《财政局预算科》课件

财政局预算科工作汇报预算科职能介绍编制预算执行预算管理预算负责编制年度部门预算、政府预算，并负责监督预算执行情况，确保预算资金参与编制地方财政预算合理使用和有效支出预算管理流程概述预算编制1根据政策、目标、计划等编制预算，并进行审核和评估预算执行2按照预算分配资金，并进行跟踪监控，确保资金使用效益预算监督3对预算执行情况进行监督，及时发现和纠正问题预算评估4预算编制原则合法性原则1预算编制必须符合国家法律法规和政策规定科学性原则2预算编制应以科学的分析和预测为基础，确保预算目标和指标的合理性完整性原则3预算编制应涵盖所有财政收入和支出，确保预算的完整性真实性原则预算编制依据国家法律法规《中华人民共和国预算法》等法律法规是预算编制的根本依据政府工作报告政府工作报告是预算编制的重要依据，明确了财政政策目标和方向部门年度计划部门年度计划是预算编制的具体依据，反映了部门的工作目标和任务统计数据分析经济社会发展统计数据是预算编制的客观依据，为预算编制提供数据支持预算编制方法增量预算零基预算项目预算以上一年的预算为基础从零开始，逐项编制预针对具体项目进行预算，加上增减部分进行编算，每个项目都需提供编制，明确项目目标、制充足的理由和数据支持内容、资金需求等预算编制内容财政支出预算2包括基本支出、项目支出、转移性支出等财政收入预算包括税收收入、非税收入、债务收入1等国有资产预算包括财政管理的国有资产的收入、支出

3、增减变动等财政收入预算编制税收收入预测1根据经济发展形势、税收政策等因素进行预测，确保税收收入预算的科学性非税收入预测2根据非税收入项目、收费标准、征收范围等因素进行预测，确保非税收入预算的准确性债务收入预测3根据政府债务规模、利率、偿还期限等因素进行预测，确保债务收入预算的可持续性税收收入预测非税收入预测行政事业性收费罚没收入根据收费标准、征收范围等因素根据违法行为发生率、处罚标准进行预测等因素进行预测国有资源有偿使用收入政府性基金收入根据资源使用量、价格等因素进根据基金征收标准、征收范围等行预测因素进行预测财政支出预算编制基本支出预算包括人员经费、日常公用经费等项目支出预算包括发展性项目支出、公益性项目支出等转移性支出预算包括对下级政府的补助、对企业的补贴等基本支出预算1000200人员经费公用经费包括工资、福利、社保等包括办公费、差旅费、水电费等项目支出预算项目申报各部门根据实际需求提出项目申报，并进行项目可行性论证项目评审由相关专家对项目进行评审，评估项目的必要性、可行性、效益等项目审批财政部门根据评审结果审批项目，并确定资金规模和使用范围部门预算编制预算编制各部门根据自身工作目标和任务编制预算，并进行预算申报1预算汇总2财政部门汇总各部门预算，形成部门预算草案预算审核3财政部门对部门预算草案进行审核，确保预算的科学性、完整性、合法性预算调整4根据实际情况，对部门预算进行调整，确保预算执行的灵活性和有效性预算编制报表收入预算表支出预算表反映财政收入预算情况反映财政支出预算情况部门预算表项目支出预算表反映部门预算情况反映项目支出预算情况预算编制审核合规性审核合理性审核完整性审核审核预算编制是否符合国家法律法规和审核预算编制是否符合实际情况，预算审核预算编制是否涵盖所有财政收入和政策规定目标和指标是否合理支出，预算是否完整预算执行监控资金拨付监控支出进度监控资金使用效益监控跟踪预算资金的拨付监控预算资金的支出情况，确保资金及时进度，确保资金按计评估预算资金的使用拨付划使用效益，确保资金使用效率预算调整管理调整申请1各部门提出预算调整申请，说明调整理由、内容和资金需求审核评估2财政部门对调整申请进行审核评估，评估调整的必要性、合理性、合法性审批决策3财政部门根据审核评估结果，对预算调整进行审批决策调整执行4根据审批结果，对预算进行调整，并进行跟踪监控预算绩效管理预算公开网站公开媒体公开会议公开通过政府网站公开预算信息，方便公众查利用报纸、广播、电视等媒体公开预算信定期召开预算公开会议，向公众解读预算询和监督息，提高预算公开的透明度信息，促进公众参与预算监督人大监督政协监督审计监督社会监督人大及其常委会对预算执行政协及其常委会对预算执行审计机关对预算执行情况进鼓励社会公众参与预算监督情况进行监督，确保预算执情况进行监督，提出意见和行审计监督，发现问题并提，对预算执行情况进行监督行合法、规范、有效建议出整改意见，维护公共利益预算分析报告收入分析分析财政收入的增长情况，预测未来的收入变化趋势支出分析分析财政支出的结构变化，评估资金使用效益绩效分析分析预算执行的绩效情况，评估资金使用效益和社会效益风险分析分析财政风险的发生概率和影响程度，提出风险防范措施预算科人员构成预算科工作职责编制预算执行预算负责编制年度部门预算、政负责监督预算执行情况，确府预算，并参与编制地方财保预算资金合理使用和有效政预算支出管理预算负责预算调整、预算绩效管理、预算公开等工作，确保预算管理规范高效预算科工作制度预算编制制度规范预算编制流程，确保预算编制科学、完整、合法预算执行制度规范预算执行流程，确保预算资金合理使用和有效支出预算调整制度规范预算调整流程，确保预算调整合理、合法、规范预算绩效管理制度规范预算绩效管理流程，确保预算执行取得良好效益预算公开制度规范预算公开流程，确保预算信息公开透明预算科团队建设分工合作目标明确1合理分工，充分发挥团队成员的优势明确团队目标，增强团队凝聚力2学习成长沟通协作4鼓励团队成员不断学习，提升工作能力加强团队成员之间的沟通，提高工作效3率预算科信息化建设预算管理系统数据分析平台信息公开平台建设预算管理系统，提高预算编制、执建设数据分析平台，对预算数据进行分建设信息公开平台，及时公开预算信息行、监督的效率和准确性析，为预算决策提供支持，方便公众查询和监督预算科工作亮点预算编制科学规范严格按照法律法规和政策规定编制预算，确保预算的科学性、完整性、合法性预算执行有效率加强预算执行监控，确保预算资金合理使用和有效支出预算绩效管理初见成效建立预算绩效管理体系，提升预算执行效益预算公开工作取得进展通过政府网站、媒体等渠道公开预算信息，提高预算公开的透明度预算科存在问题人员力量不足1预算科人员数量不足，难以满足工作需求信息化建设滞后2信息化建设水平不高，影响工作效率和准确性预算绩效管理体系不完善3预算绩效管理体系仍需完善，指标体系需要进一步优化预算科改进措施加强队伍建设加快信息化建设加强预算科人员培训，提升专业加快预算管理系统建设，提高工技能和业务水平作效率和准确性完善绩效管理体系完善预算绩效管理体系，优化指标体系，提高预算执行效益预算管理改革方向全面实施预算绩效管理建立健全预算绩效管理体系，提升预算执行效益推进预算公开透明通过政府网站、媒体等渠道公开预算信息，提高预算公开的透明度加强预算监督力度加强人大监督、政协监督、审计监督，确保预算执行合法、规范、有效优化支出结构优化财政支出结构，保障重点支出，提高资金使用效益防范财政风险加强财政风险防控，防范财政风险，维护财政安全全面实施预算绩效管理目标设定明确预算执行目标，并设定可衡量的指标1指标体系2建立科学合理的指标体系，覆盖预算执行的各个环节绩效评价3定期对预算执行效果进行评价，评估资金使用效益和社会效益结果运用4将评价结果应用于预算调整、项目改进等工作，提升预算执行效益推进预算公开透明信息公开平台媒体公开会议公开建设信息公开平台，及时公开预算信息，利用报纸、广播、电视等媒体公开预算信定期召开预算公开会议，向公众解读预算方便公众查询和监督息，提高预算公开的透明度信息，促进公众参与加强预算监督力度人大监督政协监督审计监督社会监督人大及其常委会对预算执行政协及其常委会对预算执行审计机关对预算执行情况进鼓励社会公众参与预算监督情况进行监督，确保预算执情况进行监督，提出意见和行审计监督，发现问题并提，对预算执行情况进行监督行合法、规范、有效建议出整改意见，维护公共利益优化支出结构教育医疗社保基础设施其他保障重点支出民生保障经济发展保障教育、医疗、社保等民保障基础设施建设、产业发生支出，维护社会稳定展等经济发展支出，促进经济增长生态环保保障环境保护支出，促进生态文明建设提高资金使用效益加强预算管理加强绩效评价加强监督管理建立科学的预算管理加强预算绩效评价，加强预算资金的监督制度，提高资金使用评估资金使用效益和管理，防止资金浪费效率社会效益和流失防范财政风险债务风险防控1制定合理的债务管理制度，防范债务风险收入风险防控2加强收入预测，确保财政收入稳定增长支出风险防控3严格控制支出，确保财政支出合理有效预算编制常见问题数据不准确指标不科学流程不规范数据不准确，导致预算目标和指标不合指标不科学，难以有效衡量预算执行效流程不规范，影响预算编制的效率和准理果确性预算执行常见问题资金拨付不及时资金使用不合理资金拨付不及时，影响项目实施资金使用不合理，影响预算资金进度的使用效益预算执行监控不到位预算执行监控不到位，无法及时发现和纠正问题预算绩效管理难点指标体系构建构建科学合理的指标体系，覆盖预算执行的各个环节绩效评价方法选择科学合理的绩效评价方法，确保评价结果客观公正结果运用将评价结果应用于预算调整、项目改进等工作，提升预算执行效益预算监督薄弱环节监督机制不完善1预算监督机制不完善，难以有效约束预算执行行为监督力量不足2预算监督力量不足，难以有效发现和纠正预算执行问题监督手段单一3预算监督手段单一，难以有效查处预算执行违规行为案例分析预算编制案例案例背景1某部门在编制预算时，没有充分调研，导致预算数据不准确，预算目标和指标不合理问题分析2数据不准确是预算编制中的常见问题，会导致预算目标和指标不合理，影响预算执行效果改进措施3加强调研，收集准确的数据，确保预算编制科学合理案例分析预算执行案例案例背景问题分析改进措施某部门在执行预算时，资金拨付不及时资金拨付不及时是预算执行中的常见问加强预算执行监控，确保资金及时拨付，影响项目实施进度题，会影响项目实施进度，降低资金使，提高资金使用效率用效益案例分析预算绩效管理案例问题分析绩效评价是预算绩效管理的关键环节，2没有进行有效的绩效评价，无法评估资案例背景金使用效益和社会效益1某项目在实施过程中，没有进行有效的绩效评价，导致资金使用效益低下改进措施建立健全绩效评价体系，定期对项目进行绩效评价，评估资金使用效益和社会3效益案例分析预算监督案例案例背景1某部门在执行预算时，存在违规使用资金的行为问题分析2预算监督是确保预算执行合法、规范、有效的重要手段，监督机制不完善会导致预算执行违规行为改进措施3加强预算监督，完善监督机制，加大监督力度，确保预算执行合法、规范、有效政策解读预算法立法目的主要内容规范财政预算管理，加强预算约规定了预算编制、执行、监督等束，提高预算执行效率环节的具体流程和制度意义预算法的实施，有利于规范财政预算管理，提高预算执行效率和资金使用效益政策解读预算法实施条例预算编制预算执行预算监督详细规定了预算编制的详细规定了预算执行的详细规定了预算监督的原则、程序、内容等流程、监督、管理等机构、程序、方式等政策解读预算绩效管理办法目标设定要求预算绩效管理以目标为导向，设定可衡量的指标指标体系规定了预算绩效管理的指标体系，覆盖预算执行的各个环节绩效评价规定了预算绩效评价的程序、方法、标准等结果运用要求将评价结果应用于预算调整、项目改进等工作，提升预算执行效益政策解读政府信息公开条例信息公开范围公开方式监督机制明确了政府信息公开的范围，包括预算规定了政府信息公开的方式，包括网站建立了政府信息公开的监督机制，保障信息、财务信息等公开、媒体公开、会议公开等公众的知情权和监督权财政局预算科未来展望加强学习，提升能力加强学习，提升专业技能和业务水平，更好地服务财政工作创新思路，改进方法不断创新工作思路，改进工作方法，提升预算管理水平强化协作，形成合力加强与相关部门的沟通协作，形成合力，共同推进财政工作狠抓落实，确保成效狠抓工作落实，确保预算管理工作取得实效，为地方经济社会发展提供有力保障加强学习，提升能力政策学习业务培训经验交流123认真学习相关法律法规和政策文件加强业务培训，提升专业技能和业加强与其他部门的经验交流，学习，掌握最新的财政政策和预算管理务水平，不断提高工作能力借鉴先进经验，改进工作方法制度创新思路，改进方法应用技术2积极应用信息化技术，提升预算管理的科学性和效率优化流程1优化预算编制、执行、监督等环节的流程，提高工作效率加强研究加强预算管理理论和方法的研究，不断3创新预算管理模式强化协作，形成合力部门联动信息共享共同目标加强与相关部门的沟通协作，形成工作建立信息共享机制，及时共享相关信息明确共同目标，统一工作方向，确保工合力，共同推进财政工作，提高工作效率作目标一致狠抓落实，确保成效目标分解将工作目标细化分解，明确各阶段的工作任务责任到人将工作任务细化分解，明确各阶段的工作任务跟踪督办加强工作进度跟踪督办，确保工作按计划推进总结评估定期对工作进行总结评估，及时发现问题，改进工作方法感谢聆听！感谢各位领导和同事的耐心聆听！希望我的汇报能够帮助大家更好地了解预算科的工作情况欢迎提问！现在，欢迎大家提出问题，我将尽力解答附件相关政策文件附件预算报表模板收入预算表支出预算表部门预算表项目支出预算表附件预算绩效评价指标体系项目完成率反映项目完成情况，衡量项目执行效率资金使用效率反映资金使用效益，衡量资金使用效率社会效益反映项目对社会的影响，衡量项目对社会效益经济效益反映项目对经济的影响，衡量项目对经济效益。