政策“含金量”，抢抓机遇，依据我县现有发展条件，抓紧申报一批新项目，完善重大项目管理和推进机制，努力快上项目、多上项目，尽快实现税收，及时补充有效财源

（二）多措并举，完成收入任务围绕全年目标，加强财税、发改等部门的信息共享，加强税源管控，堵塞漏洞、减少流失，优化服务、提高效率，确保各项收入“颗粒归仓”定期分析、预测财政收入完成情况，发现问题及时解决，以确保全年财政收入圆满完成建立盘活财政存量资金常态机制，将沉淀在预算单位的一般性结余和两年以上的项目结余收缴财政

（三）精准预算，严格支出管理加强预算基础建设、提高预算编制的前瞻性和准确性，严控财政支出完善财政管理制度，扎牢财政管理的篱笆牢固树立过“紧日子”的思想和“节支也是增收”的理念，实行预算均衡性支出，提高预算执行效率，严格控制“三公”经费完善预算单位内控制度，严肃财经纪律，确保资金安全、项目安全和干部安全）民生优先，落实惠民政策加强民生资金的整合和统筹使用，在资金使用上更加关注低收入群体加大对教育、就业、卫生、“三农”、生态等方面的投入足额保障个人部分支出，树立“保基本”、“兜底线”思想，将财政供养人员、养老、低保、医疗、住房等支出纳入重点保障范围确保财政一般公共预算支出的75%以上用于民生，真正把有限的资金花出大效益，让“穷财政”铸就大民生二

（五）依法理财，规范财经秩序按照依法治县总体要求，完善财政法规制度体系，严格执行财经纪律依法组织财政收入，严禁多征预征或减征缓征收入强化支出预算约束，预算执行中如需增加或减少预算总支出，必须报经人大常委会审查批准机关事业单位银行账户实行“财政审批、人行核准”制度，未经审批自行开立和应撤未撤的账户视为“小金库”加强政府采购和投资评审管理，完善专家遴选和过程公开制度，规范自由裁量权加强国有资产管理，加大国有资本收益征缴力度，严格资产配置处置程序，严格落实财务内部控制制度，增强落实力和执行力，有效防范各类财政风险

三、2022年财政总决算编审说明

1、认真贯彻实施新《预算法》、《总预算会计制度》和《中华人民共和国会计法》2022年县本级预算及预算批复、预算调整都按照《预算法》规定的程序进行，切实做到了“支出按计划,拨款按进度，追加按程序”的用款原则，严格按《预算法》的要求办理预算支出

2、进一步强化行政性收费收入、罚没收入的征管2022年,我们对县直所有的行政事业单位的行政性收费收入和罚没收入，全部通过非税系统上缴

3、统一填报口径和方法对2022年财政决算报表的填报口径、方法、衔接关系，尤其对上下级财政结算事项进行了详细讲解保证财政、税务、人行三家报表数字的一致性开好局内部股室之间的协调会，统一各股室决算布置口径，保证决算数据的一致性

4、抓好年终清理和审查工作对行政事业单位的财务决算进行了认真审查，提高基层财务决算的真实性和准确性

5、真实、准确、全面、及时地编报财政总决算为如实反映我县2022年财政预算执行结果和财政改革及各项事业发展成果，认真编报了2022年的财政总决算

四、财政收支存在的问题和困难1今年我县固定资产投资减少，各项税收随之减少2财政收支矛盾日益突出，易地扶贫搬迁也投入了大量资金，而且还需投入大量资金维持其运转，财政形势日益严峻,财政供需矛盾日益突出

五、基金预算。