区住房和城市建设管理局2020年供热一次网二次网供热配套项目绩效评价情况的报告

鉴于该项目建设工程多为隐蔽工程，在项目施工过程中要加强对每道施工工序（重点为隐蔽工程）进行质量检查和自验同时建立限期验收机制，施工单位应在施工结束后日内，提出阶段性验30收申请，项目主管单位及时组织施工单位、监理单位及设计单位等多方参与的验收小组，进行阶段性验收，做到“完成一项，验收一项二（）建立子项工程申报审查制度并严格落实执行3建议项目实施单位建立子项工程申报审查制度，责任到人，通过分类汇总、与上年度对比、查重去重等措施，严格落实执行申报审查制度，防止出现子项工程的重复申报、增加项目成本现象,资金管理方面3（）加强债券资金管理，严防资金闲置沉淀1本项目运营周期长，项目投资额较大，建议在完善专项债券资金管理办法的同时，强化专项债券监管通过实施绩效运行监控，实现对债券项目资金绩效的全生命周期管理按照“举债必问效、无效必问责”的原则，项目单位应进行专项债券资金绩效运行监控，并对偏离绩效目标的原因进行分析，及时采取纠偏措施，防范债务风险同时，加强各参建单位、各级政府部门间协调，压实各方主体责任，加快项目实施进度，确保在预期时间内完成，实现项目预期效益，提升项目全生命周期绩效，实现融资规模与项目收益相平衡，保障债券还本付息，确保债券资金安全高效使用规范资金管理，完善支出依据2建议项目主管部门应严格按照《城阳区住房和城市建设管理局“三重一大”制度》中“三重一大”的范围三重大项目安排及大额资金使用的相关规定，对专项资金重大相关支出进行党组决议同时应严格按照规定，进度款支付完善工程量确认单结算工程进度款，规范财务相关档案资料.制定可行措施，切实提高居民满意度4建议被评价单位对已供热小区供热情况进行深度调研，找出供热效果差及供热不稳定的原因，如属项目质量问题，要求施工单位提出整改措施并进行及时整改；如属用热居民管道问题，可提出针对性建议或解决措施，以提高居民对该项目的满意度

七、结论该项目绩效评价得分为分，评价等级为“中”，具体如

72.33下表表

1.1绩效评价得分统计表一级指标分值得分得分率决策

1513.

489.33%管理

2522.

5390.12%产出

3015.953%效益

3020.

568.33%合计

10072.

3372.33%年月日20221025（）财政部《关于委托第三方机构参与预算绩效管理的指导3意见》（财预〔〕号）；20216（）财政部《关于印发地方政府专项债券项目资金绩效管理4办法的通知》（财预（）号）；202161（）《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（鲁发〔〕52019号）；2（）山东省财政厅《关于印发山东省政府债券信息公开平台6管理办法（试行）的通知》（鲁财债［）号）；202118（）山东省财政厅《关于印发山东省政府专项债券项目资金绩7效管理办法的通知》（鲁财预〔〕号）；202153（）青岛市财政局《关于印发青岛市政府专项债券项目资金8绩效管理办法〉的通知》（青财债［）号）；202166（）青岛市财政局《关于印发市级项目支出部门绩效评价操9作规程的通知》；（）青岛市财政局《关于青岛市政府购买服务第三方绩效评10价工作的实施意见》；（）其他项目中收集的文件资料11

（二）评价方法结合项目特性和实际，参照第三方绩效评价基本方法，本次评价遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，通过对资金的投入、管理、产出、效果的比较和分析，进行综合评价，将在不同阶段用到以下方法（）比较法将供热一次网二次网供热配套项目建设实际情况1与设定的绩效目标、计划方案内容情况进行比较（）因素分析法综合分析影响供热一次网二次网供热配套2项目建设绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法（）公众评判法通过专家评价、调查问卷等方式对供热一次3网二次网供热配套项目进行评判的方法

五、指标分析“决策”指标权重分，得分分，得分率为

1513.

489.33%城阳区供热一次网二次网供热配套项目符合《中华人民共和国供热管理条例供热管理条例》《山东省供热条例（年修正）》《青岛2021市供热条例（年修正）》等上级文件要求，立项依据充分,立2017项必要性强根据《年城阳区一次网二次网供热配套工程实施2020方案》文件，城阳区住房和城市建设管理局为项目单位，开展项目的计划编制、项目招投标管理、项目施工建设及项目过程监管等，与部门职责高度相关但仍存在专项债额度与实际需要匹配性欠缺，绩效目标、绩效指标设置不够科学等问题“管理”指标权重分，得分分，得分率为

2522.

5390.12%o在资金管理方面，截至年月日，资金到位率为资20211231100%,金执行率为；截至现场评价日，资金执行率为政府

74.34%100%采购程序合规合法，债券还本付息及时，信息公开及时，债券资金管理基本规范，未发现挤占、挪用、截留、改变用途等情况，但存在资金支付依据不充分问题在组织实施方面，项目实施方案较为完善，组织保障机构较为到位，但未制定专项债券管理办法，且截至现场评价日，仍有小部分工程未完工“产出”指标权重分，得分分，得分率为根据

3015.953%《关于印发青岛市城阳区年重点项目的通知》，城阳区供热一2020次网二次网供热配套项目涉及子项工程项（一次网工程项，5223二次网换热站工程项），项目建设期为年月至年2920205202012月但因拆迁等问题，王沙路西一次网工程、外网改造工程、仙家寨旧村改造（区）工程暂未实施，流亭青特悦海府供热配套工程C（西区一期）为重复性项目（已在年实施,本年度在实际资金2019支付中并未支付该工程资金），故本项目实施子项工程项（一48次网工程项，二次网换热站工程项），截至年月222620201231日，子项工程开工项，开工率为完成子项工程项，完

3062.5%,25工率为年已完工子项工程阶段性验收完成项截至

52.08%20206年月日，部分工程仍未完工；截至评价日，仍有小部分20211231工程未完工，项目未进行工程决算审计，无法确定其项目最终造价“效益”指标权重分，得分分，得分率为

3020.

568.33%通过项目实施，一定程度改善了供热配套设施，提升了居住环境质量债券资金利息偿还及时，且已制定债券风险防控措施，清理、退出机制截至评价日，仍有小部分工程未完工，在一定程度上影响效益的发挥本次满意度测评共回收有效问卷份（供热97版份，未供热版份），综合满意度为居民满意度有待

801777.79%,提高

六、问题和建议

（一）主要问题根据本次绩效评价发现的问题，结合社会调研、数据分析等途径获取的相关佐证，分析如下决策方面L（）债券资金额度与实际需求匹配性不足一是前期调研不1充分，部分工程未实施因道路施工、拆迁等问题，王沙路西一次网工程、外网改造工程、仙家寨旧村改造（区）工程暂未实施；C二是子项工程申报审查不够严谨流亭青特悦海府供热配套工程（西区一期）已在年实施，但在本项目实施方案中仍将其纳入本年2019度工程（在实际资金支付中并未支付该工程资金）根据《关于印发青岛市城阳区年重点项目的通知》，本项目计划实施子项工2020程项，实际实施项，导致债券资金额度与实际需求匹配性不5248足（）绩效目标不完善根据《项目绩效目标申报表》，该项目2年度目标为“完成年度付款工作，并做好工程财务竣工决算及后期收尾工作”，该目标设置不够完善，未明确项目建设目标、项目建设数量、建设内容等关键内容同时，绩效指标不够科学,项目绩效指标产出指标一数量指标中未设置具体工程量相关内容（）预算执行率低截至年月该项目专项债券3202112310,资金支出万元，执行率为执行率较低经调研，

7434.

0974.34%,主要原因为项目工程款的支付依据工程形象进度，受道路规划及小区建设进度影响，该项目进度慢.项目管理方面2一是项目未全部完成本项目实施子项工程项，截至年482020月日，子项工程开工项，开工率为完成子项工程

12313062.5%,项，完工率为开工率、完成率均较低；截至年月

2552.08%,202112日，仍有部分工程未完工31二是阶段性验收滞后截至年月日，该项目年202112312020已完工子项工程阶段性验收完成项，其他年已完成的子项工62020程均未开展阶段性验收，验收较为滞后.资金管理方面3（）部分专项债券资金闲置受修建道路延期、所配套小区1建设进度等因素的影响，该项目进度缓慢，未能在计划期内完工，导致部分资金闲置，增加了资金成本，且未能达到预期效益截至年月日，实际支出万元

202112317434.09（）支出依据不完善一是大额支出未附党组决议根据《中2共青岛市城阳区住房和城市建设管理局党组关于印发〈城阳区住房和城市建设管理局“三重一大”制度〉的通知》，大额资金使用应经集体决策而该项目大额支出未见党组决议文件，如年月号凭证支付天一天境一次网工程款万元、

20219100311.82年月号凭证支付上马正阳路、龙翔路一次网工程款

20211048612.50万元等，均未后附党组决议二是进度款支出无工程量结算单该项目进度款支出均未后附工程量结算单，进度款支出依据不够完善规范.项目效益方面4一是截至年月日，部分工程未完工，一定程度上影20211231响项目效益的发挥二是居民满意度不高该项目综合满意度为结合收回

77.79%,有效问卷分析，居民满意度不高的主要原因部分居民室内温度低、供热不稳定等

（二）相关建议针对本次绩效评价中发现的问题，给出如下建议.决策方面1（）提前谋划，科学编制项目实施方案1加强前期调研工作，对影响及可能影响项目的因素进行分析、研判提前谋划，将城市道路规划、扩建、旧改等关键因素充分考虑在内，科学编制项目实施方案，确保专项债券资金额度与实际需求相匹配（）强化预算绩效管理，建立以目标为导向的绩效理念强化2预算绩效管理，牢固树立结果导向和问题导向绩效理念，将绩效管理理念和方法深度融入预算编制、执行、监督过程,层层分解、压实绩效管理责任科学设置项目总体目标，强化年度绩效目标，细化绩效指标，引导项目主管单位建立以目标为导向的绩效理念（）开展事前绩效评估，提高绩效管理水平3《关于印发〈地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知》（财预［）号）、《山东省财政厅关于印发〈山东省政府202161专项债券项目资金绩效管理办法〉的通知》（鲁财预［）号）、202153青岛市财政局《关于印发青岛市政府专项债券项目资金绩效管理办法〉的通知》（青财债〔〕号），明确要求“项目单位或项202166目主管部门要开展专项债券项目事前绩效评估，并将评估情况纳入实施方案”，建议相关部门后期开展类似项目时，通过事前绩效评估，判断项目申请专项债券资金支持的必要性和可行性、对项目目标合理性、实施可持续性等方面进行综合评估并得出科学的评估结论，提高项目绩效管理水平.项目管理方面2（）建立项目动态监管机制，确保实现项目目标如期实现1加强项目监管，建立健全项目进度动态监督机制，项目主管部门应及时了解该项目进度影响因素（道路规划、小区施工建设进度等），与相关单位及时沟通，动态调整施工计划在具备项目实施条件和保证质量的前提下，制定可行的实施方案，并提出相应的控制措施，力求有效实现项目建设目标（）建立限期验收机制，及时推进阶段性验收2。